1、1 2019 年度报告 洪泽生物 NEEQ:871357 江苏洪泽湖生物科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 本年度正常经营，无重大事项。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第
2、八节 董事、监事、董事、监事、高级管理人员及员工情况高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、洪泽生物 指 江苏洪泽湖生物科技股份有限公司 报告期 指 2019 年度 公司章程 指 江苏洪泽湖生物科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）实际控制人 指 赵玉宝 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股
3、份转让系统有限责任公司 新时代证券、主办券商 指 新时代证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵玉宝、主管会计工作负责人陈立洪及会计机构负责人（会计主管人员）陈立洪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均
4、应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 实际控制人赵玉宝直接持有公司 90%的股份，报告期内，赵玉宝一直实际管理公司的业务，目前担任公司的董事长兼总经理。若赵玉宝利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、财务、人事等进行不当控制，可能对中小股
5、东权益产生不利影响。公司治理风险 有限公司阶段，公司股东会、执行董事、监事制度的建立和运行情况存在一定瑕疵，例如有限公司章程未明确规定股东会、执行董事、经理等在关联交易决策上的权限范围，造成有限公司时期关联交易未履行相关决策程序。尽管整体变更为股份公司后，公司重新制定了公司章程、三会议事规则及其他规章制度，但毕竟股份公司成立时间较短，公司治理机制的运行情况尚待观察，如果章程及相关制度不能得到有效运行，则将给公司带来风险。经营业绩季节性波动风险 由于绝大部分水生生物的最佳生长温度在 2030之间，因此每年 5 月至 10 月为水生生物的最佳成长期，并成为水产动保产品销售旺季，渔药产品也受水生生物
6、季节性影响，相应的淡旺季较为明显。公司主要生产和销售绿色渔药产品，销售收入受季节变化和养殖周期影响呈现季节性波动，可能导致公司某一时期经营业绩不够稳定。自然灾害风险 公司主营业务为水产养殖环境改良剂、水产用兽药、水产营养6 保健剂的研发、生产、销售。公司产品的终端用户为水产养殖户以及水产养殖企业，下游行业受天气影响较大，如遇超强台风、特大暴雨或海啸等特大自然灾害，或异常天气，如持续高温或持续低温，下游行业会受到较大影响，自然灾害造成下游行业的不景气，会对公司生产经营业绩造成一定影响。技术研发风险 兽药行业是技术密集型行业，与医药制造业类似，产品的研发极为重要，但是周期长、投入大。新兽药的研发受
7、到国家颁布的新兽药研制管理办法的严格监管，在临床前研究阶段和临床试验阶段均有明确监管要求。目前国内新兽药的研发主要集中于工艺的改变，代表国际水平突破的一类新兽药证书在2012 年至 2015 年仅颁发了 6 项。技术进步的停滞对企业是重大不利因素，然而研发过程难以预测，研发成果的市场需求也有待检验，因而行业整体面临技术研发的风险。产品质量风险 兽药作为用于动物疾病预防、治疗、诊断或有目的地调节动物生理机能的药品，直接关系到畜牧业的安全生产、畜产品的质量安全、食品安全和人类健康，其产品质量尤其重要。如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的
8、信誉和产品销售，进而影响公司的业务开展和营业收入的实现。公司资产规模较小、营业收入较少的经营风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日资产总额分别为7,460,986.35 元、7,076,591.58 元，公司 2019 年、2018 年营业收入分别为 2,572,457.25 元、2,569,281.08 元，与同行业其他公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。收入水平比较低的风险 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日营业收入分别为2,572,457.25 元、
9、2,569,281.08 元，本期比上期上升了 0.12%。兽药行业有时会研发新兽药或者改进产品结构并优化升级，这样就有一个周期性的过程，通过研发、小试、中试、投入生产等一系列阶段。2019 年 1 月份我公司开始进行产品研发和产品优化，2 月下旬开始正式投入生产，销售业绩和收入本期比上期上升了 0.12%。与同行业其他公司相比，公司本期营业收入较少，面临一定的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏洪泽湖生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangsuHongzehuBiologyTechnologyCo
10、.,Ltd.证券简称 洪泽生物 证券代码 871357 法定代表人 赵玉宝 办公地址 淮安市洪泽区工业园区北二道 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵姝婷 职务 董事会秘书、董事 电话 0517-87295222 传真 0517-87266555 电子邮箱 公司网址 http:/ 淮安市洪泽区工业园区北二道 12 号，223100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 22 日 挂牌时间 2017 年 4 月 13 日 分层情况 基
11、础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C27 医药制造业-275 兽用药品制造-2750 兽用药品制造 主要产品与服务项目 公司主要生产水产养殖环境改良剂、水产营养保健剂和水产用兽药。公司产品的终端用户为水产养殖户以及水产养殖企业。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵玉宝 实际控制人及其一致行动人 赵玉宝 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91320829661335801L 否 注册地址 淮安市洪泽区工业园区北二道12号 否 注册资本 5,0
12、00,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宋锋岗、田梦珺 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
13、例%营业收入 2,572,457.25 2,569,281.08 0.12%毛利率%43.00%40.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 135,378.68-634,248.85 121.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 90,424.58-622,945.95 114.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.22%-16.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.93%-16.57%-基本每股收益 0.02-0.13 115.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上
14、年期末 增减比例增减比例%资产总计 7,460,986.35 7,076,591.58 5.43%负债总计 3,975,935.65 3,635,216.51 9.37%归属于挂牌公司股东的净资产 3,485,050.70 3,441,375.07 1.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.70 0.69 1.45%资产负债率%（母公司）53.29%51.37%-资产负债率%（合并）53.29%51.37%-流动比率 1.01%0.84%-利息保障倍数 16.39 164.35-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7
15、,487.95 91,877.98-108.15%应收账款周转率 1.03 1.71-存货周转率 1.50 1.94-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.43%12.60%-营业收入增长率%0.12%84.09%-净利润增长率%121.34%-82.84%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流
16、动资产处置损益-除上述各项之外的其他营业收入和支出 44,954.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 44,954.10 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 44,954.10 七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 2,006
17、,045.63-应收票据-应收账款-2,006,045.63-11 应付票据及应付账款 587,773.29-应付票据-应付账款 587,773.29 损益表-资产减值损失 114,480.42-信用减值损失-114,480.42-坏账准备 114,480.42 206,183.47-未分配利润-4,273,859.25-4,365,562.30-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“C27 医药制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行
18、业为“C27 医药制造业”之“275 兽用药品制造”之“2750 兽用药品制造”；根据挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所处的行业为“C27 医药制造业”之“275 兽用药品制造”之“2750 兽用药品制造”；根据挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所处的行业为“1511 制药、生物科技和生命科学”之“151111 制药”之“15111113 兽药”。公司是一家专业从事研发、生产和销售绿色渔药的企业。主营业务为水产养殖环境改良剂、水产用兽药、水产营养保健剂的研发、生产、销售。公司主要生产水产养殖环境改良剂、水产营养保健剂和水产用兽药。公
19、司产品的终端用户为水产养殖户以及水产养殖企业。公司自首次提出“绿色渔药”的概念以来，一直致力于开发绿色水产药品，发展水产健康养殖，引领渔药业现代化、产业化。公司拥有兽药生产的全部资质、标准化 GMP 生产线及多项专利技术，通过经销商与直销相结合方式进行兽药产品销售，获得收入和利润。公司的商业模式具体分为采购、生产、销售和研发模式。1、采购模式 在采购方面，依据采购标的差异，可以进一步划分为原料采购和包材采购。严格把控原料采购，实地考察原料供应商，对其进行严格的审查评估，供应商质量评估制度，对所合作的企业建立供应商档案，对物料进行抽样、检验，并出具检验报告单，检验不合格的物料杜绝入库。生产水质改
20、良剂系列的产品所需原料用量较大，对此类原料采用专人大批量采购的模式；对其他用量较小的原料及包材类，公司主要采用计划性采购。原辅料和包材都有相应的出入库记录，由专门的库管负责。2、生产模式 公司生产部根据以前年度各产品的销售情况及库存情况制定当年生产计划，按计划安排生产，同时根据市场行情及时调整生产计划，适应市场销售需求。公司严格执行 GMP 生产管理标准，按照标准操作规程、质量标准进行生产，生产每一件产品均需对每个生产环节进行规范记录，以实现产品质量的可追溯性。质检部对生产过程进行监控，并对原辅料、半成品、产成品的质量进行检测。同时，公司严格执行库存管理制度，以保证产品存量能够满足市场需求，提
21、高存货周转率。3、销售模式 公司兽药产品采取以经销商经销为主，向终端用户直销为辅的销售方式。公司利用自主研发的产品、较强的品牌优势及良好稳定的产品质量获得了经销商的认同，与其建立了长期、稳固、共赢的合作关系。公司目前与多个信用良好、有一定技术服务实力的经销商合作，公司把市场交给经销商，由经销商来具体运作市场，不断开拓客户。销售价格主要是综合考虑生产成本、同类型产品价格、经销商合理利润空间等因素确定。对于经销商，公司一般采取先发货后付款或货到付款的模式。根据公司经销商管理制度及与经销商签订的产品销售协议，公司销售给经销商的产品经验收确认后均不予退换，且公司每年对经销商进行重新筛选。2016 年起
22、，公司加大直销的力度，开拓与发展了一大批直销客户，不断增加直销的比例，通过公司和客户的无缝接触和沟通，构建自己的销售渠道。直销客户主要为水产养殖合作社和大型养殖场，在直销方式下，由销售人员负责与客户进行充分沟通，针对客户企业出现的问题提出解决方案，并提供较为完善的售后服务。公司综合考虑生产成本、同行业产品价格、售后服务费用等因素确定产品销售价格，对于直销客户，公司一般采取货到付款的收款方式。同时，公司建立了自己的专业网站，不断发展网络营销渠道，积极拓宽网销客户范围。以线上促进线下销售，以互联网的广泛信息资源增进公司的品牌效应，更有利于产品的线下销售。目前公司的官方网站尚以产品介绍与宣传为主，今
23、后会加大网上销售平台的构建力度，形成互联网+线下推广的销售模式，给公司带来更大的发展和利润空间。13 4、研发模式 公司设有研发中心，拥有中试生产装置和检测仪器设备，确保研发项目的中试及产业化生产顺利完成。公司注重人才培养和引进，提高企业自主创新能力。报告期内，公司董事长赵玉宝博士带领公司研发人员，针对水产行业的瓶颈，如工厂化养殖病害、名优苗种病害、特种水产品病害问题、常规病害防治等开展研究和技术开发。在鱼类流行性疾病的调查方面已积累一定的经验，通过不断地学习，借鉴了别国渔药研发的经验。同时，公司在国内率先建立热风烘干再加工车间、超微粉碎车间、原料合成车间、造粒改底车间等一流设备。2017 年
24、，公司与中科院水生生物研究所淮安研究中心签署合作协议，建立合作关系。综上所述，公司的商业模式符合公司所处细分行业的特点及公司现有规模，并将在未来一定时期内继续推动公司的发展，公司通过此商业模式的运作，在细分行业内已逐步形成了一定的市场影响力和知名度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一一)经
25、营经营计划计划 1、报告期内，公司实现营业收入 2,572,457.25 元，实现净利润 135,378.68 元，收入比上年同期2,569,281.08 元上升了 0.12%。公司于 2017 年年底第三次通过 GMP 资质复验证，并于 2018 年 2 月 13日获得兽药 GMP 证书和生产许可证，并且进行产品升级。公司仍然具备持续的盈利能力，期后产品升级和投入效果不错，能够很好的满足客户的需求，从而可以有效的促进公司的销售收益。2、报告期内，公司与券商等中介机构共同努力，完善了法人治理体系。在公司董事会领导下，经理层加大规范管理、建章立制、内控治理、学习培训等规范工作力度。3、在研发方面
26、，公司注重人才培养和交流合作，鼓励科技创新，继续研发无污染、无残留的绿色无公害渔药产品。4、在销售方面，除了采取贴近终端、销售渠道下沉，瞄准乡镇和大的自然村的销售模式之外，公司不忘致力于开拓高端休闲渔业市场。公司总体发展形势较好。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 22,034.64 0.30%29,522.59 0.42%-25.36%14 应收票据-应收
27、账款 2,981,448.06 39.96%2,006,045.63 28.35%48.62%存货 941,284.74 12.62%1,013,866.66 14.33%-7.16%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,724,755.36 23.12%1,930,226.95 27.28%-10.64%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司货币资金本期内较去年同期下降 25.36%，主要原因为公司于 2019 年年底购原材料等支付货款，应收货款本期比上期上升 48.62%，资金回笼略慢，因此使货币资金减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(
28、1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 2,572,457.25-2,569,281.08-0.12%营业成本 1,466,300.63 57.00%1,528,043.85 59.47%-4.04%毛利率 43.00%-40.53%-销售费用 66,470.44 2.58%267,926.23 10.43%-75.19%管理费用 438,930.95 17.06%1,133,557.52 44.12%-61
29、.28%研发费用-财务费用 8,008.75 0.31%3,859.77 0.15%107.49%信用减值损失-352,243.52-13.69%-资产减值损失-114,480.42-4.46%-100.00%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 90,424.58 3.52%-619,178.32-24.10%114.60%营业外收入 47,758.41 1.86%7,666.69 0.30%522.93%营业外支出 2,804.31 0.11%22,737.22 0.88%-87.67%净利润 135,378.68 5.26%-634,248.85-24.
30、69%121.34%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内管理费用变动原因：主要原因企业企严格控制、缩减各项费用支出，本期比去年同期减少 61.28%；2.报告期内销售费用变动原因：销售费用比去年同期减少 75.19%，主要原因是企业销售渠道趋于稳固，形成销售网络，节省了很多前期开拓费用；3.报告期内财务费用变动原因：财务费用比去年同期增加 107.49%，主要原因是企业资金使用率较高，且无短期借款；4.报告期内营业利润变动原因：本年销售比去年同期上升了 0.12%，各项费用支出缩减，本期比上期上升了 114.60%；5.报告期内营业外收入变动原因：营业外收入较去年同期上升了 5
31、22.93%，主要是废品处置等其他收入增加；6.报告期内营业外支出变动原因：营业外支出比去年同期减少 87.67%，主要原因为公司费用以外零星开支减少；7、报告期内净利润变动原因：净利润比去年同期增加 121.34%，主要原因是企业严格控制、缩减各项费用支出，企业收入增加，利润增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,572,457.25 2,569,281.08 0.12%其他业务收入-主营业务成本 1,466,300.63 1,528,043.85-4.04%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适
32、用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%肥水系列 31,295.42 1.22%58,874.25 2.29%-46.84%除藻系列 155,690.03 6.05%63,691.67 2.48%144.44%调水系列 72,544.56 2.82%94,857.40 3.69%-23.52%改底系列 160,535.99 6.24%73,170.00 2.85%119.40%生物制剂系列 24,427.43
33、 0.95%4,931.03 0.19%395.38%内服免疫系列 35,907.08 1.40%151,279.91 5.89%-76.26%内服药系列 1,109,454.88 43.12%731,432.58 28.47%51.68%杀虫剂系列 507,170.17 19.72%635,100.10 24.72%-20.14%消毒剂系列 475,431.69 18.48%755,944.14 29.42%-37.11%合计 2,572,457.25 100%2,569,281.08 100%0.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：16
34、 1、报告期内，肥水系列占营业收入的比例较去年同期减少 46.84%，主要原因系公司在进行原有产品升级和新产品的研发，原有产品减少或者停止销售，因此影响了肥水系列的收益。2、报告期内，除藻系列占营业收入的比例较去年同期增加 144.44%，主要原因是改良后新产品，是我公司主推销售的产品系列。3、报告期内，改底系列占营业收入的比例较去年同期增加 119.40%，主要原因是改良后新产品，是我公司主推销售的产品系列。4、报告期内，生物制剂系列占营业收入的比例较去年同期增加 395.38%，主要原因是改良后新产品，是我公司主推销售的产品系列。5、报告期内，内服免疫系列占营业收入的比例较去年同期减少 7
35、6.26%，主要原因系公司在进行原有产品升级和新产品的研发，原有产品减少或者停止销售，因此影响了内服免疫系列的收益。6、报告期内，内服药系列占营业收入的比例较去年同期增加 51.68%，主要原因是改良后新产品，是我公司主推销售的产品系列。7、报告期内，消毒剂系列系列占营业收入的比例较去年同期减少-37.11%，主要原因系公司在进行原有产品升级和新产品的研发，原有产品减少或者停止销售，因此影响了消毒剂系列系列的收益。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 周亮成 239,782.00 9
36、.32%否 2 泗洪县三源渔需用品店 220,000.00 8.55%否 3 连佩康客户 201,967.00 7.85%否 4 王艳芳 181,191.00 7.04%否 5 浙江禾兴牧业有限公司 180,000.00 7.00%否 合计合计 1,022,940.00 39.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山西益鑫泰生物科技有限公司 217,600.00 22.34%否 2 潍坊市康达特药业有限公司 191,550.00 19.67%否 3 沧县康泰塑料制品厂
37、 97,670.00 10.03%否 4 安国市冀兴中药材有限公司 80,759.00 8.29%否 5 江苏轩扬印务包装有限公司 57,034.40 5.86%否 合计合计 644,613.40 66.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-7,487.95 91,877.98-108.15%投资活动产生的现金流量净额-278,783.02 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-0 17 现金流量分析现金流量分析：报告期内公司 2019 年度、2018 年度经营活动产生的现金流量净额分
38、别为-7,487.95、91,877.98 元，2019 年度经营活动产生的现金流量净额减少较大，主要原因为 2019 年采购原材料欠款较少，应收账款回笼较缓所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会
39、计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司第董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。首次执行日，金融资产减值准备对报表的影响：1、应收
40、账款坏账准备 2018 年 12 月 31 日（变更前）114,480.42，补提 91,703.05 元，2019 年 1 月 1 日（变更后）206,183.47 元；2、未分配利润 2018 年 12 月 31 日（变更前）-4,273,859.25 元，补提-91,703.05 元，2019 年 1 月 1 日（变更后）-4,365,562.30 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。企业治理规范有序，内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定。公司整体经营情况稳定，财务状况健康，不存在偿债违约风险。法人
41、治理结构完善，市场化竞争主体地位确立，基础化、科学化管理和内部风险控制能力逐步增强；战略布局合理，主营业务盈利模式清晰；企业活力、创新力不断提升，公司核心管理团队、业务和技术骨干人员、客户资源稳定。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。我公司将会加速新产品研发，尽快将新产品和升级产品投入市场并且广泛推广，加大生产和销售力度，优化销售和技术服务队伍，从而有效提高销售收入。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险。实际控制人赵玉宝直接持有公司 90%的股份，报告期内，赵玉宝
42、一18 直实际管理公司的业务，目前担任公司的董事长兼总经理。若赵玉宝利用其对公司 应对措施：公司将进一步完善法人治理机制，制定适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，重视加强内部控制制度的完整性及制度执行的有效性，依照公司法、公司章程和“三会”议事规则等规章制度规范运行，避免实际控制人不当控制风险。2、公司治理风险。有限公司阶段，公司股东会、执行董事、监事制度的建立和运行情况存在一定瑕疵，例如有限公司章程未明确规定股东会、执行董事、经理等在关联交易决策上的权限范围，造成有限公司时期关联交易未履行相关决策程序。尽管整体变更为股份公司后，公司重新制定了公司章程、三会议事规则及其他规章制度，但毕
43、竟股份公司成立时间较短，公司治理机制的运行情况尚待观察，如果章程及相关制度不能得到有效运行，则将给公司带来风险。应对措施：公司将会进一步健全法人治理结构，监事会将会监督公司严格按照相关制度规范经营，公司管理层将认真学习公司治理的相关法律法规和制度，提高管理水平。3、经营业绩季节性波动风险。由于绝大部分水生生物的最佳生长温度在 2030之间，因此每年 5 月至 10 月为水生生物的最佳成长期，并成为水产动保产品销售旺季，渔药产品也受水生生物季节性影响，相应的淡旺季较为明显。公司主要生产和销售绿色渔药产品，销售收入受季节变化和养殖周期影响呈现季节性波动，可能导致公司某一时期经营业绩不够稳定。应对措
44、施：针对上述风险，公司将进一步总结水产动物养殖的季节规律，在不同时期有针对性的调整产品结构及产量，降低库存商品风险，并在保证产品质量的基础上通过改进配方及生产工艺等途径降低生产成本，以保证经营业绩的稳定性。4、自然灾害风险。公司主营业务为水产养殖环境改良剂、水产用兽药、水产营养保健剂的研发、生产、销售。公司产品的终端用户为水产养殖户以及水产养殖企业，下游行业受天气影响较大，如遇超强台风、特大暴雨或海啸等特大自然灾害，或异常天气，如持续高温或持续低温，下游行业会受到较大影响，自然灾害造成下游行业的不景气，会对公司生产经营业绩造成一定影响。应对措施：针对上述风险，公司将根据天气预警信息和水产养殖户
45、以及水产养殖企业的需求及时调整生产计划。5、技术研发风险。兽药行业是技术密集型行业，与医药制造业类似，产品的研发极为重要，但是周期长、投入大。新兽药的研发受到国家颁布的新兽药研制管理办法的严格监管，在临床前研究阶段和临床试验阶段均有明确监管要求。目前国内新兽药的研发主要集中于工艺的改变，代表国际水平突破的一类新兽药证书在 2012 年至 2015 年仅颁发了 6 项。技术进步的停滞对企业是重大不利因素，然而研发过程难以预测，研发成果的市场需求也有待检验，因而行业整体面临技术研发的风险。应对措施：公司将对拟开发项目进行选择与决策，密切关注国家产业政策和产业结构调整方向，在产品开发过程中制定明确的
46、继续或中止的决策点。通过培养高素质的研发团队，保证项目研发的质量，防范产品开发风险。6、产品质量风险。兽药作为用于动物疾病预防、治疗、诊断或有目的地调节动物生理机能的药品，直接关系到畜牧业的安全生产、畜产品的质量安全、食品安全和人类健康，其产品质量尤其重要。如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和产品销售，进而影响公司的业务开展和营业收入的实现。应对措施：公司针对各个产品生产阶段均制定了严格的质量标准，根据 GMP 要求建立完善的质量控制档案和产品责任追溯制度，并进行过程监测和质量检验，保证产品的质量。7、公司资产规模较小、营业收
47、入较少的经营风险。公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日资产总额分别为 7,460,986.35、7,076,591.58 元、6,284,779.51 元，公司 2019 年、2018 年、2017 年营业收入分别为 2,572,457.25、2,569,281.08 元、1,395,629.84 元，与同行业其他公司相比，公司总体资产规模和营业收入依然较小，面临一定的经营风险，可能影响公司抵御市场波动的能力。应对措施：加大公司市场宣传，加强业务人员开拓市场的能力；加大研发力量，提高公司服务能力，19 扩大公司在行业内的知名
48、度，以获取更多的客户信赖；同时，逐步减少外协比例，降低成本，提高公司的盈利能力和抵御市场波动的能力。8、收入水平比较低的风险。公司2019年12月31日、2018年12月31日营业收入分别为2,572,457.25元、2,569,281.08 元，本期比上期上升了 0.12%。兽药行业有时会研发新兽药或者改进产品结构并优化升级，这样就有一个周期性的过程，通过研发、小试、中试、投入生产等一系列阶段。2019 年 1 月份我公司开始进行产品研发和产品优化，2 月下旬开始正式投入生产，销售业绩和收入本期比上期上升了0.12%。与同行业其他公司相比，公司本期营业收入较少，面临一定的经营风险。应对措施：
49、（1）公司已经在 2017 年年底通过兽药 GMP 复验证，并于 2018 年 2 月 13 日取得兽药GMP 证书和兽药生产许可证书，2019 年 1 月升级新产品，2 月下旬公司进行生产和销售，并且提高生产效率和质量，加强销售队伍管理和销售技巧的突破，稳固促进以往市场的销售业绩及拓展新的市场区域，争取促进销售收入的增长；加快研发进度，尽快将升级产品和新研发的产品投入市场，优化销售和技术服务队伍，以技术推进销售，让客户迅速接受新产品，从而促进销售收入的增长。（2）经过大量市场调研，进行分析发现人们对龙虾、螃蟹消耗非常大，对鱼消耗下降。公司从 2019 年 1 月份对销售策略进行调整，重点发展
50、龙虾、螃蟹销售点和经销商。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 公司 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日营业收入分别为 2,572,457.25 元、2,569,281.08 元，本期比上期上升了 0.12%。兽药行业有时会研发新兽药或者改进产品结构并优化升级，这样就有一个周期性的过程，通过研发、小试、中试、投入生产等一系列阶段。2019 年 1 月份我公司开始进行产品研发和产品优化，2 月下旬开始正式投入生产，销售业绩和收入本期比上期上升了 0.12%。与同行业其他公司相比，公司本期营业收入较少，面临一定的经营风险。20 第五节第五节 重要事项
