1、1 2019 年度报告 天成源通 NEEQ:871875 北京天成源通科技股份有限公司 Beijing Tian Cheng Yuan Tong Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节
2、董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天成源通、股份公司 指 北京天成源通科技股份有限公司 有限公司、天成有限 指 北京天成源通科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东北证券、主办券商 指
3、 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京天成源通科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京天成源通科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京天成源通科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京天成源通科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1 月 1 日
4、2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人何佳霖、主管会计工作负责人何佳霖及会计机构负责人（会计主管人员）魏永捷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述
5、，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事杨斌因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决；董事崔彦明因个人原因缺席，未委托其他董事代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 公司致力于为基础教育体系
6、、政府及企事业单位提供教育装备整体解决方案，公司成立十余年，行业经验丰富，公司对基础教育体系、政府及企事业单位信息化改革的深度精准把握，凭借技术团队的丰富经验，为基础教育行业、政府及企事业单位多种信息化系统建设和信息化应用需求提供教育装备整体解决方案。公司所在的基础教育信息化行业上游为电子信息行业、计算机及网络设备行业，公司从上游供应商处主要采购计算机、系统软件等网络设备软硬件。下游为基础教育行业等教育行业和信息技术需求企业，公司所处行业的客户导向性比较明显,受上下游行业发展的影响和限制。如果上游行业的主要核心技术发生巨大变动或上游硬件经销商销售策略变动，或者下游客户的教育信息化应用服务需求发
7、生调整或改变，会对公司整体经营情况造成不利影响。5 市场竞争风险 教育信息化应用服务行业和网络设备分销市场不存在行政准入制度，处于完全竞争和高度开放的市场竞争状态，随着国民经济和人均收入的持续增长，基础教育行业信息化需求的不断深入，进入到基础教育领域的教育信息化应用服务解决方案供应商会不断增加，针对基础教育行业用户提供专业度较高的教育信息化应用服务需要公司保持较高的用户需求理解力和创新能力。基础教育信息化行业的市场竞争逐步集中在提供服务的企业教育信息化应用服务经验等方面，诸多竞争要素共同决定了市场高度竞争的局面，公司存在市场竞争日趋激烈的风险。技术更新风险 公司基于对基础教育行业的深入理解，结
8、合公开的成熟技术为基础教育体系、政府及部分企事业单位提供教育装备整体解决方案，公司面临原有方案的公共知识化等新挑战，如果公司不能广泛吸收消化上游信息行业知识、不能领先市场做好布局，不能迅速更新和推广基础教育领域教育信息化应用服务方案，那么技术储备就不能成为推动公司业务发展的动力。公司治理风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，内部控制存在缺陷，存在股东会会议记录资料不完整等不规范情况。公司整体变更为股份公司后，公司对有限公司时期治理不规范的情况进行了整改，并重新制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度等细则，逐步建立健全了法
9、人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，新的治理结构和制度对公司治理提出了较高的要求，而公司管理层对执行规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，因此股份公司设立初期存在一定的治理风险。实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东和实际控制人是何佳霖，持有公司 77.00%比例的股权，何佳霖是公司的法定代表人和董事长，能够控制公司的经营管理。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东和实际控制人的行为进行了规范，以保护中小股东的利益，但若实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、
10、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能会对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。人力资源风险 公司从设立以来一直注重人才的培养和引进，公司的发展也得益于拥有一批经验丰富的技术研发、质量控制、经营管理、市场营销等方面的高素质人才，这是公司持续产品创新、维持竞争优势的重要因素。但随着公司的快速发展，对高层次的管理人员、专业人员的需求将不断增加,急需引进和培养大批专业人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。市场地域集中风险 公司目前市场范围集中于北京地区，2019 年度和 2018 年6 度北京地区销售收入
11、占当期总收入的比重分别为 94.00%和98.63%。公司虽已开始逐渐开发北京地区以外的客户，但尚未建设完成全国性销售及服务提供网络，一定程度上限制了未来市场的拓展及客户需求的挖掘。倘若北京地区客户需求发生转移，将对公司的营运能力产生不利影响。政策风险 报告期内公司营业收入主要来自于向教育机构提供服务解决方案及部分政府采购项目。由于教育机构及政府部门的采购资金依赖于政府预算审批，一旦政府预算制度发生变动，或财政支持力度出现下降，将影响到公司主要客户的购买能力，从而对公司经营带来政策性风险。季节性风险 公司客户主要为以学校、政府部门为主的事业单位，上述单位的采购执行预算政策，第四季度通常是项目验
12、收和款项支付的高峰期。由于公司年度内完工的各项业务以项目验收为收入确认时点，因此公司各年收入主要集中在第四季度，前三季度收入金额相对较低，利润可能为负。2019 年度公司实现收入2,602.86 万元，其中第四季度收入占比为 54.57%，2018 年度公司实现收入 2,901.63 万元，其中第四季度收入占比为82.72%。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京天成源通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tian Cheng Yuan Tong Technology Co.,Ltd.证券简称 天成源通
13、证券代码 871875 法定代表人 何佳霖 办公地址 北京市西城区新街口外大街 28 号 C 座 2 层 202 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何佳霖 职务 信息披露事务负责人 电话 010-83527956 传真 010-60845901-888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市西城区白纸坊西街 20 号圣都大厦 810,100054 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 11 日 挂牌时间 2017 年 8 月
14、 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M749 其他专业技术服务业-M7499 其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 为教育体系、政府及企事业单位提供教育装备整体解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,300,000 优先股总股本（股）-控股股东 何佳霖 实际控制人及其一致行动人 何佳霖 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110102795974721Q 否 注册地址 北京市西城区新街口外大街 28号 C 座 2 层
15、 202 号 否 注册资本 10,300,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 宋锋岗，张力强 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
16、增减比例增减比例%营业收入 26,028,601.65 29,016,299.29-10.30%毛利率%36.61%31.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,488.40-1,199,152.34 101.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 56,048.80-1,165,162.17 104.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.18%-10.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.50%-9.84%-基本每股收益 0.002-0.12 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上
17、年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 40,412,850.69 36,815,141.41 9.77%负债总计 29,146,754.26 25,569,533.38 13.99%归属于挂牌公司股东的净资产 11,266,096.43 11,245,608.03 0.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.09-资产负债率%（母公司）72.12%69.45%-资产负债率%（合并）72.12%69.45%-流动比率 1.94 1.31-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,244,244.4
18、4-15,804,965.79 152.16%应收账款周转率 1.20 1.71-存货周转率 37.96 7.71-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.35%48.95%-营业收入增长率%-10.30%1.17%-净利润增长率%-101.71%-241.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,300,000 10,300,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批
19、，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 10,498.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-45,533.24 非经常性损益合计非经常性损益合计-35,035.20 所得税影响数 525.20 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-35,560.4 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整
20、重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 25,128,261.06 应收票据及应收账款 25,128,261.06-25,128,261.06 应付票据 应付账款 3,011,413.15 应付票据及应付账款 3,011,413.15-3,011,413.15 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司通过公开招标、竞争性谈判等政府采购方式以及合作伙伴渠道销售等方式获得项目，根据具体项目列明的产品采购多媒体设备、计算机服务器、科研仪器等标准化设备或定制实验室整体环境等非标准化产品，公司是众多具有良好竞争力的产品的代理商、集成
21、商，并且有十余年服务教育领域企事业从业经验，具有良好的采购渠道整合能力、项目实施能力、技术实施团队，公司通过为客户提供教育装备整体解决方案和提供相关的硬件获得收入、利润和现金流。（一）商业模式 公司为教育体系、政府及企事业单位提供教育装备整体解决方案供应商，依托其拥有的经验丰富的教育装备应用服务团队、专业管理人员、完善的业务流程和多年业内积累的品牌优势，通过对单位用户的项目预算、项目要求、对现有硬件的合理利用和更新、教育装备应用服务后期拓展等各方面的需求变动的及时掌握，不断调整业务流程，为基础教育院校提供教育装备应用服务解决方案。公司专注于教育行业的基于业务的整体解决方案建设、完善与改进，从专
22、业建设入手，配合教育行业用户的信息化改革和注重实验室建设的特点，有针对性的为客户提供信息化平台及各类实验室、教室的整体系统，通过为客户提供教育装备整体解决方案和提供相关的硬件获得收入、利润和现金流。公司同时具备大型新建项目的整体建设方案设计能力，并可依次获得咨询服务收入。(二)销售模式 公司同时采取直接销售和渠道销售的模式。公司设立了教育装备事业部,专业负责销售产品、开拓市场等事宜。公司的客户主要为基础教育院校。公司销售人员通过参与各基础教育院校招标活动，通过分析挖掘客户需求，制定有针对性的教育装备整体解决方案，通过投标的方式获得订单，与学校用户签订政府采购合同，提供整体的服务方案及相关的硬件
23、、软件等教育装备。公司部分客户为企业客户，对于企业客户，公司销售人员通过协商洽谈方式直接获取订单，签订合同，根据企业客户的需求提供教育装备整体解决方案。(三)采购模式 公司致力于为基础教育院校、政府或企事业单位提供教学、办公所需硬件产品并提供后续服务的教育装备整体解决方案，通过招标形成的服务多对采购材料具有较高要求，对所需部件的生产厂家、型号多设有明确要求。公司为保证采购产品与客户所需一致，建立“以销定采”的产品采购策略，多数情况下在与客户签订销售合同后，根据合同清单，由采购部向相应产品供应商发出采购清单。在面对优质业务机会时，也会采取主动备货的方式缩短供货周期，提高上游合作伙伴关系。公司服务
24、教育装备整体解决方案领域时间较长，成功为多所学校提供数字化服务及专业教室建设，为保证产品提供及时公司与多家知名产品提供商建立了较为稳定的合作关系。(四)盈利模式 公司提供的教育装备整体解决方案服务主要面向基础教育院校、学校、政府、企事业单位等，通过政府采购方式获得业务合作机会，并针对客户需求采购配套设备，并将配套软、硬件产品进行整合、调试，实现系统高效运转。教育装备整体解决方案服务主要包括准备阶段、实施阶段和运维阶段。准备阶段，公司根据客户的实际需求，设计教育装备整体解决方案，并根据方案确定项目物资，执行采购流程；实施阶段是根据解决方案中的设计、项目管理的要求，在项目质量、时间、成本控制上进行
25、整体把控完成项目，并于完工后对用户进行应用指导交付用户使用；运维服务是公司通过为用户安排专业的工程师、项目经理等人员到达客户现场或提供远程在线服务，以实现软、硬件的安全、稳定运行。针对上述部分项目，公司在充分考虑服务的专业性和交期的及时性后，会将涉及项目实施项目的部分劳务服务环节(例如安装净化机、布线打孔等)外包于专业的服务公司，公司会与相应的公司签署13 项目实施服务合同，按照项目流程实施项目的进度把控和跟进。公司通过提供教育装备整体解决方案、销售设备及服务、技术咨询及服务获得利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦未发生重大变化。报告期内
26、变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司主营业务未发生重大变化,且无对公司经营有重大影响的事项。1、财务状况 报告期内，公司资产总额 40,412,850.69 元，较期初增加 9.77%，主要是应收账款、预付款项增加所致；负债总额 29,146,754.26 元，较期初
27、增加 13.99%，主要是取得银行贷款、股东借款及应交税费增加所致；股东权益总额 11,266,096.43 元，较期初增加 0.18%。2、经营成果情况 本期公司实现营业收入 26,028,601.65 元，较上期减少 10.30%，营业收入维持稳定水平；本期营业成本 16,498,845.47 元，较上期减少 17.38%,主要是加强成本控制所致；本期毛利率 36.61%，较上期上升 17.42%，主要是增加毛利率较高的技术咨询及服务比重所致；本期综合收益总额 20,488.40 元,较上期增加，主要是本期管理费用降低所致。3、现金流量情况 本期经营活动产生的现金流量净额 8,244,24
28、4.44 元，较上期增加 152.16%，主要是经营活动现金流入增加所致；本期投资活动产生的现金流量净额-241,367.42 元，较上期减少 358.34%,主要是购置固定资产所致；本期筹资活动产生的现金流量净额-1,455,506.96 元，较上期减少 111.38%，主要是本期支付银行贷款及股东借款所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,0
29、20,031.87 19.85%1,472,661.06 4.00%444.59%应收票据 应收账款 18,356,875.91 45.42%25,128,261.06 68.26%-26.95%存货 1,016,660.34 2.52%354,730.46 0.96%186.60%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 710,982.55 1.76%573,556.81 1.56%23.96%在建工程-短期借款 10,000,000.00 27.16%-长期借款 10,000,000.00 24.74%-预付账款 6,031,764.08 14.93%4,615,311.18 12.54%3
30、0.69%其他应收款 3,707,384.00 9.17%2,013,232.12 5.47%84.15%长期待摊费用 72,266.78 0.20%-25.68%递延所得税资产 269,151.94 0.67%285,121.94 0.77%-5.60%其他非流动资产 2,300,000.00 5.42%2,300,000.00 6.25%0.00%应付票据 应付账款 8,184,184.06 20.25%3,011,413.15 8.18%171.77%预收款项 2,659,050.00 6.58%853,206.89 2.32%211.65%应交税费 1,041,687.96 2.58%
31、2,291,472.58 6.22%-54.54%其他应付款 7,261,832.24 17.97%9,413,440.76 25.57%-22.86%资产总计 40,412,850.69 36,815,141.41 9.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额比期初余额增加 444.59%，主要因为尚未执行完毕的跨期项目，预收项目款增加所致。2、应收账款期末余额比期初余额减少 26.95%，主要因为公司积极采取措施将应收未收的款项按期收回。3、长期借款期末余额 10,000,000.00 元，主要因为本公司 2019 年 1 月 18 日与北京银行股份有限
32、公司琉璃厂支行签订借款合同，获得 1,000 万元贷款，公司于 2019 年 1 月 28 日使用该贷款，截至 2019 年 12 月 31 日，该贷款 1,000 万元已全部使用。4、预付账款期末余额比期初余额增加 30.69%，主要因为期末存在尚未执行完毕的跨期项目，预付采购款增加所致。5、应付账款期末余额比期初余额增加 171.77%，主要因为项目采购需及时支付供应商货款所致。6、资产总额期末余额比期初余额增加 9.77%，主要因为货币资金、存货、应收账款、预付账款增加所致。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期
33、 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,028,601.65-29,016,299.29-10.30%营业成本 16,498,845.47 63.39%19,968,378.61 68.82%-17.38%毛利率 36.61%-31.18%-销售费用 2,077,141.08 7.98%2,355,035.87 8.12%-11.80%管理费用 4,650,728.15 17.87%6,313,584.83 21.76%-26.34%研发费用-财务费用 1,829,142.7
34、8 7.03%1,137,481.11 3.92%60.81%信用减值损失-633,963.95-2.44%资产减值损失-316,023.99-1.09%-其他收益 10,498.04 0.04%20,075.08 0.07%-47.71%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-14.89-汇兑收益-营业利润 163,837.11 0.63%-1,387,209.13-4.78%111.81%营业外收入 5.96 -营业外支出 45,539.20 0.17%65,410.20 0.23%-30.38%净利润 20,488.40 0.08%-1,199,152.34-4.13%101.71%项
35、目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用本期发生额较上期发生额增加 60.81%，主要因为本期支付银行贷款利息及股东借款利息所致。2、本期营业外支出约 4.55 万元，主要因为本期支付增值税延期缴纳滞纳金所致。3、净利润本期发生额较上期发生额增加，主要因为管理费用下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,028,601.65 29,016,299.29-10.30%其他业务收入-主营业务成本 16,498,845.47 19,968,378.61-17.38%其他业务成本-16 按产品分类分析按产品
36、分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%教育装备整体解决方案 3,083,071.16 11.84%18,762,721.91 64.66%-83.57%销售设备及服务 21,655,386.98 83.20%4,453,419.66 15.35%396.26%技术咨询及服务 1,290,143.50 4.96%5,800,157.22 19.99%-77.76%合计 26,028,601.65
37、100%29,016,299.29 100%-10.30%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%北京市 24,466,885.55 94.00%28,619,003.39 98.63%-14.51%河北省 28,631.46 0.11%其他地区 1,564,318.96 6.01%397,295.9 1.37%293.74%合计 26,028,601.65 100%29,01
38、6,299.29 100%-10.30%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、教育装备整体解决方案业务主要是根据客户的需求，设计和构建一个完整的教学环境，整合相关公共资源，提高有限空间的使用效率，满足学校的不同活动场景进行专业的设计和施工，提供高效率、高质量、高水平的服务和条件保障，依托于基础教室改造、信息化、专业教室、数字化校园、创客等优势资源，为客户定制优质教育装备整体解决方案。由于部分教育体系客户新建校延期至下年度执行，导致本期教育装备整体解决方案收入金额及占营业收入比例较上期有所下降。2、销售设备及服务主要是公司作为供应商，为不同企事业客户提供所需的计算机等网络硬件设备及服务，由
39、于本期内客户对硬件设备类产品更新换代的需求增加，导致本期销售设备及服务收入金额及占营业收入比例较上期有所增加。3、技术咨询及服务主要是公司向客户提供技术咨询，检测维修等服务，由于本期为客户提供平台系统的日常维护，未有新平台建设的项目，导致本期技术咨询及服务收入金额及占营业收入比例较上期有所下降。4、本公司的客户区域主要来源于北京市，鉴于北京市部分教育体系客户项目审批进度、需求改变等影响，导致本期来源于北京市客户的收入金额及占营业收入比例较上期有所减少。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关
40、联关系 1 北京北控三兴信息技术有限公司 9,803,000.03 37.66%否 2 北京唯信致远科技有限公司 3,758,725.00 14.44%否 3 北京市西城区科学技术和信息化局 3,717,000.00 14.28%否 4 威海龙华树下生物科技有限公司 2,089,000.00 8.03%否 5 北京合志远翔科技有限公司 2,050,000.00 7.88%否 合计合计 21,417,725.03 82.29%-应收账款联动分析：截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 18,356，875.91 元，较年初余额下降 26.95%，主要因为加强了对应收账款的催收力
41、度。公司将进一步加大应收账款催收工作，以减少应收账款回款周期对公司的影响。应收账款期末余额前五名客户分别为：菲达一城（北京）教育文化有限公司 17,569,501.17 元，占应收账款期末总额的 90.40%；云南昆船设计研究院有限公司 410,000.00 元，占应收账款期末总额的2.11%；北京市东城区教育委员会教育技术装备部 305,005.80 元，占应收账款期末总额的 1.57%;北京师范大学第二附属中学 294,940.00 元,占应收账款期末总额的 1.52%；清华大学附属中学 142,461.00 元，占应收账款期末总额的 0.73%。应收账款期末余额前五名与本期客户前五名一致
42、的有北京北控三星信息技术有限公司、威海龙华树下生物科技有限公司。公司将进一步加大应收账款催收工作，预计在 2020 年度，本期应收账款前五名客户的应收账款期末余额的绝大部分将收回。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京唯信致远科技有限公司 2,058,100.00 18.01%否 2 北京环球东方科贸有限公司 1,425,000.00 12.47%否 3 珀金埃尔默企业管理（上海）有限公司 1,351,600.00 11.83%否 4 北京智享融创科技有限公司 469,8
43、00.00 4.11%否 5 杭州迈杰教育科技有限公司 401,850.00 3.52%否 合计合计 5,706,350.00 49.94%-应付账款联动分析：截止 2019 年 12 月 31 日，公司应付账款余额 8,184,184.06 元，较年初余额增加 171.77%，主要因为及时支付供应商货款所致。应付账款期末余额前五名供应商分别为:北京中青旅创格科技有限公公司 3,827,759.00 元，占应付账款期末总额的 46.77%；北方国际展览有限公司 1,255,650.00 元，占应付账款期末总额的 15.34%；北京远见创意品牌管理有限公司 150,000.00 元,占应付账款期
44、末总额的 1.83%；北京大有美歌科技有限公司 120,460.00 元，占应付账款期末总额的 1.47%；北京索脉光电科技有限公司 82,915.00 元，占应付账款期末总额的 1.01%。应付账款期末余额前五名与本期供应商前五名基本不一致。本期供应商前五名为传统业务的长期合作供应商，应付账款前五名为拓展新业务线的供应商。18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 8,244,244.44-15,804,965.79 152.16%投资活动产生的现金流量净额-241,367.42 93,431.
45、78-358.34%筹资活动产生的现金流量净额-1,455,506.21 12,784,478.50-111.38%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加 24,049,210.23 元，主要是期末预收账款大幅增加，经营活动现金流入增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额减少 358.34%,主要是本期无投资活动所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额减少 111.38%，主要是本期项目资金周转良性发展，取得的银行贷款、股东借款及自有资金满足经营发展需求所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参
46、股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财
47、会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的
48、合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本19 计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不
49、一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司无影响。（2）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务
50、报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：列报项目 列报变更前上期金额 影响金额 列报变更后上期金额 应收票据 应收账款 25,128,261.06 25,128,261.06 应收票据及应收账款 25,128,261.06-25,128,261.06 应付票据 应付账款 3,011,413.15 3,011,413.15 应付票据及应付账款 3,011,413.15-3,011,413.15 （3）其他会计政策变更 本报告期本公司其他会计政策未发生变更。2、会计估计变更会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自 2006 年成立至
