1、公告编号：2020-003 1 证券代码：871172 证券简称：临涣水务 主办券商：方正承销保荐 2019 年度报告 临涣水务股份有限公司 Linhuan Water Co.,Ltd.临涣水务 NEEQ:871172 公告编号：2020-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度，公司生产经营正常，因国家环境保护督查方案(试行)的出台和深入实施，中央和安徽省分别进行了二次环保督察，公司下游企业产能下行调整，导致用水量减少，公司营业收入及净利润也因此有所减少。2019年4月26日，公司完成第五届董事会、监事会及新一届高级管理人员的换届选举。公告编号：2020-003 3 目 录
2、第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项.1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息.2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一
3、节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2020-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 临涣水务、公司、本公司 指 临涣水务股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 临涣水务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 本期、报告期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年
4、12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 淮北矿业集团 指 淮北矿业（集团）有限责任公司 淮北矿业股份 指 淮北矿业股份有限公司 安徽省国资委 指 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 淮北双龙矿业 指 淮北双龙矿业有限责任公司 安徽国华投资集团 指 安徽国华投资集团有限公司 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人
5、赵世全、主管会计工作负责人万锋及会计机构负责人（会计主管人员）程礼兵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风
6、险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司所处行业属于水务行业，对经济波动的敏感性相对较低。但公司主要的客户为工业企业，企业用水量与经济周期呈正相关性。在经济发展扩张期，企业用水量随企业经营扩大而增加；在经济发展衰退期，则企业用水量也会相应减少。关联方重大依赖的风险 2019 年度公司对关联方的销售为 115,501,717.63 元，占当期营业收入的比例为 99.76%,报告期内公司对关联方的交易占比高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响显著。报告期内公司的关联销售价格由政府统一定价，价格公允，但由于公司业务及区域等原因，公司经常性的关联交易占比大，预计在未来较长时间内，关
7、联交易仍会继续存在，公司存在对关联方重大依赖的风险。国家行业政策变化的风险 我国水务行业正在经历由政府垄断到逐步开放的阶段，我国水务行业产业政策已经允许多元资本跨区域经营。随着水务行业市场化改革的不断推进，行业政策可能会出现一定的变化和调整，行业的技术标准也可能会进一步提高，这些变化可能对公司的经营与发展带来影响。政府对水价的管制风险 我国水务行业采用政府定价模式，公司工业用水的价格严格执行政府定价标准。政府定价模式在成本监控核算及水价调整具有不确定性和滞后性，政府对水价的调整政策对公司的经公告编号：2020-003 6 营及利润情况产生一定的影响。税收优惠政策变化的风险 根据资源综合利用产品
8、和劳务增值税优惠目录（财税201578 号），自 2015 年 8 月 1 日起享受增值税 50%即征即退的优惠政策。根据关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税200847 号）规定，自 2015 年 1 月1 日开始享受按 90%计入企业当年收入总额的所得税税收优惠政策。报告期内，公司享受的税收优惠政策对公司的经营业绩产生一定影响。若未来行业政策发生重大变化，公司无法继续享受相应的税收优惠政策，将对公司的经营业绩产生不利影响。2019 年 8 月，公司为提高供水质量，启用淮水北调管道从淮河调水，按相关规定不符合资源综合利用增值税 50%即征即退的优惠政策和按 90%计入企
9、业当年收入总额的所得税税收优惠政策，从 2019 年 8 月起，公司不再享受增值税即征即退和所得税减免的税收优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 临涣水务股份有限公司 英文名称及缩写 Linhuan Water Co.,Ltd.证券简称 临涣水务 证券代码 871172 法定代表人 赵世全 办公地址 安徽省淮北市濉溪县韩村镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张川 职务 董事会秘书 电话 0561-7889009 传真 0561-7889990 电子邮箱 公司网
10、址-联系地址及邮政编码 安徽省淮北市濉溪县韩村镇，邮编：235139 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 12 日 挂牌时间 2017 年 3 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-46 水的生产和供应业-461自来水生产和供应-4610 自来水生产和供应 主要产品与服务项目 水处理和供应；生产销售桶（瓶）装饮用水、饮用纯净水；给排水工程设计和施工；污水处理和回用；生产销售水处理设备、仪器、仪表、净水材
11、料、化工产品（不含危险品）；水处理项目开发运营管理；供水设施管理维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）200,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 淮北矿业股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2020-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340600799800956G 否 注册地址 安徽省淮北市濉溪县韩村镇 否 注册资本 200,000,000 否 五、五、中介机
12、构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宣陈峰、程超、张林清 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收
13、入 115,774,999.60 122,076,034.98-5.16%毛利率%57.49%58.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,213,837.29 46,982,076.30-12.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,298,857.69 46,803,593.45-11.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.66%15.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.68%15.13%-基本每股收益 0.21 0.23-8.70%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末
14、 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 549,393,503.41 546,221,851.69 0.58%负债总计 175,278,630.10 213,320,815.67-17.83%归属于挂牌公司股东的净资产 374,114,873.31 332,901,036.02 12.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.66 12.65%资产负债率%（母公司）31.90%39.05%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.47 0.24-利息保障倍数 6.84 5.85-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净
15、额 56,899,483.07 82,554,803.63-31.08%应收账款周转率 128.71 339.72-存货周转率 179.88 207.05-公告编号：2020-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.58%-9.93%-营业收入增长率%-5.16%-2.67%-净利润增长率%-12.28%2.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 200,000,000 200,000,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损
16、益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-287,224.08 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）72,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,863.54 非经常性损益合计非经常性损益合计-113,360.54 所得税影响数-28,340.14 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-85,020.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期
17、末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 9,852,777.04 应收票据 9,300,000.00 应收账款 552,777.04 公告编号：2020-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为水的生产和供应业，公司主营业务是工业用水和除盐水的生产及销售，公司为安徽（淮北）新型煤化工合成材料基地唯一供水公司，主要客户是园区内企业。公司拥有 96 公里的淮水北调管道和占地 180 亩
18、的水处理厂，从浍河临涣闸、临涣塌陷区及淮河取水，经管道将水送入水厂，然后进行加药、沉淀、过滤等工序加工形成工业用水，通过管道输送至下游用户。（1）取水模式 公司从浍河临涣闸、临涣塌陷区及淮河通过泵房取水。公司各取水点均已取得相应的取水许可证，通过管道将原水输送至公司水处理设施。（2）采购模式 生产业务采购按照公司采购管理相关规定执行采购。公司设立专门的价格指导委员会对采购事项进行指导和管理。主要原材料由经批准的物资采购计划进行统一采购。一般零星物品价格在一万元以下的经分管领导批准后购买，超过一万元的需经价格指导委员会审议通过方可购买。（3）生产模式 公司按照生产工艺进行工业用水的生产，为保障工
19、业用水的需求，各生产单位均实行 24 小时连续生产。公司通过自控系统对生产过程进行控制，根据下游用户生产情况和不同时段的用水需求适时进行调整，并通过生产监控系统对生产设备运行情况进行 24 小时监控。（4）销售模式 公司所生产的工业用水为直供水模式，通过管道直接输送至下游的工业企业用户，在用户端以水表计量实际售水量。（5）收入模式 公司根据政府核准的供水价格按月向用户收取水费。公司为园区唯一供水企业，公司收入主要是向用户收取的水费。（6）定价模式 公司供水价格由淮北市政府物价部门核准定价。报告期内，公司所执行的水价未发生变化。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模
20、式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-003 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司根据紧紧围绕年度经营目标，强基固本，积极作为，较好完成公司年初预定各项工作目标。全年销售清水 2110.00 万吨，同比增加 9.00 万吨，销售除盐水 42.00 万吨
21、，同比减少 18.00 万吨，完成销售收入 11,577.50 万元，同比减少 630.10 万元；完成利润总额 5,233.69 万元，同比减少 626.00 万元，经济效益较上年同期略有回落。截止到 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 54,939.35 万元，同比增加 0.58%；负债总额 17,527.86万元，同比降低 17.83%；所有者权益 37,411.49 万元,同比增加 12.38%；资产负债率 31.90%，同比下降7.15%，公司资产质量持续提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期
22、初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 46,243,441.30 8.42%18,511,280.79 3.39%149.81%应收票据 应收账款 1,246,227.30 0.23%552,777.04 0.10%125.45%存货 297,384.56 0.05%249,772.19 0.05%19.06%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 479,682,726.14 87.31%507,102,854.15 92.84%-5.41%在建工程 短期借款 1,50
23、0,000.00 0.27%-100.00%长期借款 49,000,000.00 8.94%95,000,000.00 17.39%-48.28%一年内到期的非流动负债 97,135,124.31 17.68%50,000,000.00 9.15%94.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金同比增加 149.81%。主要原因：2019 年、2020 年两年的 1 月 4 日，按照合同约定需归还浦东发展银行借款本金 4,500 万元。2019年 1月 4日需归还的 4,500万元，其中 3,000万在 2018年 12月份提前归还;2020 年 1月 4日需归还
24、的 4500万元，在约定时间还款。导致 2019 年 12 月期末货币资金同比增加。2、应收账款同比增加 125.45 万元。由于客户 12 月份货币资金紧张，导致当月货款未及时结清。3、长期借款同比降低 48.28%。主要是长期借款到期按照约定归还本金。2019 年归还借款本金 5,000万元。4、一年内到期的非流动负债比上年同期增加 94.27%。原因浦东发展银行 2020 年贷款本金归还金额比 2019 年增加 500 万元；浦发银行 2019 年需归还的本金 8000 万元，在 2018 年 12 月 31 日前提前归还 3000 万元；2020 年新增马鞍山农村商业银行需要归还贷款
25、1000 万元；2020 年新增淮北矿业集团财务公司贷款本金 200 万元。2020 年新增一年内到期的非流动负债 4700 万元。公告编号：2020-003 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 115,774,999.60-122,076,034.98-5.16%营业成本 49,212,592.96 42.51%50,550,783.74 41.41%-2.65%
26、毛利率 57.49%-58.59%-销售费用 0.00 0.00 管理费用 8,114,781.02 7.01%7,538,520.85 6.18%7.64%研发费用 财务费用 8,924,757.53 7.71%11,996,417.06 9.83%-25.60%信用减值损失-40,042.51-0.03%资产减值损失 -1,411.79 0.00%-100.00%其他收益 5,638,825.51 4.87%9,325,624.50 7.64%-39.53%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-287,224.08-0.25%160,624.89 0.13%-278.82%汇兑收益 营
27、业利润 52,190,051.77 45.08%58,534,542.67 47.95%-10.84%营业外收入 146,863.54 0.13%62,352.25 0.05%135.54%营业外支出 0.00 0.00 净利润 41,213,837.29 35.60%46,982,076.30 38.49%-12.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1，报告期营业收入同比降低 5.16%，主要是按照工业园区废水零排放的要求，下游用户加大废水回收复用工作，导致公司除盐水销量同比降低 18 万吨，销售收入同比下降。2、财务费用同比降低 25.60%。主要是报告期内按照合同约定归还长期贷款本金
28、 5000 万元，长期借款余额下降，财务费用支出同比降低。3、其他收益同比降低 39.53%。主要是报告期内，公司为改善供水水质，从原来的供水水源以矿井疏干水为主，改变为通过淮水北调管道从淮河取水，公司从 2019 年 8 月起不再享受矿井水资源综合利用增值税即征即退政策，导致其他收益同比降低、4、营业利润降低 10.68%。营业利润同比降低受，两个以上影响，一是除盐水供水量降低，导致销售收入同比降低 630 万元；二是其他收益同比下降 368 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 115,642,904.6
29、5 122,076,034.98-5.27%其他业务收入 132,094.95 0.00 公告编号：2020-003 14 主营业务成本 49,128,540.01 50,550,783.74-2.81%其他业务成本 84,052.95 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工业净水 99,527,315.25 85.97%99,315,404.28 81.36%
30、0.21%除盐水 16,115,589.40 13.92%22,760,630.70 18.64%-29.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期除盐水销售收入同比下降 29.20%，主要原因是：按照环保工作的要求，下游用户通过技术改造，水量消耗降低，同时加大废水的回收复用工作，造成公司除盐水销量同比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临涣焦化股份有限公司 51,610,534.62 44.58%是 2 淮北涣城发电有限公
31、司 26,372,842.93 22.78%是 3 临涣中利发电有限公司 29,252,220.20 25.26%是 4 淮北矿业股份有限公司 8,266,119.88 7.14%是 合计合计 115,501,717.63 99.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淮北矿业售电有限公司 4,837,561.67 40.49%是 2 安徽浊水清环保设备制造有限公司 948,600.00 7.94%否 3 深圳市裕麟环境工程有限公司 672,000.00 5.63%否
32、4 临涣中利发电有限公司 490,364.90 4.10%是 5 淮北涣城发电有限公司 390,126.36 3.27%是 合计合计 7,338,652.93 61.43%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%公告编号：2020-003 15 经营活动产生的现金流量净额 56,899,483.07 82,554,803.63-31.08%投资活动产生的现金流量净额-240,839.83-126,268.40-90.74%筹资活动产生的现金流量净额-28,926,482.73-110,068,542.31 73.72%现金流
33、量分析现金流量分析：报告期经营活动现金流量净额 5,689.95 万元，同比减少 2,565.53 万元。变动的主要原因：现金流入方面：一是销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 1,429.39 万元。主要原因为销售收入同比减少 630 万元、承兑汇票背书金额同比增加 555 万元、应收账款较上期期末增加 69 万元；二是收到的税费返还同比减少 369.88 万元，主要原因是从 2019 年 8 月起，公司不再享受增值税即征即退优惠政策，导致税费返还同比减少；三是收到与其他经营活动有关的现金同比增加 13.12 万元。现金流出方面：购买商品、接受劳务支付的现金增加 58.43 万元；支付的各种
34、税费同比增加 767.32万元,主要是 2019 年支付水源工程费同比增加 1,288.80 元，增值税、企业所得税同比下降 797.96 万元；支付给职工以及为职工支付的现金减少 7.17 万元，支付其他与经营活动有关的现金减少 39.20 万元。筹资活动现金流量净额-2,892.65 万元，本期流出额较上年同期减少 8,114.21 万元。变动的主要原因系筹资活动现金流入增加 7,496.90 万元、流出减少 617.30 万元，导致筹资活动的现金流量净额同比增加。一是取得借款收到的现金增加 5,496.90 万元、收到的与其他筹资活动有关的现金增加 2,000.00 万元；二是偿还债务支
35、付的现金同比减少 7,323.10 万元;分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比减少 296.93万元，支付与其他筹资活动有关的现金增加 7,002.72 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司、参股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，
36、财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式
37、（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关财务报表列报调整影响如下：公告编号：2020-003 16 2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目如下：项 目 调整前 调整后 应收票据及应收账款 9,852,777.04-应收票据-9,300,000.00 应收账款-552,777.04 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、
38、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层
39、、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。因此，管理层认为公司持续经营状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、宏观经济波动风险 公司所处行业属于水务行业，对经济波动的敏感性相对较低。但公司主要的客户为工业企业，企业用水量与经济周期呈正相关性。在经济发展扩张期，企业用水量随企业经营扩大而增加；在经济发展衰退期，则企业用水量也会相应减少。应对措施：加强对市场变化的预测和应对，及时准确把握市场走向，努力开拓市场，发展生活用水和污水处理等业务，增强公司的抗风险能力。二、关联方重大依赖的
40、风险 2019 年度公司对关联方的销售为 115,501,717.63 元，占当期营业收入的比例为 99.76%。报告期内公司对关联方的交易占比高，关联交易对公司财务状况和经营成果影响显著。报告期内公司的关联销售价格由政府统一定价，价格公允，但由于公司业务及区域等原因，公司经常性的关联交易占比大，预计在未来较长时间内，关联交易仍会继续存在，公司存在对关联方重大依赖的风险。应对措施：公司将继续在做大做强工业供水业务的同时，拟拓展生活用水市场和发展污水处理业务，并积极参与市政供水业务，努力开拓非关联方客户，降低关联交易比例，减少对关联方的依赖。三、国家行业政策变化的风险 我国水务行业正在经历由政府
41、垄断到逐步开放的阶段，水务行业产业政策已经允许多元资本跨区域经营。随着水务行业市场化改革的不断推进，行业政策可能会出现一定的变化和调整，行业的技术标准也可能会进一步提高，这些变化可能对公司的经营与发展带来影响。应对措施：公司将提高政策风险的认识，及时观察分析了解政策走向，同时提高政策风险进行预测和决策，在预测的基础上进行合理的安排与应对，采取各种措施减少风险的发生。四、政府对水价的管制风险 公告编号：2020-003 17 我国水务行业采用政府定价模式，公司工业用水的价格严格执行政府定价标准。政府定价模式在成本监控核算及水价调整具有不确定性和滞后性，政府对水价的调整政策对公司的经营及利润情况产
42、生一定的影响。应对措施：一方面，公司将加强生产经营管理，提高效益，增强盈利能力；另一方面公司在日常生产中加强与政府的沟通，积极沟通水价调整事宜。五、税收优惠政策变化的风险 根据资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（财税201578 号），自 2015 年 8 月 1 日起享受增值税 50%即征即退的优惠政策。根据关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税200847 号）规定，自 2015 年 1 月 1 日开始享受按 90%计入企业当年收入总额的所得税税收优惠政策。报告期内，公司享受的税收优惠政策对公司的经营业绩产生一定影响。2019 年 8 月，公司为提高供水质量，启用淮水
43、北调管道从淮河调水，按相关规定不符合资源综合利用增值税 50%即征即退的优惠政策和按 90%计入企业当年收入总额的所得税税收优惠政策，从 2019 年 8 月起吗，公司不再享受增值税即征即退和所得税减免的税收优惠政策。应对措施：一方面公司加强生产运营管理和节能降耗的研究，从而降低运营费用以抵减税收优惠政策的变化带来的不利影响，一方面公司加强生产运营管理和节能降耗的研究，从而降低运营费用以抵减税收优惠政策的变化带来的不利影响，另一方面加快外部市场开拓，加快产品开发，从单一工业供水外延至民用水和纯净水市场。从而提升公司的整体运营效益。报告期内、报告期后至本报告披露日，其他公司面临的风险无较大变化。
44、(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险。公告编号：2020-003 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是
45、否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、
46、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 17,050,000.00 6,277,538.35 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 168,500,000.00 115,501,717.63 3投资（含共同投资、委托理财、委
47、托贷款）70,000,000.00 62,000,000.00 4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 公告编号：2020-003 19 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 淮北矿业（集团）有限责任公司 银行贷款担保 120,000,000.00 44,469,040.00 已事前及时履行 2019 年 9 月 24日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交
48、易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：关联交易所担保的贷款是根据公司资金的实际状况做出的，是为保证公司正常生产、经营的资金需求，是合理、必要和真实的。本次关联交易有利于改善公司财务状况和正常业务的开展，对公司正常生产、经营个发展具有积极的影响，不存在损害挂牌公司各其他股东利益的情形，不会对公司的独立性产生影响。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 固定资产 机器设
49、备 质押 297,639,658.85 54.18%借款担保 总计总计-297,639,658.85 54.18%-公告编号：2020-003 20 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 86,666,667 43.33%0 86,666,667 43.33%其中：控股股东、实际控制人 46,666,667 23.33%0 46,666,667 23.33%董事、监事、
50、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 113,333,333 56.67%0 113,333,333 56.67%其中：控股股东、实际控制人 93,333,333 46.67%0 93,333,333 46.67%董事、监事、高管 0 0%0 0 0%核心员工 0 0%0 0 0%总股本总股本 200,000,000-0 200,000,000-普通股股东人数普通股股东人数 422 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数 持股
