1、 公告编号：2020-022 证券代码：872891 证券简称：海源医疗 主办券商：财富证券 2019 年度报告 海源医疗 NEEQ:872891 湖南海源医疗科技股份有限公司 Hunan Haiyuan Medical Technology Co.,Ltd 公告编号：2020-022 公司年度大事记公司年度大事记 38 个品种获得国家卫生健康委临床检验中心 POCT 生物传感器配置系统获得国家版权局 颁发的室间质评证书。颁发的计算机软件著作权登记证书。完成定向增发，募集资金 1000 万元。完成权益分派，每股转增 5.8 股。公司 POCT 产品配套使用的血糖尿酸双功能 电化学试条收到国家知
2、识产权局的授予通知书。POCT 产品亮相“第六届长沙血脂论坛暨第四届长沙互联网+心血管医疗健康论坛”。获得了现场专家和与会嘉宾的一致好评。公告编号：2020-022 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人
3、员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2020-022 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海源医疗、股份公司、本公司或公司 指 湖南海源医疗科技股份有限公司 海源检验、子公司 指 长沙海源医学检验有限公司 海润生物 指 长沙海润生物技术有限公司 莱华咨询 指 长沙莱华企业咨询合伙企业（有限合伙）润源海咨询 指 长沙润源海企业管理咨询合伙企业（有限合伙）生基农业 指 长沙生基农业科技有限公司 公司章程 指
4、湖南海源医疗科技股份有限公司章程 财富证券、主办券商 指 财富证券有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公开转让 指 公司股份进入全国股份转让系统公开转让 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 IVD 指 In-Vitro Diagnostics 的缩写，体外诊断 全自动生化分析仪 指 全自动生化分析仪是根据光电比色原理来测量体液中某种特定化学成分的仪器。由于其测量速度快、准确性高、消耗试剂量小，现已在各级医疗机构、防疫站、计划生育服务站得到广泛使用。POCT/即时检测 指 Point of Care Testing，在采样现场进行的
5、、利用便携式分析仪器及配套试剂快速得到检测结果的一种检测方式。体外诊断试剂 指 可单独使用或与仪器、器具、设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、治疗监测、预后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中，用于对人体样本(各种体液、细胞、组织样本等)进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品(物)、质控品(物)等。血糖、尿酸、胆固醇三合一分析仪/血糖分析仪/尿酸分析仪 指 通过生物传感技术，用以测定血糖、尿酸、胆固醇浓度的 POCT 检测仪器。血糖、尿酸、胆固醇试条/血糖试条/试条 指 与血糖、尿酸、胆固醇分析仪配套进行血糖、尿酸、胆固醇浓度检测的试条。POCT 信息管理系统 指 血糖血脂分析仪配套的
6、病理信息管理系统，可与医疗机构 HIS 系统对接。公告编号：2020-022 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人史丙华、主管会计工作负责人胡朝映及会计机构负责人（会计主管人员）胡朝映保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解
7、计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人史丙华直接持有公司 26748000 股，占公司总股本的 71.64%，且史丙华还是公司股东长沙莱华企业咨询合伙企业（有限合伙）和长沙润源海企业管理咨询合伙企业（有限合伙）唯一的普通合伙人和执行事务合伙人，拥有上述两合伙企业所持
8、公司股份的表决权。同时，史丙华担任公司董事长和总经理，在公司决策、监督和日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司内控机制不完善的风险 公司制定了公司章程、“三会”议事规则、募集资金管理制度、重大信息内部报告制度、年度信息披露重大差错责任追究制度等各类公司治理和内控制度，法人治理结构完善，管理层的规范化意识日益增强，但由于公司不断发展，业务范围扩大，相关制度执行及完善均需随着公司发展而规范、完备。公司短期内仍可能存在相关内部控制制度运行不完善的风险。税收优惠政策无法延续风险 2017 年，公司通过
9、高新技术企业续期认定，证书编号为 GR201743000011，认定有效期三年，有效期内公司享受企业所得税率 15%的优惠政策。如果公司 2020 年不能继续被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受 公告编号：2020-022 相关税收优惠。无法获得企业所得税税收优惠将给企业的税负、盈利带来一定程度影响。盈利能力下降风险 公司 2019 年度营业收入 36,621,529.76 元，毛利率为 54.14%，较上年均有所增长。但由于公司还在市场开拓、客户培育阶段，产品研发质控和渠道开发投入仍旧很大，故暂时仍处于亏损状态。未来若不能继续开拓市场增加产品销售收入，提高销售毛利
10、率，对公司自身及投资者的利益都将产生较大不利影响，不利于公司的持续发展。人才流失的风险 公司产品的研发与生产过程中的质量管理能力属于公司的核心竞争力，若未来公司产品研发核心人员以及质量控制核心人才出现流失，将对公司研发能力以及生产能力产生较大不利影响，进而影响到公司新产品研发进度以及产品质量的稳定性，对公司的持续经营能力产生不利影响。核心技术泄密的风险 体外诊断产品和 POCT 检测仪器的核心技术，包含制备技术、配方配比、工艺参数、操作规程、软件等。该类技术与经验构成公司产品质量稳定性的基础。对于该类技术，公司通常不会让单个人员同时掌握多项关键信息，但仍然存在相关人员将上述关键技术泄密的风险。
11、新产品替代的风险 我国 IVD 生产企业普遍规模较小，抗风险能力较弱。从产品门类的角度看，公司在行业内属于产品线较丰富的公司，但是随着生物技术的不断发展迭代，若行业内其他企业研发出对公司产品具有替代作用的检测效果更准确、质量更稳定的新产品，将对公司现有产品线的销售造成不利影响，从而影响公司的盈利能力。业务发展不及预期的风险 经过前期研发投入的积累，公司亟待将研发成果转化成经济效益，最终销售收入及利润的实现都依赖于在现有经销渠道之上拓展更多经销商，占取更多市场份额。虽然公司目前将经销渠道的拓展作为目前工作的重中之重，但仍然存在经销渠道的维护与拓展不及预期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否
12、公告编号：2020-022 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南海源医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Haiyuan Medical Technology Co.,Ltd 证券简称 海源医疗 证券代码 872891 法定代表人 史丙华 办公地址 湖南省长沙市岳麓区谷苑路 229 号海凭园生产厂房三 5-7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗倩 职务 董事会秘书 电话 0731-88783881 传真 0731-88783881 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市岳麓区谷苑路 2
13、29 号海凭园 A4 栋 5 楼 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 10 日 挂牌时间 2018 年 7 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C276 生物药品制造-C2760 生物药品制造 主要产品与服务项目 体外诊断试剂、床边诊断设备（POCT）、生化仪的研发、生产 和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）37,334,000 优先股总股本（股）不适用 做市商数量 不
14、适用 控股股东 史丙华 实际控制人及其一致行动人 史丙华 公告编号：2020-022 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100673575124G 否 注册地址 湖南省长沙市岳麓区谷苑路 229 号海凭园生产厂房三 5-7 层 否 注册资本 37,334,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘曙萍、冯建林 会计师
15、事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2020 年 1 月，公司董事会及监事会进行了换届选举，董事会成员、总经理、财务负责人未变，原职工监事江聪不再任职，经职工大会民主投票，选举刘雄担任第二届监事会职工监事。刘雄，男，出生日期 1996.07.09，机电专业大专毕业，2017 年 9 月至今就职于湖南海源医疗科技股份有限公司，任技术工程师。2、2020 年 3 月 10 日，公司取得湖南省药品监督管理局出具的湘械注准 20202070389 号二类医疗器械注册证，有效
16、期 5 年，具备了生产和销售红外线额温计的资质和条件。3、2020 年 3 月 20 日，公司股东大会审议批准，公司经营范围变更为：一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、通信产品、电子产品的研发；软件开发；一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械的生产；计算机应用电子设备、通信设备的制造；一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械、计算机软件、通信设备、医药原料的销售；计算机应用电子设备销售；化学试剂及日用化学产品（不含危险及监控化学品）批发；血浆原料管理咨询；医疗信息、技术咨询服务；房屋租赁。自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的
17、项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，未经批准不得从事 P2P 网贷、股权众筹、互联网保险、资管及跨界从事金融、第三方支付、虚拟货币交易、ICO、非法外汇等互联网金融业务）。公告编号：2020-022 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,621,529.76 21,222,407.20 72.56%毛利率%54.14%41.61-归属于挂牌公司股东的净利润-4,962,072.25-4,851,817.08-2.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,29
18、4,671.48 -6,207,293.85 -1.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-25.19-24.75-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.94-31.66-基本每股收益-0.15-0.18 14.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年期末年期末 增减比例增减比例%资产总计 62,417,514.01 50,730,952.27 23.04%负债总计 40,202,390.48 33,553,626.40 19.82%归属于挂牌公司股东的净资产 22,215,253.62 17,17
19、7,325.87 29.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.60 0.99-39.39%资产负债率%（母公司）62.09 63.77-资产负债率%（合并）64.41%66.14-流动比率 0.88 0.51-利息保障倍数-0.84-22.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,618,617.01-4,983,860.70 27.39%应收账款周转率 3.78 3.89-存货周转率 3.82 5.02-公告编号：2020-022 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2
20、3.04 64.55-营业收入增长率%72.56 15.71-净利润增长率%-2.28%-47.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,334,000.00 17,300,000.00 115.80%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,350,325.50 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,726.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,332
21、,599.23 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,332,599.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用 5,080,715.62 3,601,073.01 0 0 研发费用 1,611,321.75 3,090,964
22、.36 0 0 应收票据及应收账6,282,934.78 0 0 公告编号：2020-022 款 应收票据 0 0 0 应收账款 6,282,934.78 0 0 应付票据及应付账款 1,135,507.91 0 0 应付票据 0 0 0 应付账款 1,135,507.91 0 0 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处的行业为制造业，细分行业为医药制造业中的生物药品制造。公司专注从事体外诊断试剂和 POCT 检测仪器产品的研发、生产和销售。产品线涵盖 POCT、肝功、肾功、心肌酶、心血管、血糖、肿瘤等 10 大类生化检测项目，可
23、为疾病预防、诊断、治疗监测、预后观察、健康状态评价等提供辅助诊断信息。可满足各级医疗机构和个人用户的检验需求。1、采购模式 公司主要采用自主采购模式。在保证企业生产经营需求的前提下，通过自主采购使库存量保持在合理水平上；及时根据库存量动态，适时、适量订货，避免超储或缺货，减少库存空间占用，控制库存资金占用，加速资金周转。2、生产模式 公司采用以销定产和库存保证相结合的生产模式。根据以往的销售数据、与客户签订的销售合同，结合公司的产成品库存情况，对产品生产量进行预测，制定生产计划、组织生产，公司的生产计划随时视销售情况、生产能力进行调整，提高生产效率，确保产品质量。3、销售模式 公司销售模式以经
24、销为主，同时辅以直销。经销方面，公司与经销商签订经销协议，就销售价格、结算方式等销售政策进行约定；直销方面，公司逐步自建直销队伍，重点发展各类医疗机构的直接销售业务。经过几年经营经验积累，公司的商业模式已经通过市场实践，有较好的未来预期。公司收入和现金流逐步提高，亏损不断缩小。同时公司已具备有力的质量保证能力、快速的售后反应和服务能力、持续创新的研发能力，能够为客户提供多样化的产品解决方案。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是
25、否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-022 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司严控品质、提高效率、优化营销渠道，继续以生化试剂产品线为核心，同时发展 POCT产品线，积极开展业务，强化公司品牌。（一）以 生化试剂产品线为核心，同时发展 POCT 产品线，报告期内，公司实现化试剂销售收入 1680.22万元，与去年同期相比增长 78.26%。生化试剂产品线依然是公司主要收入来源，继续稳扎稳打，持续增长，2019 年公司共取得 38 个产
26、品的室间质评证书，进一步提升公司了整体竞争力。生化试剂产品线目前拥有比色法和乳胶比浊两大研发生产平台，其中胶乳比浊研发生产线可实现高附加值生化试剂的产业化生产，具有产品批间差小、附加值高、拓展性强的优势，随着乳胶比浊法生产的试剂品种不断增加，将有助于推动公司在生化诊断形成竞争优势。公司 POCT 产品血糖血脂检测仪及血糖血脂尿酸三合一检测仪，在数家二甲以上医院建立了试点标杆科室，进入内科、内分泌科、外科等多个临床科室，为医疗工作人员和患者提供检测服务，产品和品牌正逐步为市场接受，为下一步扩大 POCT 销售渠道打下基础。报告期内，公司 POCT 产品线实现销售收入404,468.78 元，比去
27、年同期增长 41.07%（二）加大研发投入、优化工艺 报告期内完成大部分乳胶试剂的原料筛选，大部分试剂针对客户要求可提供 2 种以上产品生产工艺，获得一种尿素血糖双功能电化学试纸实用新型专利，申请恶性肿瘤特异性生长因子等两项发明专利，申请用于检测血液样本总胆固醇的电化学试条实用新型专利。（三）营销渠道建设 公司依托已有的营销渠道基础，继续优化市场布局，加快子公司建设力度，打造更加完善的销售和技术售后服务团队。同时公司细化管理要求和考核任务，对现有业务渠道进行更加科学的管理考核，促进公司营销渠道的健康壮大。（四）产品质量体系 公司拥有符合完善合规的产品生产条件及生产管理水平，已建立了完善的公司质
28、量管理体系并严格执行，质量管理体系贯穿于研发、采购、生产、质量、销售、售后服务各关键环节，公司严格遵守国家法规和相关标准。构建了质量手册、程序文件、管理规程等完备的三级质量控制文件体系。报告期内，公司通过质量管理体系的内外审活动，不断对发现的问题实施持续改进，使质量管理方法不断提高，2019 年公司共接受外部审核 2 次，内部审核 4 次，均通过核查。（五）提高效率逐现成效 报告期内，公司实施降本增效措施，以产品质量为生命，以提升效率为目的，从原材料采购、产品研发、生产、销售、财务、人力、运营等多个维度降低成本、提升管理效率；一方面，公司进一步通过强化研发及工艺改进，优化工艺流程，有效提高产品
29、质量、生产效率，实现主动降低产品成本；另一方面，通过优化公司的采购，合理控制采购成本，有效实现公司各类采购成本的降低；同时，通过优化人员配置和工作流程，加强培训，提高人员素质和工作效率。报告期内，公司实现营业总收入 36,621,529.76 元，比上年同期增长 72.56%；营业成本 16,794,229.55 元，比上年同期增长 35.53%；销售费用 13,856,718.43 元，比上年同期增长 50.28%、管理费用 3,480,494.94元，与上年同期相比减少 3.35%；实现利润总额-2,407,404.16 元，比上年同期增加 59.09%。公告编号：2020-022(二二)
30、财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与上本期期末与上年年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,968,654.23 4.76%838,747.57 1.65%253.94%应收票据 应收账款 13,080,201.37 20.96%6,282,934.78 12.38%108.19%存货 5,863,462.49 9.39%2,917,928.89 5.75%100.95%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,17
31、0,497.07 13.09%8,447,318.47 16.65%-3.28%在建工程 短期借款 8,200,000.00 13.14%0 长期借款 11,768,165.52 18.85%9,210,220.57 18.16%27.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款较本期期初增加 108.19%，主要原因系公司本期销售量增大，导致应收账款也相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金
32、额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 36,621,529.76-21,222,407.20-72.56 营业成本 16,794,229.55 45.86%12,391,167.18 58.39%35.53%毛利率 54.14%-41.61%-销售费用 13,856,718.43 37.84%9,220,725.98 43.45%50.28%管理费用 3,480,494.94 9.50%3,601,073.01 16.97%-3.35%研发费用 3,718,718.87 10.15%3,090,964.36 14.56%20.31%财务费用 1,516,240.27 4.14%260
33、,556.97 1.23%481.92%信用减值损失-710,296.26-1.94%-100.00%资产减值损失 0 -74,121.72-0.35%100.00%其他收益 350,325.50 0.96%868,000 4.09%-59.64%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 36,865.58 0.17%-100%汇兑收益 0 公告编号：2020-022 营业利润-3,389,677.89-9.26%-6,574,870.62 30.98%48.44%营业外收入 1,033,753.56 2.82%712,422.68 3.36%45.10%营业外支出 51,479.
34、83 0.14%21,747.69 0.1%136.71%净利润-4,962,202.34-13.55%-4,851,817.08-22.86%-2.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增加 72.56%，主要系新增客户洞口县中医医院销售额 220.46 万元、南华大学附属第一医院销售 254.45 万元、邯郸仁泰健康医院销售 76.00 万元、湖南三鑫医药有限公司销售 75.65万元，客户岳阳仁康商贸有限公司较上年同期增加销售 82.79 万元所致；2、营业成本较上年同期增加 35.53%，主要系收入增加相应的成本增加；毛利率同比增加 12.53%，主要系原仓储部人
35、员工资等费用计入成本，现计入管理费用等所致。3、销售费用较上年同期增加 50.28%，主要系销售业绩上涨，相应的销售人员工资、提成增加 165.34 万元；随着业务的扩大，业务员相关的招待费较上年同期增加 154.87 万元；为了进一步增加业务，打开市场，市场服务费较上年同期增加 102.87 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,621,529.76 21,222,407.20 72.56%其他业务收入-主营业务成本 16,794,229.55 12,391,167.18 35.53%其他业务成本
36、-收入主要系主营业务收入,无其他业务收入.按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%生化试剂 16,802,160.91 45.88%9,425,815.70 44.41%78.26%POCT 产品 404,468.78 1.1%286,711.41 1.35%41.07%生化仪器 1,056,085.84 2.88%1,232,161.80 5.81%-14.29%外购试剂及
37、耗材 17,735,828.65 48.43%9,879,079.98 46.55%79.53%其他 622,985.58 1.7%398,638.31 1.88%56.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、生化试剂较上年同期增加 78.26%，主要原因系 2019 年销售激励措施增大导致产品销售增加；2、POCT 产品较上年同期增加 41.07%，主要系因产品稳定性加强，市场接受度提高导致；3、外购试剂较上年同期增加 79.53%，主要系子公司销售外购试剂及其他产品销售增加原因导致的；4、其他系列较上年同期增加 56.28%，主要系销售
38、医药原料导致的。?公告编号：2020-022 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南华大学附属第一医院 2,251,787.61 6.15%否 2 平江县第一人民医院 1,953,331.86 5.33%否 3 洞口县中医医院 1,950,993.81 5.33%否 4 怀化市第一人民医院 1,759,292.04 4.80%否 5 湘阴县人民医院 1,658,263.00 4.53%否 合计合计 9,573,668.32 26.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单
39、位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南瑞尔耘实医疗器械有限公司 3,971,894.00 17.94%否 2 健帆生物科技集团股份有限公司 1,724,000.00 7.79%否 3 建发（武汉）有限公司 1,630,605.30 7.37%否 4 长沙康瑞生物科技有限公司 850,000.00 3.84%否 5 长沙海润生物技术有限公司 669,057.45 3.02%是 合计合计 8,845,556.75 39.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变
40、动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,618,617.01-4,983,860.70 27.39%投资活动产生的现金流量净额-7,095,844.50-19,902,263.59 64.35%筹资活动产生的现金流量净额 12,844,368.17 23,837,560.87-46.12%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期金额增加 27.39%，经营活动现金流入增加的主要原因：销售量增加，部份客户是先收款后发货和账期到期的客户收回款，增加销售商品、提供劳务收到的现金1,232.24 万元;经营活动现金流出增加 1,077.21 万元的主要原因：因销售量增大，
41、购买商品增加472.83 万元，支付的增值税等各项税金增加 172.12 万元，支付工资、提成增加 196.02 万元，其他与业务相关的差旅费、市场服务费增加 236.24 万元的原因导致的。2、投资活动产生的现金流量净额较上期金额增加 64.35%，主要原因系购建厂房支付的现金相比上期大幅减少所致；3、筹资活动产生的现金流量净额较上期金额减少 46.12%，现金流入的主要原因系股东定向增发1,000.00 万元和取得借款增加 239.00 万元;现金流出主要系支付其他与筹资活动有关的现金增加2,252.00 万元,其中支付与长沙海润生物技术有限公司的往来款增加 1,240.00 万元,支付史
42、丙华往来款增加 950.00 万元所致.公告编号：2020-022（三）（三）投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司长沙海源医学检验有限公司，经营范围：医学检验技术开发；医学检验技术服务；医学检验科；医疗设备租赁服务；医疗设备维修；医学检验技术咨询；类:6840 临床检验分析仪器、类:6840 体外诊断试剂、三类医疗器械的销售。2019 年实现销售收入2,201.25 万元，净利润199.63万元。2、公司与长沙海润共同出资设立控股子公司湖南国械辰润配送有限公司。经营范围为：城市配送；农产品配送；药品；医疗器械互联网交易服务；
43、冷链物流；医药及医疗器材零售；医疗诊断、监护及治疗设备批发；营养和保健食品、药品、一类医疗器械、二类医疗器械、三类医疗器械的批发；食品、副食品、生物制品、医药辅料、保健品、医疗耗材的销售。国械辰润注册资本 1018.00 万元，其中公司以货币出资 519.18 万元，股权比例 51%，长沙海润以货币出资 498.82 万元，股权比例 49%。由于公司处于初创期，故未产生收入。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 （四）（四）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 （五）（五）会计政策、会计政策、会计估计变更或
44、重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确
45、定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见财务报表附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1
46、）本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目，将计入管理费用的自行开发无形资产的摊销在研发费用填列，本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。公告编号：2020-022 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司处于医疗器械行业，是一家专业从事体外诊断试剂和 POCT 床边诊断检测仪器研发、生产、销售和
47、服务的高新技术企业。2019 年公司围绕年度发展战略和经营计划，继续积极推动各项工作。公司始终贯彻严控产品质量、专心服务客户的宗旨，不断加大研发和质控力度，努力打造品牌。本年度公司稳步发展，报告期内，公司实现营业收入 36,621,529.76 元，较上年同期增长 72.56%。我国生化诊断市场仍有巨大的发展空间。随着技术的不断发展,国产正在替代进口,临床化学分析工作效率和质量控制要求不断提高。未来发展主要是在原有检测项目上，着眼于产品质量的持续提高、工艺不断优化以及新检测项目的持续开发。同时利用公司 POCT 产品数据功能加快推进移动智慧医疗，推动院内外患者血糖血脂尿酸等慢病数据管理和分析，
48、利用互联网技术和数据技术连接生产服务、医疗机构、医护人员和患者，构建针对客户需求的多功能、多系列的产品，打造移动、慢病管理医疗平台。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控股人不当控制风险 公司实际控制人史丙华直接持有公司 26,748,000.00 股，占公司总股本的 71.64%，且史丙华还是公司股东长沙莱华企业咨询合伙企业（有限合伙）和长沙润源海企业管理咨询合伙企业（有限合伙）唯一的普通合伙人和执行事务合伙人，拥有上述两合伙企业所持公司股份的表决权。同时，史丙华担任公司董事长和总经理，在公司决策、监督和日常经营管理上均可施予重大影响。因此
49、，公司存在实际控制人利用控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。应对措施：公司严格执行“三会”议事规则、关联交易管理制度和关联交易决策的关联方回避制度，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。公司将适时引进战略投资者，健全法人治理结构，完善法人治理机制，以防范实际控制人的不当控制。2、公司内控机制不完善的风险 公司制定了公司章程、“三会”议事规则、募集资金管理制度、重大信息内部报告制度、年度信息披露重大差错责任追究制度
50、等各类公司治理和内控制度，法人治理结构完善，管理层的规范化意识日益增强，但由于公司不断发展，业务范围扩大，相关制度执行及完善均需随着公司发展而规范、完备。公司短期内仍可能存在相关内部控制制度运行不完善的风险。应对措施：公司将继续完善法人治理结构，并在中介机构的辅导和监督下，严格按照公司法、公司章程及相关规定规范运作，保障“三会”决议的切实执行。同时，公司将加强中高层人员的管理培训，使管理团队的管理水平适应公司的发展，在日常经营管理中严格执行各项内部规章制度，使公司朝着更加规范化的方向发展。3、税收优惠政策无法延续风险 2017 年，公司通过高新技术企业续期认定，证书编号为 GR20174300
