1、1 2019 年度报告 马钢表面 NEEQ:873245 安徽马钢表面技术股份有限公司 Anhui Ma Steel Surface Technology Company Limited 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董
2、董事、监事、高级管理人员及员工情况事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息.3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、马钢表面、股份公司 指 安徽马钢表面技术股份有限公司 马表有限、有限公司 指 马鞍山马钢表面工程技术有限公司 中国宝武马钢集团 指 马钢（集团）控股有限公司 安徽省国资委 指 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国宝武 指 中国宝武钢铁集团有限公司 宝武重工
3、 指 宝武重工有限公司，由控股股东安徽马钢工程技术 集团有限公司更名。宝武装备智能科技有限公司 指 由上海宝钢工业技术服务有限公司更名 慈湖高新 指 马鞍山慈湖高新技术产业开发区投资发展有限公司 马钢股份 指 马鞍山钢铁股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1-12 月 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 安徽马钢表面技术股份有限公司章程 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、
4、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱广宏、主管会计工作负责人许宁珍及会计机构负责人（会计主管人员）金俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存
5、在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.对关联客户存在依赖的风险 报告期内，公司存在关联交易较大的情况。公司 2018 年和2019 年 对 关 联 方 的 销 售 额 分 别 为 207,861,137.44 元 和229,258,794.03 元，占当期营业收入的比重为 80.40%和 87.64%。该类关联销售对公司财务状况与经营成果具有积极影响。报告期内的关联销售价格公允，但由于公司的关联方众多，且经常性的关联交易占比较大，关联交易比较频繁
6、，且预计在未来较长一段时间，关联交易会继续存在，公司存在对关联方过度依赖的风险。若宝武集团及其子公司因经营状况发生变化导致对公司业务需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定的负面影响。2.客户主要集中于钢铁行业的风险 公司依托表面技术，围绕钢铁产业链，通过多年积累和发展逐步成为集特种堆（喷）焊、喷涂、特种电镀以及数控加工为一体的冶金设备备件制造和再制造企业，公司客户集中在钢铁行业，公司营业收入的增长高度依赖钢铁行业，尤其是国内钢铁行业发展。钢铁行业的周期性波动和国家对钢铁行业的宏观调控政策对公司生产经营存在较大的影响，公司发展面临一定的系统风险。5 3.存货余额较大的风险
7、 2018年末和2019年末，公司存货余额分别为171,283,064.70元和 187,950,050.63 元，占流动资产比例分别为 57.38%和52.59%。2018 年度、2019 年度，公司存货周转率分别为 1.38、1.11，存货周转率相对较低。公司存货余额较大，占资产比重较高，较大的存货余额占用了公司较多流动资金。若市场环境发生重大不利变化或客户经营状况恶化，导致存货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。4.市场竞争风险 随着钢铁企业兼并重组步伐加快，加上一批小型钢铁企业因去产能而被淘汰、关停，钢铁产业集中度将进一步提升，对仍处于“小、弱、多、散”的冶金装备和零部
8、件生产厂家而言，大型钢铁企业的强势地位更为明显，从而导致冶金装备制造厂家之间竞争更加激烈。此外，冶金装备市场需求萎缩，供需矛盾突出，而众多的中小型冶金装备制造企业缺乏创新意识，低水平、同质化竞争加剧，公司面临着更加激烈的市场竞争风险。5.技术风险 冶金专用设备制造及再制造行业发展的核心驱动力在于技术的改进和创新。行业内企业面临着技术改造和资金投入的风险。目前国内整个行业的集中度还比较低，中小型企业居多，且部分企业技术开发能力不足。如公司不能适应行业对技术升级换代的要求，则面临着被行业淘汰的风险。6.劳动力成本上升风险 随着我国经济的不断发展，人民收入日益提高，企业需向员工支付的工资也会随宏观经
9、济的发展而逐步提高。随着我国新型城镇化速度的不断加快，我国农业人口中剩余劳动力总量在不断减少，即劳动力供给增长在趋缓。劳动力供需的不平衡、以及工资弹性将导致廉价劳动力的福利见底，劳动力成本将会上升。劳动力成本是公司成本的重要组成部分，如相关领域人员劳动力成本持续提升，将对公司盈利能力产生不利影响。7.公司治理风险 公司系由有限公司整体变更成立。股份公司成立后，审议通过了“三会”议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理 制度、关联交易决策制度等规章制度，进一步健全与完善了公司法人治理结构。但由于股份公司成立时间不长，管理层规范运作意识的提高是一个循序渐进的过程，且相关制度在后期是否能够严格得以执
10、行也需要时间检验。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。8.控股股东不当控制的风险 公司控股股东为宝武重工，现直接持有公司 94.847%的股权。宝武重工在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。若宝武重工利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经6 营和其他少数股东权益带来风险。公司面临控股股东不当控制的风险。9.税收优惠政策变化的风险 本公司报告期内获得高新技术企业认定，根据中华人民共和国企业所得税法规定，高新技术企业减按 15%税率计算缴纳所得税。高新技术企业资格有效期为三年，公司最近一次被认定为
11、高新技术企业是 2017 年，此次高新技术企业认定有效期为 2017 年 7 月 20 日至 2020 年 7 月 19 日，有效期后公司需要重新评定高新技术企业资格。未来如果不能够继续获得高新技术企业认定资格，公司将不能够继续享受 15%优惠税率，可能在一定程度上影响公司盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽马钢表面技术股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Ma Steel Surface Technology Company Limited 证券简称 马钢表面 证券代码 873245 法定代表人 朱广
12、宏 办公地址 安徽省马鞍山市花山区幸福路 1000 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘廷刚 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0555-2892877 传真 0555-2893247 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省马鞍山市慈湖高新区牡丹江路 924 号 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 26 日 挂牌时间 2019 年 3 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业
13、-采矿、冶金、建筑专用设备制造-冶金专用设备制造 主要产品与服务项目 公司的主营业务包括特种堆焊类产品及配套件、电镀类产品及配套件、喷涂类产品及配套件和中小型成套冶金设备及备件的生产、修旧和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）275,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安徽马钢工程技术集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 国务院国有资产监督管理委员会 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340500575719905M 否 注册地址 安徽省马鞍山市慈湖高新区牡丹江路 924
14、 号 否 注册资本 275,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 秦晋臣、乔玉湍 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 3 月 31 日，控股股东名称由“安徽马钢工程技术集团有限公司”变更为“宝武重工有限公司”。变更后，宝武重工有限公司持有的本公司股份数量及持股比例不变，仍为
15、公司控股股东。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 261,602,775.30 258,539,975.36 1.18%毛利率%23.95%24.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,070,030.66 17,417,709.51 9.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,220,439.24 10,508,792.10 25.8%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.74%5.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股
16、东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.98%3.33%-基本每股收益 0.07 0.06 16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 487,820,473.04 435,886,426.51 11.91%负债总计 148,719,926.36 111,180,910.49 33.76%归属于挂牌公司股东的净资产 339,100,546.68 324,705,516.02 4.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.18 4.24%资产负债率%（母公司）30.49%25.51%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.4
17、3 2.72-利息保障倍数 98.39 132.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-31,314,822.03 13,281,745.55-335.77%应收账款周转率 4.09 3.54-存货周转率 1.11 1.38-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.91%-2.92%-营业收入增长率%1.18%10.81%-净利润增长率%9.49%4.93%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 275,00
18、0,000 275,000,000 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,786,149.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,722.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,881,872.26 所得税影响数 1,032,280.84 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,849,591.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整
19、或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 68,943,277.74 68,943,277.74 应收票据 5,210,000.00 5,210,000.00 应收账款 41,894,944.82 41,894,944.82 11 其他应收款 280,200.00 280,200.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业
20、务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于专用设备制造业，公司依托表面技术，围绕钢铁产业链，秉承绿色制造理念，以再制造为差异化发展方向，通过多年积累和发展逐步成为集特种堆（喷）焊、喷涂、特种电镀以及数控加工为一体的冶金设备备件制造和再制造企业。公司坚持技术的自主创新，不断加大研发投入，形成了较完善的知识产权体系和具有竞争力的技术优势。公司是国家高新技术企业，拥有省级企业技术中心、博士后工作站、市级工程技术研究中心、先进的中试基地和完善的实验室及装备，当前公司拥有 50 多项发明及实用新型专利、多项高新技术产品及省级新产品认定等。公司为客户提供特种堆焊类产品及配套件、电镀类产品及配套件、喷涂
21、类产品及配套件和中小型冶金设备及备件的生产、修旧和销售等服务，主要客户以钢铁、冶金企业为主，例如马钢股份、中冶华天工程技术有限公司、日照钢铁控股集团有限公司等。公司采取直接销售模式，通过投标或议标等方式获得业务机会。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情经
22、营情况回顾况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，全年实现营业收入 2.61 亿元，较 2018 年增长率为 1.16%。实现利润总额 2094 万元，较2018 年增长率为 4.65%。实现净利润 1907 万元，较 2018 年增长率为 9.47%。主要工作如下：（一）奋力开拓市场，生存空间不断拓展 紧抓公司长期承接的协议制备件任务。主动寻找常耗件作为备件增量的重点，利用检修机会，扩大业务量，全年下达生产任务量约 18000 万元。抓住股份公司技改项目承接任务，使新承接项目总额达到8774 万元。围绕钢铁产业链，着力培育壮大核心技术，自主设计制造的 2 条车轮检测线、8 台机械手顺利达产
23、，APQP 项目伺服重载机械手顺利通过省级新产品鉴定；一钢轧六机六流、车轮公司检测线机械手和淬火台技术成为公司新的经济增长点。积极维护拓展外部市场业务，全年合同签订总额 2000 万元，完成销售额 3000 万元。13 （二）坚持科技创新，竞争实力不断增强 成功构筑创新平台。2019 年，公司获批设立省级博士后工作站，成功引进两名博士进站工作；在国家知识产权优势企业评价中获得优秀，申报并认证为国家知识产权示范企业。科技创新成果丰硕。公司申报的省重点研究与开发计划项目获得批准；冶金苛刻服役环境关键部件的长寿化高可靠复合涂层技术项目获得冶金行业科学技术奖三等奖；主导制定的国际标准进入投票阶段，主导
24、制定的国家标准和行业标准定稿已提交标准委员会并受理；申报省级新产品 1 项，已获得认定，申报省高新技术产品两项，目前处于审核阶段；申报专利 38 件，其中，发明专利 13 件，PCT 专利 1 件，实用新型专利 24 件。政府奖补方面，申报并落实省市区专利奖酬、国家知识产权优势企业、国家知识产权示范企业、市专精特新入库、省专精特新评优、省重点研究与开发计划项目等奖励共计 122.7 万元。（三）优化管理方法，产品竞争力明显提升 质量管理实现突破。认真执行2019 年质量管理工作计划，年内未发生恶性事故、重大质量事故和二级质量事故，质量异议比 2018 年下降了 38%，质量事故比 2018 年
25、下降 33%。修订完善表面技术公司质量管理办法进一步加大了对质量事故的考核。制定采购物资质量管理办法，对采购物资的质量问题进行管控和索赔。工艺管理不断加强。制定2019 年专业、保供、修旧如新产品标准化工艺编制计划，基本实现了对公司专业产品的全覆盖。编制高端产品工艺流程及质量控制计划，对工艺流程和质量控制进行调整梳理，加强了产品过程可追溯检验。生产管理持续进步。通过抓好项目管理，严格按照月度考核项目和专项工程要求，定工期、保节点来组织生产，优化工序平衡能力，减少工序衔接中出现的各种不平衡。通过处理好总量增长与合同项目之间的关系，成套制作与协力保产的关系，内部生产组织与外委外协的关系，着重实现对
26、生产任务关键点的有效控制，加强生产组织协调，深挖各单位内部生产潜力，确保项目任务如期兑现。全年共完成沉没辊、稳定辊 142 套，电镀辊突破 5000 支，耐磨板 1587，锌鼻子 6 件。2019 年公司机械产品产量 1.6 万吨、工艺总产量 2.3 万吨、内销收入 1.8 亿元、机械产品收入 1.4 亿元，均完成计划指标，主要计划指标连续四年实现 10%增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额
27、占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 41,552,857.22 8.52%68,943,277.74 15.81%-39.73%应收票据 35,867,297.47 7.35%5,210,000.00 1.20%588.43%应收账款 81,893,242.30 16.79%41,894,944.82 9.61%95.47%存货 185,692,352.25 38.07%169,125,103.31 38.80%9.80%预付款项 4,202,769.37 0.86%5,487,924.15 1.26%-23.42%其他应收款 8,203,516.43 1.68%280,200.00 0.
28、06%2,827.74%其他流动资产 0 0%7,564,597.02 1.73%-100.00%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0 固定资产 105,553,651.32 21.64%110,084,047.70 25.26%-4.12%14 在建工程 2,652,397.97 0.54%3,391,073.95 0.78%-21.78%无形资产 21,389,188.09 4.38%21,949,541.24 5.04%-2.55%递延所得税资产 813,200.62 0.17%905,716.58 0.21%-10.21%其他非流动资产 0 0%1,050,000.0
29、0 0.24%-100.00%短期借款 10,000,000.00 2.05%-长期借款 0 0 0 0 0%应付票据 34,141,742.77 7.00%-应付账款 98,375,015.39 20.17%104,751,398.18 24.03%-6.09%预收款项 268,529.31 0.06%921,632.66 0.21%-70.86%应付职工薪酬 1,685,967.09 0.35%2,003,409.81 0.46%-15.85%应交税费 1,155,299.60 0.24%408,541.48 0.09%182.79%其他应付款 1,759,132.03 0.36%1,66
30、9,233.65 0.38%5.39%递延收益 1,334,240.17 0.27%1,426,694.71 0.33%-6.48%资产负债项目资产负债项目重大变动原因重大变动原因：1、本期货币资金比上年下降 39.37%，原因为 2019 年公司开展民企清欠工作，加大了支付力度。2、本期应收票据比上年下降 588.43%，原因为接受的大额票据，在中信银行进行质押、拆分，年末未到期托收支付。3、本期应收账款比上年上升 95.47%，一是因为集团公司开展刚性支付，货款回笼要有 60 天的周期；二是因为个别单位应收账款未能得到及时回收。4、本期其他应收款比上年上升 2,827.74%，一是公司于
31、2019 年 12 月与中冶南方工程技术有限公司、安徽马钢工程技术集团有限公司签订债务转移及抵消协议，抵消后由安徽马钢工程技术集团有限公司承担中冶南方工程技术有限公司所欠公司债务 431.40 万元元。二是公司应收安徽马钢工程技术集团有限公司解聘职工补偿金 301.05 万元。5、本期预收款项比上年下降 70.86%，原因为预收款项达到了合同履行条件。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比
32、重重%营业收入 261,602,775.30-258,539,975.36-1.18%营业成本 198,961,180.01 76.05%195,175,082.60 75.49%1.94%毛利率 23.95%-24.51%-销售费用 4,875,745.41 1.86%5,356,436.11 2.07%-8.97%管理费用 29,764,563.66 11.38%37,383,670.37 14.46%-20.38%研发费用 13,596,920.51 5.20%8,046,566.67 3.11%68.98%财务费用-437,514.08-0.17%-350,127.12-0.14%24
33、.96%信用减值损失 624,055.52 0.24%15 资产减值损失-99,736.99-0.04%1,995,726.99 0.77%-105.00%其他收益 4,436,149.46 1.70%9,163,308.61 3.54%-51.59%投资收益 0.00 0%公允价值变动收益 0.00 0%资产处置收益 511,589.96 0.2%-100.00%汇兑收益 0.00 0%营业利润 18,500,178.20 7.07%22,151,892.06 8.57%-16.48%营业外收入 2,447,347.98 0.94%209,976.99 0.08 1,065.53%营业外支出
34、 1,625.18 0.0006%2,348,136.79 0.91%-99.93%净利润 19,070,030.66 7.29%17,417,709.51 6.74%9.49%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期研发费用比上年末增加 68.98%,原因为增加了研发项目，导致研发投入加大。2、本期其他收益比上年末减少 51.59%，原因为 2019 年政府奖补资金在营业外收入科目核算。3、本期营业外收入比上年末增加 1065.53%，原因为 2019 年政府奖补资金在营业外收入科目核算。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例
35、%主营业务收入 254,086,022.32 251,254,072.85 1.13%其他业务收入 7,516,752.98 7,285,902.51 3.17%主营业务成本 192,067,359.42 191,484,361.58 0.30%其他业务成本 6,893,820.59 3,690,721.02 86.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%1、主营业务收入
36、 254,086,022.32 97.13%251,254,072.85 97.18%1.13%其中：表面类产品修复 59,881,735.75 22.89%47,738,273.84 18.46%25.44%表面类产品新制 91,286,768.10 34.90%85,426,384.77 33.04%6.86%中小型成套设备新制 85,758,275.57 32.78%102,587,037.94 39.68%-16.40%中小型成套设备修复 17,159,242.90 6.56%15,502,376.29 6.00%10.69%2、其他业务收入 7,516,752.98 2.87%7,2
37、85,902.51 2.82%3.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马钢系公司 225,282,055.98 86.12%是 2 中冶系公司 8,479,584.38 3.24%否 3 日照钢铁系公司 6,235,880.03 2.38%否 4 二重系公司 4,663,478.72 1.78%否 5 中国重型机械研究所有限公司 3,911,845.01 1.50%否 合计合计 248
38、,572,844.12 95.02%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常州浦发机械有限公司 12,286,613.00 6.78%否 2 当涂县力成机械厂 9,425,301.49 5.20%否 3 洛阳矿重冶金设备有限公司 6,958,274.00 3.84%否 4 江苏仁业机械科技有限公司 5,144,730.00 2.84%否 5 马鞍山万众机电物资有限公司 4,980,000.00 2.75%否 合计合计 38,794,918.49 21.41%-3.3.现金流
39、量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-31,314,822.03 13,281,745.55-335.77%投资活动产生的现金流量净额-2,193,838.60 21,908,203.56 -110.01%筹资活动产生的现金流量净额 5,109,916.67-4,152,222.22 223.06%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额比上年下降 335.77%，一是 2019 年下半年，公司开展应付民企的清欠工作，加大了支付；二是本期应收账款较上年度增加。2、本期投资活动产生的现金流量净
40、额比上年减少 110.01%，主要上年度投资金额较大，本年度只在固定资产上有较小投入，未有大额投资。3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 223.06%，主要是公司开展应付民企的清欠工作，为保障资金周转，在集团财务公司短期借贷 1000 万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计
41、变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于
42、 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以
43、预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（
44、变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 68,943,277.74 货币资金 摊余成本 68,943,277.74 应收票据 摊余成本 5,210,000.00 应收票据 摊余成本 5,210,000.00 18 应收账款 摊余成本 41,894,944.82 应收账款 摊余成本 41,894,944.82 其他应收款 摊余成本 280,200.00 其他应收款 摊余成本 280,200.00 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 项目 2018 年 12 月 31 日（变更前报表）重
45、分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日（变更后报表）摊余成本摊余成本 货币资金：按原金融工具准则列示的余额 68,943,277.74 按新金融工具准则列示的余额 68,943,277.74 应收票据：按原金融工具准则列示的余额 5,210,000.00 按新金融工具准则列示的余额 5,210,000.00 应收账款：按原金融工具准则列示的余额 41,894,944.82 按新金融工具准则列示的余额 41,894,944.82 其他应收账款：按原金融工具准则列示的余额 280,200.00 按新金融工具准则列示的余额 280,200.00 以摊余成本计量的金融资产合计 116,328,4
46、22.56 116,328,422.56 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 本公司报告期内未对期初金融资产减值准备进行重分类和重新计量。财务报表格式变更 财政部于2019年4月、9月分别发布了关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收
47、账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列19 报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、明确“递延收益”行项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”行项目；E、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值
48、变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；F、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 自 2017 年以来，随着钢铁业的复苏，机械制造业迎来了发展的机遇。公司抓住发展机遇，通过连续不断地提升自身综合实力，明确表面技术的中高端产品目标市场，全方位了解和关注顾客当前以及未来需求，识别当前和潜在的发展机遇，锁定目标顾客群和目标市场,积极进行产品转型，市场开拓能力不断增强。公司根据产品盈利能力、市场容量及竞争环境，确定将盈利能力较高、发展前景较好、有
49、一定进入门槛的高端产品，作为产品结构调整的主攻方向。综合考虑公司制造能力和制造优势，结合制造、运输成本、渠道维护、竞争态势等因素，确定产品的市场定位。公司通过装备升级、技术进步，不断提高专业产品的开发、制造能力，产品聚焦结晶器铜板、电镀产品、超音速喷涂产品等高端产品的开发，进一步为钢铁企业的中高端顾客提供优质产品和服务。公司围绕战略规划，坚持效率优先的原则，根据市场需求、管理要求、产品升级和创新要求等，合理配置各类资源，公司的效率和效益不断提高，为公司的可持续发展奠定了基础。目前，公司产品发展方向明确，生产经营稳定，具有领先的核心技术，拥有一批技术人员队伍。由于公司产品实现了卓有成效的战略调整
50、，公司整体实力得到了大幅提升，公司的生产经营已经避开了低端同质化竞争，实现了高端产品、高端客户的高品质发展。下一步，公司将继续围绕产品调整和市场开拓，加快推进技术进步，做大做优表面技术产品，促进公司经营的持续发展。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、对关联客户存在依赖的风险 报告期内，公司存在关联交易较大的情况。公司 2018 年和 2019 年对关联方的销售额分别为207,861,137.44 元和 229,258,794.03 元，占当期营业收入的比重为 80.40%和 87.64%。该类关联销售对公司财务状况与经营成果具有积极影响。报告期内
