1、1 2018 蔚林股份 NEEQ:831866 蔚林新材料科技股份有限公司 Willing New Materials Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 ISO/TS16949:2009 质量管理体系换版 IATF 16949:2016，并于 2018 年 9 月顺利通过第三方审核，取得证书。公司起草的 TIBTD 行业标准已于 2018 年 4 月 1 日开始实施。2018 年度制定的 MTT、CLD 和 DBDPD 三项产品的行业标准将于 2019 年 4 月 1 日开始实施。2018 年 5 月 31 日，蔚林股份主办 2018 年第
2、一届鞋材及其助剂应用技术论坛在温州雪山饭店隆重召开。参会人数 200 余人，主要为来自各著名鞋材类生产企业的企业代表。本次技术交流会取得了圆满成功。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事
3、、高级管理人员及员工情况工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 蔚林股份、股份公司、公司 指 蔚林新材料科技股份有限公司 蔚林科技 指 濮阳蔚林科技发展有限公司 濮阳朗润 指 濮阳朗润新材料有限公司 龙都研究院 指 濮阳龙都化工新材料研究院有限公司 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1
4、 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 蔚林新材料科技股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭同新、主管会计工作负责人葛振
5、蕊及会计机构负责人（会计主管人员）葛振蕊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述
6、1、受宏观经济环境变化引致的业绩波动风险 橡胶助剂行业的下游及最终消费对象主要为橡胶工业。橡胶工业的发展与宏观经济整体发展总体趋向一致，因此，宏观经济波动对橡胶助剂的市场需求影响较大。如果全球经济出现下行，将导致国内外市场对橡胶行业的需求增幅趋缓甚至下降，也相应波及国内外市场对橡胶助剂的需求，从而对橡胶助剂行业未来的发展带来不利影响。依托持续创新形成的技术优势和产品优势，公司产品有着较强的的市场竞争力，客户基础较为稳固；同时，公司拥有一支具有良好专业背景的销售团队，客户群体中知名客户不断增加，单个客户采购公司产品的种类和数量逐年增加，终端客户涵盖了汽车工业、船舶工业、高速铁路、航天航空、医用橡
7、胶、日用橡胶等多个行业的知名企业，产品远销世界多个国家和地区。下一步公司将充分发挥上述优势，从而在一定程度上有效规避因宏观经济环境变化引致的业绩波动风险。2、原材料价格波动的风险 公司产品涉及的原材料主要有苯胺、吗啉、二硫化碳、有机胺等，原材料成本占全部生产成本的比重较高。虽然公司产品品质较好，在市场上具有较强的议价能力，可根据原材料价格波动适时调整产品销售价格，原材料价格变动对毛利率总体影响不大，但由于销售价格调整相对于原材料价格变动具有一定的滞后性，在短期内不能完全抵消原材料价格波动所带来的风险，公司存在原材料价格波动带来的风险。针对上述风险，公司将6 依据成本控制原则，依据原材料价格波动
8、情况及时调整公司产品的销售价格。同时，在保证原材料质量的前提下，公司将根据比价原则扩大采购对象的范围以有效平滑原材料价格波动的风险。公司地处周边地区是我国重要的化工工业基地，上游原材料供应充足且运输方便。通过及时调整产成品价格，并进一步优化原材料采购体系，原材料价格波动不会对公司业绩产生重大影响。3、安全生产与环保治理的风险 公司采取一系列安全措施，经过多次技改，生产装置的自动化控制程度较高，技术水平比较先进；同时随着国家环保严管的常态化，化工行业三废治理的重要性日益凸显，公司通过技术创新已在行业内率先实现主要产品的生产废水大幅降低。虽然公司安全环保设备设施运营合规有序，但生产过程中仍然存在因
9、操作不当、设备故障或自然灾害导致事故发生的可能性。公司可能存在安全环保事故或自然灾害引起的风险。4、实际控制人不当控制风险 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人为郭同新、王志强、谭春红三人，三人于 2014 年签署了长期有效的一致行动协议书，约定将通过内部协调机制，在董事会、股东大会投票表决时采取一致的意思表示。尽管公司已建立股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易回避表决制度等各项完善的法人治理相关制度，但仍不能排除上述三人作为一致行动人，通过行使投票权对本公司发展战略、经营决策、人事等方面进行某些控制，从而可能出现给中小股东带来利益损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二
10、节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 蔚林新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Willing New Materials Technology Co.,Ltd.证券简称 蔚林股份 证券代码 831866 法定代表人 郭同新 办公地址 濮阳市化工产业集聚区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 殷华初 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0393-5389908 传真 0393-5389904 电子邮箱 公司网址 http:/ 濮阳市化工产业集聚区 457163 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 濮阳市化工产业集聚区 蔚林股份董事会办
11、公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 27 日 挂牌时间 2015 年 2 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 橡胶助剂 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）85,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭同新、王志强、谭春红 实际控制人及其一致行动人 郭同新、王志强、谭春红 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用
12、代码 9141090070664326X5 否 注册地址 濮阳市化工产业集聚区 否 注册资本（元）85,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁刚山、韩仰 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈
13、利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 795,965,357.35 654,161,799.02 21.68%毛利率%17.99%19.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 47,056,967.22 32,068,298.73 46.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,681,786.92 28,228,833.31 22.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.02%6.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.91%5.91%-基本每股收益 0.5
14、5 0.40 37.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 971,317,504.89 855,443,139.26 13.55%负债总计 340,902,818.19 281,831,513.85 20.96%归属于挂牌公司股东的净资产 605,711,001.25 563,304,022.61 7.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 7.11 6.61 7.53%资产负债率%（母公司）33.74%34.44%-资产负债率%（合并）35.10%32.95%-流动比率 1.17 1.15-利息保障倍数 8.32 4.51-三
15、、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,073,384.18 18,525,104.83 19.15%应收账款周转率 8.07 7.23-存货周转率 7.20 7.00-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.55%14.48%-营业收入增长率%21.68%11.53%-净利润增长率%47.96%-34.83%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,200,000 85,200,000 0.0
16、0%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-9,348,426.08 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 29,395,515.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,488,053.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,559,035.65 所得税影响数 2,183,855.35 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 12,375,180.30 七、
17、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 7,819,787.13 7,882,337.13 流动资产合计 247,364,999.95 247,427,549.95 在建工程 222,650,858.63 217,406,115.48 11 工程物
18、资 4,755,256.85 长期待摊费用 1,442,750.88 384,979.11 1,229,576.31 681,728.99 其他非流动资产 5,706,066.85 15,706,066.85 非流动资产合计 609,073,361.08 608,015,589.31 546,392,771.98 545,844,924.66 资产总计 856,438,361.03 855,443,139.26 747,802,622.23 747,254,774.91 应交税费 1,414,895.16 2,073,017.74 3,931,273.47 3,849,096.37 一年内到期
19、的非流动负债 13,142,722.45 12,942,722.45 26,675,134.55 21,575,134.55 流动负债合计 214,249,410.40 214,707,532.98 284,669,139.08 279,486,961.98 长期借款 44,500,000.00 44,700,000.00 14,500,000.00 19,600,000.00 非流动负债合计 66,923,980.87 67,123,980.87 46,698,472.53 51,798,472.53 负债合计 281,173,391.27 281,831,513.85 331,367,61
20、1.61 331,285,434.51 盈余公积 36,766,259.89 36,618,702.39 32,981,478.23 32,934,911.20 未分配利润 289,868,469.03 288,362,682.18 260,397,277.83 259,978,174.64 归属于母公司所有者权益合计 564,957,366.96 563,304,022.61 416,435,010.62 415,969,340.40 股东权益合计 575,264,969.76 573,611,625.41 416,435,010.62 415,969,340.40 负债和股东权益总计 85
21、6,438,361.03 855,443,139.26 747,802,622.23 747,254,774.91 税金及附加 3,768,995.06 3,732,476.46 销售费用 30,002,398.15 30,539,290.28 27,591,868.22 28,111,868.21 管理费用 46,028,829.32 25,157,918.84 45,232,448.34 24,571,995.23 研发费用 0.00 20,819,744.77 0.00 20,551,196.71 财务费用 12,685,063.33 12,683,229.96 资产减值损失 297,8
22、41.79 226,856.07 营业利润 37,125,720.63 36,678,346.18 51,187,050.37 50,776,306.78 营业外支出 1,513,074.35 1,584,060.07 利润总额 37,761,969.10 37,314,594.65 56,971,945.29 56,561,201.70 所得税费用 4,698,393.44 5,438,693.12 7,712,667.65 7,651,056.11 净利润 33,063,575.66 31,875,901.53 49,259,277.64 48,910,145.59 九、九、业绩预告、业绩
23、快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：按照上市公司行业分类指引，公司所属行业为“C26 化学原料和化学制品制造业”。公司自成立以来，主营业务一直为橡胶助剂产品的研发、生产和销售，主要产品为硫化促进剂。公司主营业务为橡胶助剂的研发、生产与销售，客户包括轮胎、胶管、胶带、密封件等橡胶制品生产商。公司按照产品是否直接销售给终端使用客户可分为直销模式和经销模式，公司境内外销售，均采用直销和经销相结合的方式。公司产品销售的经销、直销业务均签署销售合同，合同签订后公司据以组织生产并发货。
24、同时根据客 户需求规律，生产适量的产成品形成合理库存，以保证供货及时性。经过多年积累，公司拥有了良好的客户基础，客户基本上覆盖了橡胶工业的各个分支行业，有着良好的产品声誉。成熟的销售模式和良好的客户基础为公司的稳步发展奠定了坚实基础。报告期内，公司的商业模式无重大变化。商业模式中的各项要素均未发生影响公司经营的实质性变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）技术优势 公司持续注重研究开发工作，拥有省级企业技术中心、省级橡胶助剂工程技术研究中心、省级博士后研发基地，与多家一流的科研院所和大学建立了稳定的战略合作关系，进一步提高了公司研究开发能力。公司有多项产品被科技部、环保部、商务部和国家质检
25、总局联合认定为国家重点新产品。目前，公司拥有 13 项发明专利，14 项实用新型专利；主持（或参与）制定或修订国家（行业）标准多项，其中已公布实施 23 项。（2）产品优势 通过持续不断的的新产品开发与工艺优化，公司成为国内促进剂产品品种最为齐全的生产企业之一。公司主要产品质量达到或超过了国际同行业水平，并能够长期保持质量的稳定性，可为客户提供橡胶促进剂产品的一站式采购和综合解决方案。（3）销售优势 公司产品有着较强的的市场竞争力，并已经建立起了较为稳固的客户基础；同时，公司拥有一支具有良好专业背景的销售团队，客户群体中知名客户不断增加，单个客户采购公司产品的种类和数量逐年增加，终端客户涵盖了
26、汽车工业、船舶工业、高速铁路、航天航空、医用橡胶、日用橡胶等多个行业的13 知名企业，产品远销世界多个国家和地区。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营计划的实现情况 截至本报告期末，公司总资产 971,317,504.89 元；净资产 630,468,107.99 元。报告期内，
27、公司实现营业收入 795,965,357.35 元，同比增长 21.68%；实现净利润 47,164,665.01元，与上年同期相比增长 47.96%。报告期内，为满足环保与安全生产监管新规，公司对相关设施进行了提升改造，施工过程影响了生产的连续性，生产总量降低，单位产品分摊的能耗及人工费用等有不同程度提高，虽然产品平均售价上涨，但单位生产成本的提高，使得销售毛利率有所下降。报告期内，受环保严管等行业环境变化因素的影响，国内同行业一批落后产能遭到淘汰，全球范围内橡胶助剂的供求格局发生变化，产品销售单价提高，虽然产量下滑，但报告期内营业收入较上年同期实现小幅增长。2、对企业经营有重大影响的事项
28、公司投资建设的橡胶助剂清洁化生产项目采用行业内最为先进的氧气氧化新工艺，并采用连续法生产，该生产线目前已投入生产，产能正在逐步释放。该生产线的技术创新主要表现在：第一，采用氧气氧化新工艺，实现了废水、废气的零排放，从根本上解决了环保治理问题；第二，采用连续法生产，有效提升了产品质量的稳定性；第三，自动化连续生产工艺大幅度提高了生产效率。(二二)行业情况行业情况 根据中国橡胶工业协会统计数据，2018 年橡胶助剂总产量 117.2 万吨，同比增长 2.8%；总销售收14 入 254.1 亿元，同比增长了 17.8%；工业总产值 256 亿元，略大于总销售收入。出口量同比负增长 7.6%，出口量下
29、降了 2.5 万吨，出口（量）比率下降至 26.5%，原因是一些中小企业出口量聚减。出口额同比增长 18.6%，出口（额）比率 30.2%。出口额增加主要原因可以理解为一流企业出口量份额大幅度增加，造成出口价格相对增大。2018 年 13 季度，橡胶助剂行业运行处于良好状态，但随着企业环保能力的提升，开工率得以不断释放，某些产品出现了供大于求的苗头，从而使得价格出现快速下降。2018 年全年价格还是获得了较大的提升，只是四季度的价格走势呈下降趋势。促进剂 2018 年产量 35.7 万吨，同比增长 7.2%，主要原因是企业环保水平不断提高，很好地符合了当前国家的环保标准，产能得到较好的释放。(
30、三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 31,980,429.75 3.29%38,037,695.96 4.45%-15.92%应收票据及应收账款 120,952,224.21 12.45%93,064,213.51 10.88%29.97%存货 99,674,645.89 10.26%81,612,988.85 9.54%22.13%投资性房地产 0.00 0
31、.00%0.00 0.00%-长期股权投资 1,799,448.60 0.19%0.00 0.00%-固定资产 465,951,274.67 47.97%342,832,826.80 40.08%35.91%在建工程 118,168,885.03 12.17%217,406,115.48 25.41%-45.65%无形资产 66,049,684.62 6.80%26,849,244.46 3.14%146.00%长期待摊费用 113,229.27 0.01%384,979.11 0.05%-70.59%短期借款 60,000,000.00 6.18%60,000,000.00 7.01%0.0
32、0%长期借款 87,350,000.00 8.99%44,700,000.00 5.23%95.41%预收款项 10,693,577.80 1.10%17,869,800.85 2.09%-40.16%应交税费 1,371,379.63 0.14%2,062,369.88 0.24%-33.50%其他应付款 12,919,586.83 1.33%5,673,861.98 0.66%127.70%一年内到期的非流动负债 7,350,000.00 0.76%12,942,722.45 1.51%-43.21%资产总计 971,317,504.89-855,443,139.26-13.55%资产负债
33、项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 本期期末固定资产较上年同期增加 35.91%，主要是年产 4.63 万吨橡胶助剂清洁化生产项目和车间技改项目转固所致；本期期末在建工程较上年同期减少 45.65%，主要是年产 4.63 万吨橡胶助剂清洁化生产项目和车间技改项目转固所致；本期期末无形资产较上年同期增加 146.00%，主要是子公司濮阳朗润取得土地使用权所致；本期期末长期待摊费用较上年同期减少 70.59%，是装修费正常摊销所致；本期期末长期借款较上年同期增加 95.41%，主要是报告期子公司濮阳朗润获得中原银行 5000 万元项目贷款所致；本期期末预收款项较上年同期减少 40.16
34、%，为公司优化了发货流程所致；本期期末应交税费较上年同期减少 33.50%，主要是研发费用加计扣除比例提高所致；本期期末其他应付款较上年同期增加 127.70%，主要为借入的临时周转资金增加所致；本期期末一年内到期的非流动负债较上年同期减少 43.21%，系一年内到期的长期应付款已偿还完毕，同时一年内到期的长期借款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 795,96
35、5,357.35-654,161,799.02-21.68%营业成本 652,741,293.44 82.01%528,948,590.90 80.86%23.40%毛利率%17.99%-19.14%-管理费用 27,536,112.72 3.46%25,157,918.84 3.85%9.45%研发费用 26,156,980.55 3.29%20,819,744.77 3.18%25.64%销售费用 36,521,385.35 4.59%30,539,290.28 4.67%19.59%财务费用 4,462,808.07 0.56%12,683,229.96 1.94%-64.81%资产减值
36、损失 2,749,371.20 0.35%297,841.79 0.05%823.10%其他收益 4,752,025.60 0.60%5,981,769.21 0.91%-20.56%投资收益-551.40 0.00%-329,448.44-0.05%-99.83%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 459,455.02 0.06%-956,680.61-0.15%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 45,145,285.72 5.67%36,678,346.18 5.61%23.08%营业外收入 24,813,148.00 3
37、.12%2,149,322.82 0.33%1,054.46%营业外支出 15,465,592.97 1.94%1,513,074.35 0.23%922.13%16 净利润 47,164,665.01 5.93%31,875,901.53 4.87%47.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期财务费用较上年同期减少 64.81%，主要是汇兑收益相对增加所致；本期资产减值损失较上年同期增长 823.10%，为坏账损失增加所致；本期投资收益较上年同期减少 99.83%，主要为 2017 年度处置子公司蔚林科技发展公司的 15%股权所致；本期资产处置收益较上年同期大幅增加，为持有代售资产处置
38、利得；本期营业外收入较上年同期增加 1054.46%，主要为本期取得产业发展扶持奖励金所致；本期营业外支出较上年同期增加 922.13%，主要为非流动资产毁损报废损失、对外捐赠支出、存货报废损失、核销坏账损失增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 791,346,930.51 649,949,792.19 21.76%其他业务收入 4,618,426.84 4,212,006.83 9.65%主营业务成本 649,895,185.47 526,563,866.80 23.42%其他业务成本 2,846,10
39、7.97 2,384,724.10 19.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%助剂类 710,763,265.14 89.30%589,620,694.10 90.13%其他 85,202,092.21 10.70%64,541,104.92 9.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期收入构成与上年度相比不存在重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销
40、售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波艾克姆新材料有限公司 29,495,473.03 3.73%否 2 SOVEREIGN CHEMICAL COMPANY 25,804,621.47 3.26%否 17 3 上海奥技贸易有限公司 22,420,013.42 2.83%否 4 Lehmann Voss Co.KG 20,282,971.27 2.56%否 5 CENTRE WEST INDUSTRIAL SUPPLIES SDN.BHD.18,034,034.93 2.28%否 合计合计 116,037,114.12 14.66%-(4)(4)主要供应商
41、情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天脊煤化工集团股份有限公司 37,146,416.01 3.11%否 2 南乐县瑞祥欣工贸有限公司 26,803,061.77 2.24%否 3 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司 23,876,516.25 2.00%否 4 浙江建业化工股份有限公司 22,826,252.27 1.91%否 5 山东省越兴化工有限公司 20,272,592.30 1.70%否 合计合计 130,924,838.60 10.96%-3.3.现金流量状况现金流量状
42、况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 22,073,384.18 18,525,104.83 19.15%投资活动产生的现金流量净额-79,646,993.43-47,115,668.73 69.05%筹资活动产生的现金流量净额 43,516,343.04 54,340,164.47-19.92%现金流量分析现金流量分析：本期投资活动产生的现金流量净额同比增加 69.05%，主要为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加且投资活动产生的现金流入减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参
43、股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 5 月，本公司投资设立全资子公司濮阳朗润新材料有限公司，注册地为濮阳市化工产业集聚区，注册资本为人民币 5,000 万元，该公司主要从事橡胶助剂、有机中间体的生产、销售。2018 年 6 月，蔚林股份对子公司濮阳朗润进行增资扩股，增加注册资本 2000 万元，其中濮阳市金融控股有限公司以现金认购濮阳朗润新增注册资本 1400 万元，认购价为人民币 1400 万元；蔚林股份以现金认购濮阳朗润新增注册资本 600 万元，认购价为人民币 600 万元。上述增资扩股完成后，濮阳朗润注册资本将由 5000万元增加至人民币 7000 万元，各方的持股比例如
44、下：蔚林新材料科技股份有限公司持有濮阳朗润 560018 万股股权，持股比例为 80%；濮阳市金融控股有限公司持有濮阳朗润 1400 万股股权，持股比例为 20%。目前，工商变更登记手续已办理完毕。2017 年 6 月，本公司与郑州禾璞企业管理咨询有限公司共同出资设立控股子公司濮阳蔚林科技发展有限公司，注册地为濮阳市化工产业集聚区，注册资本为人民币 2,000 万元，其中本公司持股比例为75.00%，该公司主要从事合成树脂及材料的生产、销售。2017 年 8 月，公司将蔚林科技 15%的股权转让给濮阳市经济发展投资公司，上述股权转让完成后，本公司的持股比例为 60%。2017 年 10 月，公
45、司参股濮阳龙都化工新材料研究院有限公司，该公司注册资本为 1500 万元，本公司出资比例为 40%，主要从事化工及化工新材料技术的研究、开发、服务、转让、咨询等业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 26,156,980.55 20,819,744.77 研发支出占营业收入的比例 3.29%3.18%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0
46、0 硕士 11 9 本科以下 97 99 研发人员总计 108 108 研发人员占员工总量的比例 11.27%11.11%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 26 18 公司拥有的发明专利数量 13 12 研发项目情况：研发项目情况：公司持续注重新产品和新技术的研究开发，报告期内，公司共发生研发支出 2,615.70 万元，占营业收入的比例为 3.29%。截至报告期末，公司共有研发人员 108 人。19 本年度，公司主要进行了如下项目的研究开发：连续化 BZ 新工艺开发、DTDC 新工艺开发、环保型塑解剂 DBD 工艺开发、微化工合成促进剂 2-
47、巯基苯并噻唑、微化工合成促进剂二硫化四苄基秋兰姆工艺开发、微化工合成促进剂 MZ、微化工合成促进剂二硫化四乙基秋兰姆新工艺开发、微化工合成促进剂二硫化二苯并噻唑新工艺开发。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）营业收入确认 1、事项描述 蔚林股份主要从事橡胶助剂、特种酚醛树脂及材料、有机化工中间体的研发、生产与销售，销售模式包括出口销售和国内销售两种方式。2018 年度，蔚林股份合并口径营业收入为 79,596.54 万元，是公司利润表的重要科目及主要利润来源，且是蔚林股份的关键业绩指标之一，因此我们
48、将收入确认确定为关键审计事项。关于收入确认的会计政策见财务报表附注四、23。2、审计应对（1）对销售与收款内部控制循环进行了解，测试和评价与收入确认相关内部控制的设计及执行的有效性；（2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用；（3）检查主要客户合同或订单、出库单、签收单、货运单据等，核实收入确认是否与披露的会计政策一致；（4）对营业收入实施分析程序，与历史同期、同行业的毛利率进行对比，分析毛利率变动情况，复核收入的合理性；（5）选择主要客户函证本期销售额及应收账款余额；（6）对于国内销售业务，通过抽
49、样的方式检查合同或订单、出库单、验收单等与收入确认相关的凭证；（7）对于出口销售业务，通过抽样的方式检查签收提单（或装箱清单）、报关单等，并将直接出口收入与国家外汇管理局应用服务平台的数据进行对比分析，以检查营业收入的真实性；（8）对本年新增的大客户进行背景调查，关注是否存在关联交易；20 （9）对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。（二）固定资产的存在和计价分摊 1、事项描述 截至 2018 年 12 月 31 日止，蔚林股份固定资产账面价值 46,614.35 万元，占合并资产总额的 47.99%，占合并长期资产 66.93%，是资产中最大的组成部分，我们将固定资产
50、的存在和计价分摊作为关键审计事项。关于固定资产的会计政策详见财务报表附注四、15；关于固定资产披露详见财务报表附注六、8。2、审计应对（1）实地检查重要固定资产，确定其是否存在，关注是否存在闲置或毁损的固定资产；（2）检查本年度新增重要的固定资产初始入账依据是否充足，会计处理是否正确；（3）检查截至 2018 年 12 月 31 日止固定资产的抵押状况；（4）检查折旧政策和方法是否符合准则规定，是否保持一惯性，预计使用寿命和预计净残值是否合理；（5）重新计算折旧计提是否正确；（6）评价固定资产是否存在减值迹象。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错
