1、1 2018年度报告 永强农业 NEEQ:832903 安庆永强农业科技股份有限公司 Anqing yongqiang agricultural science andAnqing yongqiang agricultural science and technology technology co,LTDco,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月 21 日，公司董事长黄永强先生参加安徽省第十三届人大代表大会，并提出议案建议。2018 年 3 月 7 日，安徽省政府副省长张曙光一行赴黄氏番鸭养殖基地调研扶贫产业发展。2018 年 4 月 25 日，公司组织召开“永强农
2、业共筑富强梦战略发布会”，取得圆满成功。2018 年 6 月 9 日，安徽省财政厅厅长罗建国一行莅临黄氏番鸭养殖基地调研，对黄氏番鸭践行省委省政府五大发展、乡村振兴等举措给予支持和肯定。3 2018 年 10 月 25 日，安庆市人民政府副市长杨林一行莅临公司番鸭育种基地视察调研，很认可公司持续健康发展的经营理念，主抓企业核心竞争力，提升品牌影响力。2018 年 9 月 3 日，阜阳市市委副书记、市人民政府市长孙正东一行莅临安徽黄氏番鸭食品有限公司育种基地调研，对建设国内首例“养光”互补的循环经济合作模式给予高度赞扬。2018 年 12 月 18 日-27 日，公司徽屯鸟入选“纪念改革开放四十
3、周年安徽省科技创新成果展”。2018 年 9 月 14 日，“安庆番鸭”被评为国家地理标志证明商标。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人董事、监事、高级管理人员及员工情况员及员工情况 .3 33
4、3 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 永强农业、公司、股份公司、本公司 指 安庆永强农业科技股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 玖伍联盟 指 北京玖伍联盟商业运营管理有限公司 乡沁园 指 安庆市大观区乡沁园菜馆 公司法 指 中华人民共和国公司法
5、证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月-12 月 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 祖代种番鸭 指 基于专一的父系和母系种番鸭组合而成用于生产父母代种番鸭的种番鸭 父母代种番鸭 指 由祖代种番鸭所产专一的父系和母系种番鸭，用于生产“商品代”番鸭 商品代鸭 指 父母代鸭繁育的后代，经过育雏育成后，按照选育标准挑选出健康雏鸭 育雏育成 指 父母代鸭进入产蛋期之间的饲养阶段，一般分为 1-4周龄的育雏期，5-29 周龄的育成期 雏鸭 指 孵化出壳后 1
6、 日龄的鸭苗 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄永强、主管会计工作负责人黄继东及会计机构负责人（会计主管人员）祁银花保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或
7、否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险重要风险事项名称事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、禽类疫病的风险 作为畜牧业企业，都不可避免地会受到疫病的侵扰。疫病是制约我国畜禽养殖业发展的瓶颈，也是家禽养殖业中公认的最大风险。重大疫病一旦出现并大面积传播，将会给公司的生产经营带来较大的影响，具体表现为以下三个方面：一是自有蛋鸡及种鸭在养殖过程中发生疾病，导致自有鸡群及鸭群的整体健康状况和生产性能大幅下降
8、，病死鸡及病死鸭出现率增加，给公司直接带来经济损失。蛋鸡及种鸭生产会受到疫病的持续性影响，后期疫病净化过程加长，淘汰鸡和鸭的数量增加，经营成本提高，经济效益降低；二是家禽养殖行业爆发大规模疫病，导致公司自有蛋鸡及鸭苗受行业爆发疫病的感染风险增大，公司防疫压力增大，在疫苗接种、紧急免疫隔离带建设等防疫措施上的投入，导致经营成本的提高；三是行业内重大疫病的发生和流行（如禽流感），会影响消费者心理，导致市场需求萎缩，产品价格下降，进而对公司的经营构成重大不利影响。2、政策变动的风险 中国对畜牧业发展采取的产业政策是加强农业的基础地位，大力发展畜牧7 业，加快畜牧业的发展速度，提高居民畜禽产品消费水平
9、。国家在财政、税收、融资等方面给予了畜牧业特殊的扶持。报告期内公司获得的各类政府补助累计达到 250.26 万元，如果国家因宏观经济的变化而调整对畜牧业的扶持政策，以及相关财政、金融、税收优惠等法律、法规、政策发生重大变化，将对公司的持续经营造成严重不利影响。3、土地租赁风险 报告期内，公司主要的生产经营场地全部来源于租赁。2011 年 5 月，因新建番鸭育种基地的需要，公司与安庆市大观区镇江村委会签订了土地经营权流转承租合同，租赁面积 190 亩，租赁期限为 2011 年 5 月 15 日至 2031 年5 月 14 日。公司作为家禽养殖和孵化企业，对养殖场地的要求较高，且占地面积较大，如果
10、国家关于“土地经营权流转”的政策发生变动，或者租赁到期后公司无法续租，公司可能面临搬迁的风险，从而给公司的持续经营造成重大不利影响。4、资金周转困难风险 近年来，因业务规模扩大的需要，公司借用了大量资金进行新厂房的建设和先进机器设备的购置。截止 2018 年 12 月 31 日，公司流动比率为 0.32，速动比率为 0.23，其他应付款合计达到 2,992.63 万元，占公司期末净资产的比重为 184.60%，占公司 2018 年度营业收入的比重达 28.08%。公司偿债压力较大，财务风险较高，如果主营业务发展遇到困难，公司可能面临资金周转困难的风险。5、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东
11、、实际控制人黄永强先生、虞杏花女士共计持股 72.22%，处于绝对控股地位，且黄永强先生担任公司董事长兼总经理，可对公司施加重大影响。若黄永强先生利用对公司的控制权，在生产经营决策、人事任免、财务管理等方面进行不当控制，可能对公司及其他少数权益股东带来不利影响。6、公司盈利能力较弱的风险 报告期内，公司正处于扩张期，固定资产投入较大，产能尚未饱和，2017年度和 2018 年度营业收入分别为 3,648.34 万元和 10,657.06 万元，净利润分别为-708.90 万元和 77.52 万元，扣除非经常性损益以后的净利润分别为-1,025.02 万元和-129.31 万元。未来公司如果不能
12、成功开拓市场，不能进一步提高营业收入，公司面临着盈利能力较弱的风险。7、销售价格频繁波动的风险 公司的主营产品为番鸭苗和鸡蛋，尤其是报告期内番鸭苗销售收入占公司总销售收入比重超过 50%。近年来，受禽流感、社会舆论、市场供应等多重因8 素的影响，番鸭苗市场行情销售价格呈现频繁波动的趋势。未来如果受外部因素的影响，产品销售价格持续走低，将对公司的持续盈利能力产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安庆永强农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anqing yongqiang agricultural scie
13、nce and technology co,LTD 证券简称 永强农业 证券代码 832903 法定代表人 黄永强 办公地址 安徽省安庆市腈北路 14 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 汪敏 职务 董事会秘书 电话 0556-5323993 传真 0556-5323993 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省安庆市腈北路 14 号 246000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 21 日 挂牌时间 2015 年 7 月 28
14、 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）畜牧业（A03）家禽饲养（A032）鸭的饲养（A0322）?。主要产品与服务项目 主营番鸭的育种、孵化，番鸭苗、鸡蛋、成禽的生产销售和家禽信息咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄永强，持股比例 71.46%、虞杏花，持股比例 0.76%实际控制人及其一致行动人 黄永强，持股比例 71.46%、虞杏花，持股比例 0.76%10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码
15、91340800713983107U 否 注册地址 安徽省安庆市腈北路 14 号 否 注册资本（元）13,080,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 范成山、黄道元 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指
16、标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 106,570,614.92 36,483,362.28 192.11%毛利率%16.03%0.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 785,594.91-7,088,957.33 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,293,146.15-10,250,237.30 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.01%-50.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.89%-73.21%-基本每股收益 0.06-0.54
17、 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,783,646.33 54,465,078.40 64.85%负债总计 73,572,515.93 44,009,127.42 67.18%归属于挂牌公司股东的净资产 15,702,306.79 10,455,950.98 49.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 0.80 50.00%资产负债率%（母公司）74.46%78.12%-资产负债率%（合并）81.94%80.80%-流动比率 0.32 0.22-利息保障倍数 1.28-2.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本
18、期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,695,896.20-1,731,438.52 应收账款周转率 16.76 12.27-存货周转率 30.18 14.89-12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%64.85%7.00%-营业收入增长率%192.11%12.21%-净利润增长率%-217.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,080,000.00 13,080,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量
19、0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-260,199.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,502,558.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-163,618.32 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,078,741.06 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,078,741.06 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计
20、差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于家禽行业中的细分产业（专注番鸭产业），主要为番鸭选育、育种、孵化、规模化养殖，疫病防控、生物安全等配套产业链业务的研究、开发、生产及销售，拥有父母代种番鸭种畜禽许可证，动物防疫条件合格证等，同时已获得 10 项实用新型专利授权，1 项发明专利通过审核，1 项发明专利授权；5 项安徽省地方标准。公司为全国 21 个省份的经销商及养殖户提供番鸭苗，通过公司+基地+专业养殖户+经销商的经营模式，
21、以高等院校及专家教授为依托，凭借公司自有品牌和番鸭育种能力优势，开展番鸭苗的销售业务。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司抓住家禽养殖行业转型升级、资源整合的时机，加快了
22、番鸭育种养殖资源的整合步伐，控股子公司安徽黄氏番鸭食品有限公司 2018 年边建设边投产，番鸭育种生产趋于稳定，各项生产指标性能良好，并结合番鸭产业扶贫契机，开展公司+农户（贫困户）的订单合同模式，增加了商品番鸭的销售收入。同时，公司执行前期制定的轻资产运营模式，稳定了山东、河南、河北、江苏等外部番鸭育种基地。在经历 2016 年至 2017 年较长时间的市场行情低迷后，2018 年市场行情有所回暖。报告期内实现销售收入 10,657.06 万元，较上年增长了 192.11%。公司经营规模的快速扩张也充分证明了番鸭产业的发展越来越迎合市场的发展需求，公司也非常清晰地看到，由于统一管理后生产效率
23、的提升和规模管14 理带来的规模效应，公司的品牌影响力提升、生产效率提高、主营产品的单位成本下降，从而增强了公司的竞争力。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 8,978.36 万元，同比增长 64.85%，主要为应收账款、存货及固定资产增加；归属于挂牌公司股东的净资产为 1,570.23 万元，同比增加 50.18%，增加原因主要为加强企业内部管理，提高产品质量，扩大市场占有率，加之市场行情回暖。报告期内，公司致力于研发番鸭产业链相关的系列产品：番鸭祖代品系选育父母代育种商品代规模化养殖生物安全营养供给番鸭产品精深加工等。公司围绕年度经营计划和目标，在维护好原有市场的基础上，加
24、强产品品质管理，与科研院所签订合作协议，开展番鸭的品系选育工程和疫病防控体系，着力开拓新市场，并取得了一定的成效。截止 2018 年 12 月 31 日，公司拥有 12 项专利、5 项安徽省地方标准；公司系列产品通过无公害产品认证、有机产品认证、绿色食品认证；公司被评为：“安徽省 AAAA 标准化良好行为企业”，母公司和子公司的番鸭育种基地均荣获“安徽省禽养殖标准化示范场”称号（皖农牧函【2018】1837 号文件）。(二二)行业情况行业情况 2018 年，安庆永强农业科技股份有限公司在遭遇 2017 年较长时间的 H7N9 疫情的影响下，不忘初心，砥砺前行，继续加大番鸭产业发展步伐，扩大番鸭
25、自繁育种和外部育种基地的规模，对成本控制进行了优化，扩大产能，增加产值，以量大的优势抢占了市场份额。公司本年度重点加强内部管理和外部市场扩张，开展双管齐下的跨越式发展，公司在年度内已经开始部署调整和优化产品结构，积极开拓成品番鸭及终端食品市场，以打通整个下游产业链，并初现成效。1、政策助力行业发展 近年来，中央为推进社会主义新农村建设，积极推进产业精准扶贫工作，相继出台支农扶农政策，旨在调整农村经济结构，促进农业产业化发展，农业增效，农民增收、贫困户脱贫致富。畜牧产业化是调整地方农村结构、脱贫攻坚的重要途经，也是地方政府产业规划的重点内容。各级政府都不同程度上采取了一系列优惠措施，尽可能为畜禽
26、养殖创造一个宽松的发展环境，对相关项目建设，实行直接财政补助，在土地、水电等方面给予优惠政策，政策支持将成为家禽养殖行业的直接推动力。2、消费需求的转变为行业发展提供机遇 我国家禽产品因其低脂肪、低胆固醇、高蛋白、营养均衡等特点而受国内外消费者的欢迎。随着国民经济的不断发展和我国居民生活水平的不断提高，消费者对禽类产品的需求也有所转变，这为我国家禽养殖业由量向质的转变提供了机遇。家禽的生产将在稳定传统蛋禽和肉禽生产的同时，进行品种改良和探寻合理饲养方式以提高家禽的生产性能。随着我国经济的进一步发展和城乡人民生活水平的逐步提15 高，禽产品的消费市场势必将进一步扩大。(三三)财务分析财务分析 1
27、.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,178,066.92 3.54%1,464,669.42 2.69%116.98%应收票据与应收账款 9,162,806.28 10.21%2,551,102.27 4.68%259.17%存货 3,513,638.08 3.91%2,416,412.34 4.44%45.41%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 60,656,311.65 6
28、7.56%38,080,029.57 69.92%59.29%在建工程 1,907,320.91 2.12%1,406,414.49 2.58%35.62%短期借款 7,248,000.00 8.07%1,000,000.00 1.84%624.80%长期借款 6,998,825.69 7.80%4,000,000.00 7.34%74.97%应付票据及应付账款 14,056,815.81 15.66%9,218,640.81 16.93%52.48%预收款项 1,236,138.60 1.38%73,253.14 0.13%1,587.49%其他应付款 29,926,290.75 33.33
29、%22,304,633.78 40.95%34.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末余额 3,178,066.92 元，较上年期末余额增长 116.98%，报告期末公司货币资金较大主要原因是报告期内新增银行贷款。2、应收票据与应收账款：本期期末余额 9,162,806.28 元，较上年期末余额增长 259.17%，主要原因为公司扩大“公司+农户”的订单合作业务，导致报告期末应收款项有较大幅度的增长。3、存货：本期期末余额 3,513,638.08 元，较上年期末余额增长 45.41%，主要原因为报告期末原材料饲料以及在产品在孵种鸭蛋较上年末增加。4、固
30、定资产：本期期末余额 60,656,311.65 元，较上年期末余额增长 59.29%，主要原因为子公司完成种番鸭二场鸭舍建设并在报告期内结转固定资产。5、在建工程：本期期末余额 1,907,320.91 元，均为子公司种鸭二场综合办公房基建支出，较上年期末余额增长 35.62%，本期期末余额均为本期新增的子公司种鸭二场综合办公房基建支出。6、短期借款：本期期末余额 7,248,000.00，较上年期末余额增长 624.80%，主要原因为公司在报16 告期内向安庆农商银行菱湖支行借款 500 万元，子公司与阜南县人民政府、中国农业银行阜南县地城支行、阜南县当地贫困户签订四方协议，取得短期借款
31、124.80 万元。7、长期借款：本期期末余额 6,998,825.69，较上年期末余额增长 74.97%，主要原因为子公司开展番鸭产业扶贫，取得贫困户“户贷企用”一年以上借款 299.88 万元。8、应付票据及应付账款：本期期末余额 14,056,815.81 元，较上年期末余额增长 52.48%，主要原因为本期子公司种鸭基地建设应付工程款以及子公司正常生产经营的供应商货款增加。9、预收账款：本期期末余额 1,236,138.60 元，较上年期末余额增长 1587.49%，主要原因为本期子公司种鸭苗预收款项大幅增加。10、其他应付款：本期期末余额 29,926,290.75 元，较上年期末余
32、额增长 34.17%，主要原因为公司部分股东为公司补充的流动资金款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 106,570,614.92-36,483,362.28-192.11%营业成本 89,483,203.10 83.97%36,129,612.22 99.03%147.67%毛利率%16.03%-0.97%-管理费用 8,393,941.43 7.88%5,105,
33、753.22 14.00%64.40%研发费用 1,982,816.91 1.86%936,268.27 2.57%111.78%销售费用 4,717,576.98 4.43%2,636,967.99 7.23%78.90%财务费用 2,811,969.57 2.64%2,094,053.51 5.74%34.28%资产减值损失 419,607.69 0.39%-190,048.63-0.52%其他收益 2,392,934.95 2.25%2,481,493.88 6.80%-3.57%投资收益 0.00 0.00%0.00 0%0%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 1,08
34、9,373.31 5.10%-7,771,771.87-21.30%营业外收入 280,851.90 0.26%753,409.54 2.07%-62.72%营业外支出 595,045.79 0.56%70,595.00 0.19%742.90%净利润 775,179.42 4.80%-7,088,957.33-19.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期金额 106,570,614.92 元，较上年增长 192.11%，主要原因为子公司 2018 年边建17 设边投产，番鸭育种生产趋于稳定，各项生产指标性能良好，并结合番鸭产业扶贫契机，开展公司+农户（贫困户）的订单合同模
35、式，增加了商品番鸭、饲料的销售收入，在经历 2016 年至 2017 年较长时间的市场行情低迷后，2018 年市场行情有所回暖。受市场行情回暖的影响，2018 年度番鸭苗的销售单价明显上升，因此导致公司毛利率水平大幅上升。2、营业成本：本期金额 89,483,203.10 元，较上年增长 147.67%，主要原因为报告期内增加公司+农户（贫困户）订单合同业务，相应增加了饲料、商品番鸭的销售成本。3、管理费用：本期金额 8,393,941.43 元，较上年增长 64.40%，主要原因为用工成本增加，对员工进行绩效考核管理；为提升公司整体经营管理效率，增加咨询服务费用；子公司土地流转金增加 67.
36、41万元。4、研发费用：本期金额 1,982,816.91 元，较上年增长 111.78%，主要原因为本年度加大研发投入，在直接人工、直接材料、折旧以及其他费用上均有增加。5、销售费用：本期金额 4,717,576.98 元，较上年增长 78.90%，主要原因为报告期内新增商品番鸭销售量，相应增加运输费用。6、财务费用：本期金额 2,811,969.57 元，较上年增长 34.28%，主要原因为报告期内新增银行贷款和扶贫贷款，增加了利息支出。7、营业外收入：本期金额 280,851.90 元，较上年降低 62.72%，主要原因为本年度计入营业外收入的政府补助利得较上年度减少。8、营业外支出：本
37、期金额 595,045.79 元，较上年增加 742.90%，主要原因为本年度增加了固定资产报废损失 26 万元，对外捐赠比上年度也有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 106,407,183.72 36,329,626.70 192.89%其他业务收入 163,431.20 153,735.58 6.31%主营业务成本 89,420,207.50 36,009,607.88 148.32%其他业务成本 62,995.60 120,004.34 47.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别
38、/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%饲料 28,566,826.70 26.81%4,714,979.99 12.92%成禽 41,100,769.98 38.57%8,819,191.51 24.17%鸭苗 33,819,160.50 31.73%20,983,332.20 57.51%18 鸡蛋 2,276,198.00 2.14%1,141,408.00 3.13%鸭蛋 644,228.54 0.60%670,715.00 1.84%禽泄物 49,353.00 0.05%96,951.00 0.27%
39、服务费 69,005.50 0.06%鸭毛及其他 45,072.70 0.04%56,784.58 0.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品销售以鸭苗、成禽、饲料三类产品为主，占公司当期营业收入的比重超过 90%。报告期内，公司收入构成总体保持稳定，各类产品销售占比变动幅度较小，公司的产品种类和商业模式未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宣伟造 5,328,063.00 5.00%否 2 李鹏
40、4,122,458.00 3.87%否 3 孙光明 2,319,661.10 2.18%否 4 韦能利 2,119,977.00 1.99%否 5 刘增水 1,722,027.00 1.61%否 合计合计 15,612,186.10 14.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽金农饲料有限公司 12,200,502.00 12.48%否 2 中粮饲料（巢湖）有限公司 5,921,325.00 6.06%否 3 安徽新希望饲料有限公司 5,894,246.00 6.
41、03%否 4 安徽金牧饲料有限公司 4,054,808.48 4.15%否 5 安徽海大饲料有限公司 3,195,259.00 3.27%否 合计合计 31,266,140.48 31.99%-3.3.现现金流量状况金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,695,896.20-1,731,438.52 投资活动产生的现金流量净额-19,926,729.47-6,109,884.70 筹资活动产生的现金流量净额 11,944,230.77 9,075,428.98 31.61%现金流量分析现金流量分析：19 1、经营活
42、动产生的现金流量净额：公司 2017 年、2018 年经营活动产生的现金流量净额分别为-1,731,438.52 元、9,695,896.20 元。2018 年度经营活动产生的现金流量净额由净流出转净流入，主要原因为：本年度市场行情回暖，公司主营业务番鸭苗产品销售单价有较大幅度上升，从而增加了苗禽销售收入；公司扩大了商品番鸭业务，相应增加了商品番鸭销售收入。2、投资活动产生的现金流量净额：公司 2017 年、2018 年投资活动产生的现金流量净额分别为-6,109,884.70 元、-19,926,729.47 元。2018 年度投资活动产生的现金流量净额为净流出，主要原因为本年度子公司种番鸭
43、二场鸭舍建设等项目。3、筹资活动产生的现金流量净额：公司 2017 年、2018 年筹资活动产生的现金流量净额分别为 9,075,428.98 元、11,944,230.77 元。本年度筹资活动产生的现金流量净额为净流入，本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年增加31.61%，主要为本年度新增了银行借款 924.68 万元，转让子公司股权 498.00 万元，以及收到其他非银行借款 69.08 万元，偿付利息 297.34 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 因公司战略发展需要，2017 年 2 月公司成立了全资子公司“安徽
44、黄氏番鸭食品有限公司”，注册地为安徽省阜阳市阜南县经济开发区杨庄；认缴资本为人民币 10,000,000.00 元；统一社会信用代码91341225MA2NCM5844；法定代表人：徐厚斌；经营范围：农副产品、水产品、饲料、有机肥、肉类加工、销售；农业项目开发；家禽育种，苗禽孵化，家禽、畜牧、水产品养殖销售；兽药及畜牧养殖器械生产销售，养殖技术培训、咨询服务；林木、花卉、水果、蔬菜种植销售；农业观光旅游（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，子公司安徽黄氏番鸭食品有限公司营业收入 1,724.43 万元，净利润-145.70 万元。此外，报告期内转让子公司 6.35
45、%的股权取得投资收益 434.50 万元。公司投资设立子公司系番鸭产业链的扩张与延伸，该项目有利于丰富公司的产品结构，增强公司的番鸭食品研发实力，提升公司的盈利能力，加快番鸭产业发展速度，对公司的未来长远发展有着积极的推动作用。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 20 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2
46、018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法，执行该政策对公司期初及上年度财务数据的影响如下：原列报报表项目及金额原列报报表项目及金额 新列报新列报报表项目及金额报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 2,551,102.27 应收账款 2,551,102.27 应收利息 其他应收款 75,924.32 应收股利 其他应收款 75,924.32 固定资产 38,080,029.57 固定资产 38,080,029.57 固定资产清理 在建工程 1,406,414.49 在建工程 1,406,414.49 工程物资 应付票据 应付票据及应付账款 9,218,640.81 应付账款
47、9,218,640.81 应付利息 1,120,083.46 其他应付款 22,304,633.78 应付股利 其他应付款 21,184,550.32 长期应付款 长期应付款 专项应付款 管理费用 6,042,021.49 管理费用 5,105,753.22 研发费用 936,268.27 2、会计估计变更 本公司于 2018 年 3 月 14 日在全国中小企业股份转让系统中披露 2018-005 号公告会计估计变更公告，自 2018 年 1 月 1 日起，将生产性生物资产预计净残值率 50%调整为 30%。公司于 2018 年 3 月 14 日召开第一届董事会第十三次会议 审议通过关于会计估
48、计变更的议案。表决结果：5 票同意；0 票反对；0 票弃权。21 3、重大前期差错更正 本公司无应披露的重大前期差错更正事项。4、期初所有者权益调整汇总情况 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把对社会责任，对公司全体股东和员工的 责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社 会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社
49、会共享企业发展成果。报告期内，公司以番鸭产业扶贫为契机，参与到扶贫攻坚工作中来，积极推进产业扶贫工作，带动农村贫困户科学养殖、脱贫致富，直接带动安徽省阜南县 370 余户、安庆市 110 余户贫困户脱贫致富；解决 50 余名贫困户的就业问题；同时，积极向各贫困县扶贫捐款 334,846.22 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营的能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务明确，行业及市场继续保持增长趋势，新市场开发进展正常，经营管理层和员工队伍稳定。公司拥有持续、稳定的营运记录
50、；公司核心技术团队稳定，拥有较强的技术和研发实力，公司凭借多项自主知识产权，积累了自身的核心竞争优势；管理层运营经验丰富，行业市场前景良好。公司目前总资产 89,783,646.33 元,负债 73,572,515.93 元，资产负债率 81.94%，短期内存在较高的流动性风险及较大的偿债压力。公司将通过减少开支和积极引进战略投资者等方式，优化资本结构，改善财务状况。近三年，公司营业收入分别为 32,514,672.62 元、36,483,362.28 和 106,570,614.92 元，营业收入逐年增加；但受行业周期性波动及 H7N9 疫情影响，净利润出现较大波动，近三年净利润分别为-17
