1、1 2018 年度报告 绿色空间 NEEQ:833064 北京绿色空间生物科技股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计会计数据和财务指标摘要数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九
2、节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 公司、本公司指北京绿色空间生物科技股份有限公司及其前身北京绿 色空间生物科技有限公司 股份公司 指 北京绿色空间生物科技股份有限公司 有限公司 指 北京绿色空间生物科技有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则 股东会 指 北京绿色空间生物科技股份有限公司股东会 股东大会 指 北京绿色空间生物科技股份有限公司股东大会
3、 北京绿色空间生物科技股份有限公司股东大会 指 北京绿色空间生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京绿色空间生物科技股份有限公司监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司章程 指 北京绿色空间生物科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 LSKJ-300B 指 绿色空间 300 公斤天然有机物处理系统 LSKJ-500B 指 绿色空间 500 公斤天然有机物处理系统 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示
4、【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志强、主管会计工作负责人裴俊莉及会计机构负责人（会计主管人员）裴俊莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了持续经营重大不确定性段落的无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差
5、异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款可能发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款 994,321.52 元，同比降低77.52%，应收账款余额尚未收回，主要是受公司原业务 模式“先货后款”销售结算模式的影响。公司客户主要为政府等各级事业单位、学校和各大房地产公司，总体来看公司应收账款风险较小。但仍存在应收账款产生坏
6、账的可能，若此情况发生，会对公司经营造成较大的不利影响。2、销售领域集中的风险 报告期内，公司前五大客户销售收入占总销售收入的 100%，虽然这种现象与公司经营重点调整有关，表明公司已经进入这一细分市场，但公司仍面临产品销售领域过于集中的风险 3、市场竞争加剧的风险 公司是国内较早进入餐厨垃圾处理设备行业的企业之一，通过吸收国内外先进技术，结合多年的自主创新，积累了较为丰富的生产经营。随着近年来餐厨垃圾处理设备行业的快速发展，公司凭借先发优势，迅速扩大生产规模，积极培育市场需求，已经积累了广泛的客户资源，成功建立起一定的研发、生产、销售和品牌优势。但未来不排除会有更多的竞争者进入本行业，从而导
7、致市场竞争加剧，进而可能影响到公司的盈利能力。4、经营管理风险 公司通过多年的持续发展，已经建立了适应公司发展的经营管理体系。但是，随着公司主营业务的不断拓展，研发和制造技术的不断提高，公司的资产规模、业务规模、管理机构等都将5 逐步扩大，公司经营活动、组织架构和管理体系相应亦将趋于复杂。如果公司不能及时完善现有经营管理体制、人才储备，可能不能满足未来公司快速发展的需要 5、人才流失的风险 公司持续的研发创新能力离不开高素质的技术研发团队。公司专注于有机物垃圾的无害化处理和资源化利用，具有较强的技术研发能力。公司历来重视人才队伍的持续成长和技术与产品创新能力建设，但是随着行业的发展，具有丰富技
8、术经验和研发能力的人才日益成为行业竞争的焦点，如果公司长期积累的专有技术秘密泄露或技术人员流失，将对本公司的生产经营带来一定的影响。6、产业链延展导致资源不足的风险 公司致力于环保产业和绿色农业产业链的贯通，通过垃圾无害化处理产出高附加值的生物有机肥，再通过肥料销售反哺垃圾处理的运营成本和前期投入，最终将垃圾处理项目打造成具备投资价值的环保项目。虽然公司在垃圾处理资源化方面取得了突破性进展，但绿色农业产业对公司是全新领域，若公司设计产业链延展时相关资源配置考虑不足，会对公司今后经营带来不确定性风险。7、现金流量紧张导致的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额仍为负值，但由于公司原有业务
9、模式下应收账款仍存在，另外若职工薪酬正常发放，现金流负值将加大，公司若不能有效解决这个问题，保证公司经营营运资金供给，公司将面临现金流短缺的风险。8、持续经营的风险 2017 年至 2018 年，公司连续亏损，截至 2018 年末尚未支付的职工薪酬为 1,411,366.49 元，2017 年末货币资金余额为1,347.82 元，如果公司无法获取维持公司运营的足够现金流或提高盈利能力，可能导致公司无法持续经营。本期重大风险是否发生重大变化：是 1、资产优化能够顺利完成的风险 报告期内，公司因员工欠薪和流动资金短缺问题，使已经获得的全新商业模式不能发挥作用，使已经获得的铜川范例复制的项目订单不能
10、实现。如果公司不能在 2019 年完成公司的资产优化，获得现金流补充，可能导致公司无法持续经营。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京绿色空间生物科技股份有限公司 证券简称 绿色空间 证券代码 833064 法定代表人 张志强 办公地址 北京市朝阳区现代城大望路 B 座 1110 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张志强 职务 法定代表人 电话 010-58760042 传真 010-8760042 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区现代城大望路 B 座 1110 室 100022 公司指定信息披露平台
11、的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区现代城大望路 B 座 1110 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 17 日 挂牌时间 2015 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制 造业-环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 餐厨垃圾处理设备制造、销售、研发和技术推广服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,710,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 公司股权较分散，任一股东持有股份均不超过 50%，不
12、存在控股东 实际控制人及其一致行动人 张志强、李京华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 9111010856039348X8 否 注册地址 北京市海淀区远大路 39 号 1 号楼 703-2 室 是 注册资本（元）5,710,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 何晓云、东松 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲
13、路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于2019年1月18日变更了公司注册地址，新地址为北京市大兴区经济开发区科苑路18号1幢A3户型一层172室。8 第三节第三节 会计数会计数据和据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 817,187.54 1,305,941.13-37.43%毛利率%2.34%24.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,861,053.17-8,377,080.7
14、4-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,764,232.63-8,369,053.14-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-339.18%-149.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-334.40%-149.55%-基本每股收益-1.2262-1.4671-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 4,318,062.59 11,307,556.61-61.81%负债总计 9,179,158.42 9,167,051.88 0.13%归属于挂牌公司股
15、东的净资产-5,453,332.57 1,407,720.60-归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.96 0.25-资产负债率%（母公司）236.69%85.56%-资产负债率%（合并）212.58%81.07%-流动比率 0.27 1.06-利息保障倍数-344.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-44,088.90 625,784.65 -应收账款周转率 0.30 0.15-存货周转率 0.27 0.18-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-61.81%-40.3
16、2%-营业收入增长率%-37.43%-81.93%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,710,000 5,710,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-99,820.54 政府补助 3,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-96,820.54 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -96,820.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计
17、政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 4,423,513.23 应收票据及应收账款 4,423,513.23 10 应付票据 1,334,256.75 应付账款 1,334,256.75 应付票据及应付账款 管理费用 4,076,638.00 3,743,352.12 研发费用 333,285.88
18、 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、技术：绿色空间采用生物技术处理有机物垃圾，将有机物垃圾在 24 小时内完全分解，垃圾处理无害化率100%，资源化利用率 100%。公司技术包括：垃圾生物处理技术及工艺、环保设备研制生产和有机肥料制作等。作为国家高新技术企业，绿色空间发挥垃圾资源化利用的技术优势，将餐厨垃圾、农业废弃物、绿植废弃物等无害化处理后转化为生物有机肥，就地使用，支持绿色农业发展、改善生态环境，形成资源循环和生态环境的双重效应。绿色空间“高速发酵餐厨垃圾处理系统”2014年被科技部鉴定为科技成果，评价为国内行业技术领先
19、，2016 年，该技术荣获“全国两会科技成果推荐项目”。2、范例：2017 年 9 月，绿色空间全新商业模式首个范例“陕西省铜川市餐厨垃圾资源化利用项目”完成，这是全国首个将餐厨垃圾无害化处理后全部实现资源化利用（制成生物有机肥用于绿色农业生产）的成功范例。2017 年 9 月，陕西省、铜川市领导、行业专家等参加了项目现场会，对项目的资源化利用和可持续性发展给予充分肯定。2017 年 11 月，人民日报对铜川项目进行了报道。2018年 7 月，环保部组织“一带一路”及发展中国家环境官员在铜川参观、学习，将铜川项目列为国家对外展示窗口和培训基地。2018 年 11 月，陕西省将铜川项目命名为“铜
20、川模式”，在陕西推广、复制铜川经验。3、商业模式：绿色空间的全新商业模式在 2016 年年报中提出，这种新的商业模式是构建餐厨垃圾无害化处理（垃圾处理无害化率 100%）、资源化利用（垃圾资源化利用率 100%）、链接环保和绿色农业两大产业链（即将环保的垃圾无害化处理和生物有机肥的增值应用有机结合），通过肥料增值平衡环保成本，形成环保产业的持续发展。这种商业模式通过和地方区域运营资源的结合，使绿色空间的技术优势、地方资源的运营优势和地方政府的关注与支持形成良性互动，形成相关资源聚集和环保产业链延伸的效果。作为模式的技术支持方和项目的发起者，绿色空间由原来的设备供应商转变为项目的技术服务商和解决
21、方案提供者，从而改变了原有的销售结算方式，获得了更多项目运营利润分配的可能。绿色空间这种全新商业模式的转换随着“铜川范例”的完成已初步实现。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、2018 年，原计划进行铜川项目二期建设（已签合同剩余金额约 720 万元），近似项目复制（
22、合12 同意向金额约 1500 万元），由于公司出现严重的现金流短缺，没有足够的流动资金完成上述订单，又出现了员工欠薪问题，使公司正常经营受到影响。公司的现金流短缺主要因为“铜川项目”建设延期和范例建设期间公司有部分资金投入造成。2、为解决上述问题，公司采取措施如下：（1）积极洽谈公司债权优化，以解决员工欠薪和公司流动资金短缺问题；（2）继续参与铜川项目在陕西的拓展，通过项目合作方维持绿色空间对项目的影响力，保留公司继续参与该市场的机会。3、2018 年 12 月，公司债权优化意向达成，于 2019 年开始实施，将有效解决公司现金流短缺问题；目前，铜川项目在陕西境内影响持续放大，绿色空间作为铜
23、川项目发起者之一，在解决公司经营现金流问题后可继续参与该市场的扩展。(二二)行业情况行业情况 1、餐厨垃圾处理行业现状：餐厨（厨余）垃圾指居民在生活消费中形成的剩饭菜、食物残渣、餐厨费油、废弃食材等，我国 2017 年产生餐厨（厨余）垃圾 9700 万吨。目前全国在建餐厨垃圾处理项目（50 吨/日以上）118 座，设计处理能力 2.15 万吨/日，但餐厨垃圾无害化处理率仅为 5.5%，餐厨垃圾资源化利 用更处于起步阶段，餐厨垃圾无害化处理和资源化利用需求强烈、市场空间巨大。2、政策法规：国家治理餐厨垃圾处理始于 2012 年，至今已在全国设立了 200 个餐厨垃圾治理试点城市，各地方出台了大量
24、的法律法规和管理措施。2015 年生态文明体制改革总体方案、循环经济推进计划发布，确定了生态环境、循环经济的方向。十三五规划明确指出，固废行业的发展重点将从无害化处理转到循环经济与资源综合利用，再发展到绿色经济与生态循环体系的有机结合。目前，各地方餐厨垃圾治理的重点已逐步转向以无害化处理与资源化利用相结合、以绿色发展和生态循环相结合的方向。3、生态需求：1980 年至今，我国化肥施用量增长了 4.5 倍，农作物亩均化肥用量 21.9 公斤，高于世界平均每亩 8 公斤的水平，是美国的 2.6 倍，欧盟的 2.5 倍。过度使用化肥，使土地板结、土壤益生菌群减少甚至消失、土壤有机质锐减。国家现在大力
25、推动有机肥、生物有机肥的使用，以恢复耕地土壤的生态环境，保证我国农业的可持续发展。农业部提出 2020 年以前，全国果、茶、蔬菜种植基地有机肥使用率不低 于肥料总施用量的 20%，这意味着国内有机肥市场规模将扩展 5 倍以上。4、绿色空间在行业资源化利用方面的突破：绿色空间将餐厨垃圾经生物技术无害化处理后获得的生物腐殖酸，在改善耕地土壤微生态环境、节水抗旱、养肥释控、土壤解毒（钝化土壤中重金属，使其不进入食物链）等方面作用显著。绿色空间以生化腐殖酸为核心添加剂制成生物有机肥经过大量田间测试，从 2017 年，铜川市农科所、市土肥站对 绿色空间以餐厨垃圾处理后制成的生物有机肥进行了一年两季的田间
26、试验（测试种植品种包括：苹果、樱桃、黄瓜和番茄），实验结果显示：绿色空间的生物有机肥料可以提升产品品质、增加产量，可以大面积推广使用。目前，铜川项目产出的生物有机肥已为当地农业种植企业大量使用。绿色空间在餐厨垃圾无害化处理和资源化利用，以及资源循环促进绿色可持续发展方面实现了全新的突破。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,347.82 0.03%4
27、5,436.72 0.40%-97.03%应收票据与应收账款 994,321.52 23.03%4,423,513.23 39.12%-77.52%存货 1,460,191.9 33.82%4,330,308.01 38.30%-66.28%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 216,922.67 5.02%263,346.94 2.33%-17.63%在建工程 短期借款 长期借款 应付账款 351,065.76 8.13%1,334,256.75 11.80%-73.69%应付职工薪酬 1,411,366.49 32.69%2,077,016.35 18.37%-32.05%资产总计 4,
28、318,062.59-11,307,556.61-资产负债项目重资产负债项目重大变动原因大变动原因：1、报告期内，货币资金余额为 1,347.82 元，同比下降 97.03%。原因是公司 2018 年商业模式继续调整，原业务基本停止，同时由于公司现金流短缺，新商业模式复制未能有效展开。2018 年营业收入817187.54 元，同比下降 37.43%，销售回款仅 19.8 万元，前述原因共同导致本期末货币资金减少。2、报告期内，应收账款与应收票据同比降低 77.52%，原因是应收账款账龄两至三年占 30%，应收账款账龄三至四年占 50%，计提资产减值损失比例较大，直接导致应收账款与应收票据大幅
29、度降低。3、报告期内，存货 1460191.90 元同比下降 66.28%，原因是公司商业模式调整导致主营业务产品调整，原库存产品部件、配件部分不能用于新产品，资产减值损失加大，导致存货减少。4、报告期内，应付账款 351065.76 元同比下降 73.69%，原因是用于支付了鼎赞股权投资基金管理（上海）有限公司货款，导致应付账款减少。5、报告期内，应付职工薪酬 1411366.49 元同比下降 32.05%，原因是公司积极筹款，加大力度解决职工工资问题。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年同期金本期与上年同期
30、金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 817,187.54-1,305,941.13-37.43%营业成本 798,024.99 97.66%987,719.59 75.63%-19.21%毛利率%2.34%-24.37%-管理费用 924,545.91 113.14%4,076,638.00 312.16%-77.32%14 研发费用 0 0%333,285.88 25.52%0%销售费用 348,125.76 42.60%1,595,454.25 122.57%-78.18%财务费用 3,128.32 0.
31、38%27,135.95 2.08%-88.47%资产减值损失 6,140,548.79 751.42%2,931,395.54 224.47%109.48%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-7,397,258.78-905.21%-8,713,819.06-667.24%-15.11%营业外收入 7,200.00 0.88%3,000.00 0.23%140%营业外支出 104,020.54 12.73%11,027.60 0.84%843.27%净利润-
32、7,001,600.56-856.79%-8,597,710.32 658.35%-18.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入下降 报告期内，营业收入 817,187.54 元，同比下降 37.43%，原因是公司商业模式调整所致。公司原有业务模式是通过政府招标采购获取订单，回款周期长，导致现金流短缺，资金压力加大；2016 年下半年始，公司打造国内首个餐厨垃圾处理资源化利用的全产业链运作模型（简称：铜川项目），铜川项目结算方式发生改变，缓解了公司的现金压力；2017 年铜川项目范例完成，2018 年，公司虽然完成了全新商业模式的转换，但由于现金流短缺，新商业模式的复制推广受到限
33、制，致使公司 2018 年营业收入明显下降。2、管理费用、销售费用、财务费用下降 报告期内，管理费用 924,545.91 元，同比下降 77.32%；销售费用 348,125.76 元，同比下降78.18%；财务费用 3,128.32 元，同比下降 88.47%。与上期比较，各项费用均有一定幅度下降，但管理费用高于主营业务收入，原因是公司 2018 年引入战略合作伙伴，发生的审计及资产评估费用使公司的办公费用达到 392,750.95 元，使管理费用增加。总体讲，公司的管理费用、销售费用、财务费用降幅较大，公司经营成本已得到了较好的控制。3、资产减值损失加大 报告期内，资产减值损失 6,14
34、0,548.79 元，同比增加 109.48%，其中坏账损失 3,283,191.71 元，存货跌价准备 2,857,357.08 元。坏账损失增加是因为应收账款账龄两至三年占 30%，应收账款账龄三至四年占 50%，计提资产减值损失比例加大；存货跌价准备增加是因为公司商业模式调整导致主营业务产品调整，原库存产品部件、配件部分不能用于新产品，资产减值损失加大。上述原因导致资产减值损失加大。4、营业外收入、营业外支出增加 本期政府补助增加 4200 元，使营业外收入与上年同期增加 140%；本期增加物料报废104,020.54 元，使营业外支出上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项
35、目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 812,842.71 1,244,444.43-34.68%15 其他业务收入 4,344.83 61,496.70-92.93%主营业务成本 794,893.99 974,756.34-18.45%其他业务成本 3,131.00 12,963.25-75.85%按产品分类分析按产品分类分析：1、报告期内，主营业务收入 812,842.71 元，同比下降 34.68%，其他业务收入 4,344.83 元，同比下降 92.93%。原因是公司商业模式调整虽然在 2017 年完成，但 2018 年公司出现现金流短缺，影响到新商业
36、模式的复制，使公司 2018 年公司主营业务收入明显下降；同样原因，公司其他业务收入也出现了大幅下降。2、其他业务成本大幅下降 其他业务成本 3,131.00 元，同比下降 75.85%，由于其他业务收入同比下降 92.93%，其他业务成本主要是维修人员成本，也出现大幅下降。单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%LSKJ-300B 293,162.39 36.07%262,393.16 21.0%LSKJ-500B 519,680.32 63.93%487,179.48 39.15%LSKJ
37、-500A-94,444.44 7.59%LSKJ-300A-381,623.93 30.66%LSKJ-200A-18,803.42 1.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，LSKJ-500B、LSKJ-300B 成为主要销售产品是因为新商业模式复制未能有效完成，新业务模式主要采用 LSKJ-1T、LSKJ-2T 型号产品，这两个型号产品在 2018 年未达成销售，LSKJ-500B、LSKJ-300B 产品是原有业务的少量延续。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年
38、度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 人民日报社 403,441.00 49.63%否 2 北京鑫源达工贸有限责任公司 200,854.70 24.71%否 3 诸暨市东和乡人民政府 92,307.69 11.36%否 4 杭州国井环保科技有限公司 98,290.60 12.09%否 5 北京首开中晟置业有限责任公司 17,948.72 2.21%否 合计合计 812,842.71 100.00%-报告期内，新商业模式复制未能有效展开，主要客户是原有业务的延续，其中人民日报社用户是公司上年度中标项目的执行，年度销售占比 49.63%(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元
39、 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 16 1 北京沃尔夫斯科技有限公司 1,356,500.00 100%是 合计合计 1,356,500.00 100%-报告期内，由于公司现金流紧张、主营业务明显下降，公司效益低，因此供应商少。3.3.现金现金流量状况流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-44,088.90 625,784.65-107.05%投资活动产生的现金流量净额 0-5,499-100%筹资活动产生的现金流量净额 0-1,025,249.99-
40、100%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-43986.35 元，若职工欠薪全额支付，公司的净现金流量负值会进一步加大，主要原因是公司本期收入规模小，公司经营活动现金流入少。虽然公司新商业模式可以增加公司的议价能力、改善公司的计算方式，但由于公司流动资金短缺，新商业模式暂时不能发挥有效作用。2、报告期内，未发生投资活动，投资活动现金流量净额为 0；未发生筹资活动，筹资活动产生的现金流量净额为 0。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2015 年 7 月绿色空间投资建立涿州市绿色空间机械制造
41、有限公司，注册资本 500 万元人民币，绿色空间持涿州市绿色空间 100%的股权，截至 2018 年 12 月 31 日，涿州市绿色空间没有经营收入，尚未形成盈利。2、2016 年 1 月绿色空间投资组建北京绿馨环保科技有限公司，注册资本 350 万元人民币，绿色空间持有绿馨环保 24%的股权，截至 2018 年 12 月 31 日，绿馨环保没有经营收入，尚未形成盈利。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：持续经营重大不确定性段落的无保留 审计报告中“持续经营重大不确定性段”所述：“我们提醒财务报
42、表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，绿色空间 2018 年发生净亏损 7,001,600.56 元、其中归属于母公司的净亏损6,861,053.17 元，截至 2018 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益合计-5,453,332.57 元。绿色空间公司已在财务报表附注中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。绿色空间公司的“持续经营重大不确定性段”涉及事项不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用
43、1、资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。公司无应收票据、应付票据，应收利息、应付利息，应付股利。对此应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款由于会计政策变更，未导致列示发生变化；期末公司无固定资产清理、工程物资，因此在建工程未由于会计政策变更，发生变化。公司无专项应付款、因
44、此长期应付款比较数据未相应调整。2、在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”上期金额 333,285.88 元，重分类至“研发费用”。3、股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。“设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、有机物垃圾中的餐厨垃圾是城市生活垃圾中对环境影响
45、最大的垃圾构成部分之一，餐厨垃圾形成大量垃圾渗沥液，1 吨垃圾渗沥液永久性污染 16 吨地下水；餐厨垃圾在焚烧过程中易产生二噁英，污染大气环境；餐厨垃圾易腐败、滋生大量细菌，将未经无害化处理的餐厨垃圾喂猪及其他牲畜，会带来人畜共患疾病大范围传播和跨物种疾病传播的巨大隐患；社会公众关注的“地沟油”主要来源于餐厨垃圾。绿色空间将餐厨垃圾经无害化处理后转化为生物有机肥，可以彻底解决上述所有问题。2、1980 年至今，我国化肥施用量增长 4.5 倍，农作物亩均化肥用量 21.9 公斤，高于世界平均每亩 8 公斤的水平，是美国的 2.6 倍，欧盟的 2.5 倍。过度使用化肥，使土地板结、土壤益生菌群减少
46、甚至消失、土壤有机质锐减。农业部提出 2020 年以前，全国果、茶、蔬菜种植基地有机肥使用率不低于肥料总施用量的 20%。国家现在大力推动有机肥、生物有机肥的使用，以恢复耕地土壤的生态环境，保证我国农业的可持续发展。3、绿色空间秉承一个环保企业的责任，依靠自身的技术和长期积累的实践经验，从环保问题入手，将餐处理转化为生物有机肥，再将生物有机肥用于绿色农业发展和生态环境恢复，同时设计出可盈利的商业模式，吸引更多的社会资源参与，从而为我国的环保和生态建设尽自己的一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年，绿色空间营业收入 817,187.54 元，净资产-5,453,332.57 元
47、，净利润-6,861,053.17 元。造成上述情况原因是，绿色空间从 2016 年下半年开始调整商业模式，公司为完成从环保设备制造商到环保生态技术服务商的转变，必须拥有全新商业模式下的成功范例，在打造铜川范例的过程中，公司停止大部分原有业务，保证新商业模式范例能够完成，这直接导致 2017 年公司经营亏损。2017 年 9 月，公司的铜川范例成功验收，获得多方关注，但由于铜川项目延期完成和公司有部18 分现金投入，导致公司经营现金流紧张，并于 2017 年年底出现员工欠薪问题，影响到公司的正常经营和铜川模式的有效复制，致使公司 2018 年经营亏损。绿色空间虽然存在经营问题，但同时也具备了发
48、展的机会。进过 2 年努力转型，公司已经从设备加工企业成功转型为技术服务企业，通过铜川范例的成功印证，合作企业和地方政府充分认可了绿色空间的技术能力和方案策划能力，在一个区域内已经形成模式快速推广的可能。2018 年，绿色空间集中力量解决公司现金流短缺问题，2018 年 12 月达成绿色空间债务优化方案，引入的合作企业在协助公司解决原有员工欠薪问题的同时，将陆续补充流动资金和合作资源用于铜川模式的有效复制，2019 年将采取如下措施：1、完成绿色空间的债权优化，包括：削减债务优化资产结构，使公司净资产恢复到合理水平；补充流动资金，展开原已奠定基础的环保业务方向，增加公司经营现金流。2、联合绿色
49、空间债权优化方与其合作企业参与或投资“铜川模式”复制，使公司在营业收入和资产增值方面获得提升。上述工作完成，绿色空间将实现资产结构优化、经营利润提升效果，使公司历时近 3 年的商业模式转型成功实现，使绿色空间在聚合更多的相关资源，成为环保与生态服务结合的创新型服务企业，保证公司的可持续经营与发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款可能发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款 994,321.52 元，同比降低 77.52%，应收账款余额未收回，主要是受公司原业务模式“先货后款”销售结算模式的
50、影响。公司客户主要为政府等各级事业单位、学校和各大房地产公司，总体来看公司应收账款风险较小。但仍存在应收账款产生坏账的可能，若此情况发生，会对公司经营造成较大的不利影响。应对措施：公司将全面停止原有业务模式的销售，加大应收账款的催收力度。同时强化公司环保生态技术服务商的角色，提升企业在项目中的议价能力，争取更有利于企业的结算方式，降低新业务应收账款的比例。2、销售领域集中的风险 报告期内，公司前五大客户销售收入占总销售收入的 100%，虽然这种现象与公司经营重点调整有关，表明公司已经进入这一细分市场，但公司仍面临产品销售领域过于集中的风险。应对措施：铜川项目范例完成后，公司会将这种模式复制到陕
