1、 公告编号：2019-019 1 证券代码:834668 证券简称:同昌保险 主办券商：太平洋证券 2018 年度报告 同昌保险 NEEQ:834668 同昌保险经纪股份有限公司 Tongchang Insurance Broker Co.，Ltd 公告编号：2019-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 为响应国家扶贫号召，更好地履行企业的社会责任，同昌保险积极参与云南省昭通地区的扶贫工作。报告期内，公司向云南省光彩事业促进会捐赠累计 189.6 万元，主要用于昭通昭阳区田坝乡凉山村 83 户、田坝村 266 户贫困户慰问金，凉山村、田坝村党建联建工作经费；昭通昭阳区田坝村梯步路项目，田
2、坝村、梁山村村小组活动场所建设项目，田坝村街子群众活动场所建设项目、坝乡集镇建设项目、购买小型垃圾运输车等等项目，体现了“致富思源、富而思进，义利兼顾，以义为先，扶贫济困、共同富裕”的光彩精神，为云南光彩事业作出了贡献。2018 年 3 月，公司控股子公司云南同昌网络科技有限公司（以下简称“同昌网络”）获得 10项中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书；2018 年 10 月 25 日，同昌网络通过“云南省科技型中小企业认定”；以上事项体现了同昌网络在车联网技术运用方面的创新及自主研发能力，有助于提升公司技术核心竞争力。2018 年 3 月，公司顺利完成“昆明长水国际机场航站区
3、改扩建项目工程保险”保险采购工作，正式为昆明长水机场枢纽建设项目进行保险经纪服务。公司将在未来5-10 年内为其提供全程、全面的风险管理工作。公司的非车业务持续发展，与昭通市高速公路投资发展有限责任公司合作的昭通地区高速公路建设项目保险经纪服务稳步推进中，截止报告披露日，又完成两条高速公路建设项目工程保险的招标工作，完成保费近 1 亿元。自2017 年至今，累计已完成六条高速公路建设项目工程保险的招标工作，保费累计约 2 亿多元。公告编号：2019-019 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要
4、事项.25 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 融资及利润分配情况.30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 行业信息.35 第十节 公司治理及内部控制.36 第十一节 财务报告.41 公告编号：2019-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、我司、股份公司、同昌保险 指 同昌保险经纪股份有限公司、云南同昌保险经纪股份有限公司 有限公司、同昌有限 指 云南同昌保险经纪有限公司 同昌代理 指 云南同昌保险代理有限公司,公司全资子公司 同昌公估 指 云南同昌保险公估有限公司,公司控股子公司 海绵保保 指 海绵保保(北京)网络科技有限公司,公司控股子公司
5、 同昌网络 指 云南同昌网络科技有限公司,公司控股子公司 上海同昶 指 上海同昶汽车服务有限公司,公司控股子公司 量子保 指 北京量子保科技有限公司 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-12 月 31 日 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东(大)会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、副总经理、董事会秘书 公司章程 指 同昌保险经纪股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
6、元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范吉智、主管会计工作负责人姜祥南及会计机构负责人（会计主管人员）姜祥南保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
7、划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管风险 保险中介市场整体呈现“小、乱、散”的现象，近年来行业监管措施不断趋严、监管执行力度日益加大，如果未来监管部门对保险中介机构的准入门槛、经营地域、经营范围、行为准则等作出更加严格的监管，公司的经营战略、投资计划、业务拓展等现有经营模式将受到一定程度的冲击。
8、互联网冲击的风险 以移动互联网为代表的新技术不断推陈出新，“互联网+”上升为国家战略的一大背景下，涌现了大批“互联网+保险”模式的企业，对传统保险中介企业产生了一定程度上的冲击。保险中介行业也在积极探索互联网模式，如何不断调整并完善自身业务模式，理顺线上、线下业务销售渠道，应对其他互联网企业的挑战，始终是公司需要面对的问题。佣金率下降风险 公司主营业务涵盖经纪、代理和公估业务，其佣金主要来源于保险公司。一旦整个行业或某些合作的保险公司降低支付给公司的佣金率，公司的盈利状况将会受到影响。市场竞争风险 我国保险中介市场竞争激烈，处于高速发展过程中，现阶段的突出特征是：市场主体较多，竞争激烈，市场集
9、中度进一步提高。在此行业背景下，如果公司不能走专业化道路，不能持续扩大业务收入规模，提高服务水平，增加客户粘性，公司将面临市场竞争力下降的风险。公司治理风险 公司设立以来建立了内部控制制度和公司治理的基础框架，随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增 公告编号：2019-019 6 加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。盈利能力波动风险 保险中介行业的主要成本为人工成本。在市场竞争日益加剧的背景下，公司积极探索“互联网+同昌保险”的发展新模式，在未来车险费率市场化改革中利用移动互联网和保险行业大
10、数据积极尝试和推进车险产品的研发，这些措施的实施将增加公司的销售规模，提升公司盈利能力，但仍不排除公司盈利能力波动的风险。服务质量风险 公司业务主要依靠自身力量建立服务体系向外延伸，线下服务队伍逐渐增多，较低的公估收入远远不能支撑公司为客户提供的优质的服务，将有可能对公司的持续服务和后续业务拓展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 同昌保险经纪股份有限公司 英文名称及缩写 Tongchang Insurance Broker Co.,Ltd 证券简称 同昌保险 证券代码 83466
11、8 法定代表人 范吉智 办公地址 昆明市五华区人民中路 36 号如意大厦 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘竹焕 职务 董事会秘书 电话 0871-67177183 传真 0871-67177183 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 昆明市五华区人民中路 36 号如意大厦 9 楼 650021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 10 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分
12、类）J金融业-68保险业-685保险经纪与代理服务-6850保险经纪与代理服务 主要产品与服务项目 提供保险专业中介服务,包括保险经纪业务、保险代理业务、保险公估业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 昆明及时赔经济信息咨询服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 范吉智 公告编号：2019-019 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915301007902904865 否 注册地址 云南省安宁市园山路 2 号东湖财富 1 幢 803 室 否 注册
13、资本（元）50,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 彭让、刘泽芬 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 2 月 17 日召开第二届董事会第十次会议，会议审议并通过了关于聘任范吉智为公司总经理的议案，公司原总经理邓星由于个人原
14、因辞去总经理职务，经公司董事提名，聘任范吉智为公司总经理，任期至公司第二届董事会任期届满为止。根据公司章程的规定，公司法定代表人由公司总经理担任，范吉智暨担任公司法定代表人。公司于 2019 年 2 月 27 日办理完毕工商变更手续。公告编号：2019-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 107,015,914.12 121,879,627.50-12.20%毛利率%8.82%15.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,624,248.40 2,364,003.29-4
15、22.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,788,333.64 1,925,331.70-504.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.30%3.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.58%3.21%-基本每股收益-0.15 0.05-400.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,335,829.28 86,696,902.77 12.27%负债总计 40,731,280.47 19,433,539.79 109.
16、59%归属于挂牌公司股东的净资产 53,532,581.61 61,156,830.01-12.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.22-12.30%资产负债率%（母公司）37.61%16.04%-资产负债率%（合并）41.85 22.42%-流动比率 203.50%225.21%-利息保障倍数 251.37 315.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,008,155.97 7,677,354.76-126.16%应收账款周转率 457.08%599.62%-存货周转率 0.00%0.00%-公告编
17、号：2019-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.27%30.74%-营业收入增长率%-12.20%-5.24%-净利润增长率%-524.32%-54.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,178,095.48 计入当期损益的政府补助 2,533.17 除上述各项之
18、外的其他营业外收入和支出-1,961,647.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 218,981.12 所得税影响数 54,745.28 少数股东权益影响额（税后）150.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 164,085.24 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后
19、调整重述后 应收票据 0.00-0.00-应收账款 21,739,054.50-18,380,067.55-公告编号：2019-019 11 应收票据及应收账款-21,739,054.50-18,380,067.55 应收利息 0.00-0.00-应收股利 0.00-0.00-其他应收款 1,046,249.01 1,046,249.01 705,144.72 705,144.72 固定资产 25,069,532.45 25,069,532.45 3,846,998.19 3,846,998.19 固定资产清理 0.00-0.00-应付票据 0.00-0.00-应付账款 6,602,669.4
20、2-2,156,935.59-应付票据及应付账款-6,602,669.42-2,156,935.59 应付利息 0.00-0.00-应付股利 0.00-0.00-其他应付款 4,162,417.76 4,162,417.76 921,714.57 921,714.57 管理费用 12,446,805.28 11,980,005.28 10,103,960.06 10,103,960.06 研发费用-466,800.00-0.00 公告编号：2019-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及其全资子公司同昌代理所属行业为保险
21、业下的保险经纪与代理服务（J6850），公司控股子公司同昌公估为保险业下的风险和损失评估（J6891）。公司拥有保险经纪、保险公估、保险代理保险中介全牌照，具备政府招标代理、再保险、互联网备案等资质，同时涉足高端医疗险，业务范围涵盖了整个财产险领域。公司主要业务是为保险公司与投保人提供保险专业中介服务,公司依托于自身的产品研究能力和专业化服务能力，为投保人与保险公司提供专业的投保需求分析、投保方案制定、保险理赔、保单保全以及对保险标的的检验、估价、风险评估、查勘、估损、理算等一站式服务。通过向投保人或保险公司提供保险经纪服务收取佣金；受托于保险公司或投保人，对委托事件作出客观、公正的评价收取公
22、估费；在保险公司授权的范围内代为办理保险业务收取代理手续费。公司主要业务板块：（1）车险业务：依靠公司业务员及代理人员利用汽车修理厂、4S店、汽配等传统渠道及互联网销售为主要营销手段，线上线下相结合，向机动车车主推荐公司服务及保险产品。传统车险业务人力成本高，利润空间较薄，公司坚持创新发展的经营理念，逐步减少传统靠人力推进业务的线下传统车险业务，强化内部系统建设，并加大对互联网保险科技的投资，借助互联网保险科技，增强C端获客，以实现车险业务“线上”为主的发展模式；（2）非车险业务：公司的优势服务项目，经过多年耕耘，公司在水利水电、公路、通信、工程施工、航空等多个行业积累了十余年的服务经验，拥有
23、较为稳定的客户资源，新的客户资源也在不断的拓展中；（3）公估业务：凭借多年在车险、非车险等领域积累的丰富经验及良好的口碑，提供专业、快速、完善的查勘、估损理算、风险评估等服务；（4）再保险业务：与国内外多个再保险机构合作，用创新的操作方式给予客户最佳的风险管理解决方案，让本地企业与国际市场接轨；（5）其他：在保险多领域引进专业人才，积极拓展新业务，开拓高端医疗险、农业险等新的保险服务领域。在监管日趋严格、竞争日益激烈、创新要求日益紧迫的行业背景下，公司坚持创新发展的经营理念，逐步减少传统靠人力推进业务的外源式发展，积极探索由“线下”转向“线上”的发展模式，借助互联网保险科技不断创新，不断调整、
24、优化业务结构、努力提高运营能力以增强用户粘性，严格降低业务风险以巩固经营基础。公司控股子公司同昌网络，携手国内知名的车联网服务提供商北京九五智驾信息技术股份有限公司，专门从事基于车联网大数据和运营的本地化出行服务，打造和保险结合的新型发展模式。同昌网络将以智驾行大数据平台为核心，以智驾盒子与智驾行APP为载体，打造多维度的汽车健康电子档案，满足促进二手车交易、改善车辆交通出行、降低汽车排放、完善汽修服务、建设智慧城市等数据分析需求，以数据为用户提供增值服务，以上业务将反哺我司车险业务的开展。公司定位“中国优质保险服务践行家”，以保险服务集团的形式打造保险中介服务的全产业链。在商业模式上坚持“销
25、售+服务”双轮驱动，“资本+互联网”两翼助推，贯彻“深耕云南，布局全国”的发展战略，公司现拥有分支机构近百家，覆盖国内13个重要省份、直辖市，为线上业务提供强大的地面服务，真正实现“线上+线下”的有机结合。公司将不断提高自身的市场占有率和品牌影响力，努力打造成为中国保险中介行业最具竞争力的企业。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期日至披露日，公司的商业模式较之前没有发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2019-019 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否
26、发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、财务情况、财务情况 报告期末，公司资产总额 97,335,829.28 元，较上年末增长 12.27%；负债总额 40,731,280.47 元，较上年末增长 109.59%；净资产总额 53,532,581.61 元，较上年末下降 12.47%。2 2、经营成果、经营成果 报告期末，公司实现营业收入 107,015,914.12 元，较上年同期下降 12.20%；归属于挂牌公司股东的净利润-
27、7,624,248.40 元，较上年同期下降 422.51%；扣除非经常性损益后的净利润-7,788,333.64 元，较上年同期下降 504.52%。营业收入下降主要原因是为了优化业务结构，传统车险业务人力成本高，利润空间薄，不利于公司持续发展。同时，非车业务通过长期的积累，在报告期已经开始得到增长，收入较上年同期增长近 50%，未来还将有更大的提升空间。净利润下降主要原因正是因为业务结构的转型，传统车险业务被逐步减少，而售后的服务费用并未因业务减少而减少，从而导致劳务费支出有所上升。同时，根据谨慎原则，非车险业务随时间推移，个别项目的应收账款可能存在无法回款的风险，故增加坏账损失约 300
28、 万元。3 3、现金流量、现金流量 报告期末，公司经营活动产生的现金流量净额-2,008,155.97 元，较上年同期减少 9,685,510.73 元；投资活动产生的现金流量净额-596,236.00 元，较上年同期增加 10,865,252.00 元；筹资活动产生的现金流量净额 3,021,000.00 元，较上年同期减少 4,109,000.00 元。经营活动产生现金流量净额变动原因主要是由于收入下降导致流入减少 2,200 余万元，劳务费用流出相应下降 1,300 万元。投资活动产生现金流量净额变动原因主要是为购建固定资产及购买车联网软件支出相比上年同期下降（本年度仅支付上期尾款）。用
29、于互联网的前期投资，加强互联网的投入与研发，为下步互联网的运用做好铺垫。筹资活动产生现金流量净额变动原因主要是本年减少是因为吸收投资取得的现金减少。4 4、营业成本、营业成本 报告期内，营业成本为 97,573,893.90 元，毛利率为 8.82%，较上年同期下降 44.71%。主要原因是车险收入下降，服务成本增加。5 5、期间费用、期间费用 报告期内，销售费用为 3,133,000.37 元，较上年同期减少 259,308.47 元，下降率为 7.64%。主要是车辆费用减少所致。报告期内，管理费用为 13,421,320.51 元，较上年同增加 1,441,315.23 元，增长率 12.
30、03%。主要是子公司云南同昌网络科技有限公司 2017 年 12 月购入智驾网联数据服务运营平台本年度摊销金额较大所致。公告编号：2019-019 14 报告期内，财务费用为-41,220.75 元，较上年同期减少 51,217.57 元，降低率 512.34%。主要是利息收入较上年有较大增长。6 6、创新发展，拓宽渠道，不断推进业务发展创新发展，拓宽渠道，不断推进业务发展 （1）2018 年 3 月，公司控股子公司同昌网络获得 10 项中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书；2018 年 10 月 25 日，同昌网络通过“云南省科技型中小企业认定”；体现了同昌网络在车联网技术
31、运用方面的创新及自主研发能力，有助于提升公司技术核心竞争力。（2）2018 年 5 月，公司对外投资设立的控股子公司上海同昶汽车服务有限公司，其主要从事机动车驾驶服务。公司该投资涉及进入新的领域，便于公司对外开展业务合作，以整体提高公司盈利能力和核心竞争力。（3）报告期内，公司与量子保深度合作，重点开发新场景下的新业务，为千万中小企业提供场景定制化保险和服务，为保险行业的增量业务。量子保创新开发出针对驾培市场的保障服务型产品“驾考保”，已跟全国近千家驾校合作，稳居驾考行业场景险占有率前列。（4）经过多年研发，公司在 2018 年成功推出了拥有自主权的南美白对虾养殖风险整体解决方案，并获得了国内
32、多家大型保险公司的支持，在水产养殖高风险领域取得了突破性进展。（5）公司的非车业务持续发展，与昭通市高速公路投资发展有限责任公司合作的昭通地区高速公路建设项目保险经纪服务稳步推进中，截止报告披露日，又完成两条高速公路建设项目工程保险的招标工作，完成保费近 1 亿元。自 2017 年至今，累计已完成六条高速公路建设项目工程保险的招标工作，保费累计约 2 亿多元。（6）2018 年 3 月，公司顺利完成“昆明长水国际机场航站区改扩建项目工程保险”保险采购工作，正式为昆明长水机场枢纽建设项目进行保险经纪服务。同时也将在未来 5-10 年内提供全程全面地风险管理工作，在今后的实际工作中充分发挥我们专业
33、的管理技术及能力。（7）同昌保险上海分公司自 2017 年起连续三年接受上海市见义勇为基金会委托，为全市见义勇为先进人员制定人身意外伤害综合保险计划，联系安排保险公司承保。(二二)行业情况行业情况 2018年保险中介市场发展平稳，中介市场作用稳步提升。截至2018年底，全国共有保险中介集团公司5家，全国性保险代理公司240家，区域性保险代理公司1550家，保险经纪公司499家，已备案保险公估公司353家，个人保险代理人871万人，保险兼业代理机构3.2万家，代理网点22万余家。其中，银行类保险兼业代理法人机构1971家，代理网点近18万余家。截至2018年底，保险中介渠道实现保费收入3.37万
34、亿元，占全国总保费收入的87.4%。其中，实现财产险保费收入0.95万亿，占同期全国财产险保费收入的77%；实现人身险保费收入2.4万亿，占同期全国人身险保费收入的92.3%。分渠道来看，保险专业中介渠道实现保费收入0.49万亿，保险兼业渠道实现保费收入1.07万亿、营销员渠道实现保费收入1.8万亿，分别占同期全国总保费收入的12.7%、27.7%、47%。（资料来源：中国保险报网）2018年是保险产业的机构改革年，银保监会合并；保险经纪人监管规定 保险公估人监管规定正式出台；整个保险行业延续2017年的严监管，保险中介市场亦不例外。保险中介监管重心更加突出，转变前端准入审批为后端行为管理，面
35、对行业沉疴继续大力解决。保险中介市场的改革，将进一步规范保险中介市场，原本处于“小、散、乱、差”的保险中介行业面临更高标准要求，监管手段促进行业良性规范发展。在监管日趋严格、竞争日益激烈、创新要求日益提高的行业背景下，公司必须恪守进中求稳、坚持创新的经营理念，化挑战为机遇，借助保险科技不断创新，不断调整、完善自身业务模式，努力提高运营能力以增强用户粘性，严格降低业务风险以巩固经营基础。公告编号：2019-019 15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变
36、动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 35,363,269.08 35.54%19,036,986.23 21.96%85.76%应收票据与应收账款 21,102,171.43 21.21%21,739,054.50 25.07%-2.93%存货 0.00 0.00 0.00%投资性房地产 0.00 0.00 0.00%长期股权投资 0.00 0.00 0.00%固定资产 961,549.90 0.97%25,069,532.45 28.92%-96.16%在建工程 0.00 0.00 0.00%短期借款 0.00 0.00 0.00
37、%长期借款 0.00 0.00 0.00%预付账款 108,226.61 0.11%208,482.46 0.24-48.09%其他应收款 24,600,468.22 24.72%1,046,249.01 1.21%2,251.30%无形资产 11,412,966.51 11.47%14,781,072.63 17.05%-22.79%长期待摊费用 528,174.88 0.53%827,777.78 0.95%-36.19%递延所得税资产 1,546,836.94 1.55%86,326.87 0.10%1,691.84%应付票据及应付账款 4,247,303.21 4.27%6,602,6
38、69.42 7.62%-35.67%预收账款 4,183,320.69 4.20%5,915,729.84 6.81%-29.28%应付职工薪酬 293,168.97 0.29%511,169.35 0.59%-42.65%应交税费 1,948,002.85 1.96%2,241,553.42 2.59%-13.10%其他应付款 30,059,484.75 30.21%4,162,417.76 4.80%622.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较年初余额增加 85.76%。主要原因是：代收保费未与保险公司及时支付。2、固定资产：较年初余额降低 96.16%
39、。主要原因是：本年房屋建筑物减少，原于 2016 年 6 月 30 日与安宁同盛温泉网球经营有限公司签订的商品房购销合同及其补充协议。根据补充协议的规定，同盛温泉未能履行补充协议的约定，退还公司全部购房款 2,400 万元，该事项导致公司本年度固定资产减少 2,400 万元。3、预付账款：较年初余额降低 48.09%。主要原因是：上年度预付房租金额较大，本年度根据合同约定预付房租金额减少所致。4、其他应收款：较年初余额增加 2,251.30%。主要原因是：本年度由于房产的减少，导致退房款未及时收回，形成约 2,150 万元的应收退房款。5、无形资产：较年初余额降低 22.79%。主要原因是：按
40、照会计政策，按平均五年期计提无形资产摊销，导致期末无形资产余额降低。公告编号：2019-019 16 6、长期待摊费用：较年初余额降低 36.19%。主要原因：按平均三年期摊销长期待摊费用，导致期末长期待摊费用余额降低。7、递延所得税资产：较年初余额增加 1,691.84%。主要原因是：计提资产减值损失约 368 万元、本年度可抵扣的亏损约 250 万元，导致形成递延所得税资产增加。8、应付票据及应付账款：较年初余额期降低 35.67%。主要原因是：本年度应付劳务费在正常支付情况下，导致本年度应付账款期末余额得到降低。9、预收账款：较年初余额降低 29.28%。主要原因是：本年度非车险业务收入
41、按照保险受益期进行分摊确认收入，导致期末预收账款余额降低。10、应付职工薪酬：较年初余额降低 42.65%。主要原因是：本年度与上年度薪酬及福利增加 56 万元，而实际支付增加 110 万元。导致期末应付职工薪酬余额降低。11、应交税费：较年初余额降低 13.10%。主要原因是：本年度利润亏损，企业所得税较上期减少 70 万元，而增值税较上期增加 40 万元（非车业务增加），导致期末应交税费余额降低。12、其他应付款：较年初余额增加 622.16%。主要原因是：母公司应付代收代付保费约 1,700 万元，子公司同昌网络应付股东借款 300 万元，导致期末他应付款余额增加。2.2.营业情况营业情
42、况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 107,015,914.12-121,879,627.50-12.20%营业成本 97,573,893.90 91.18%102,429,428.57 84.04%-4.74%毛利率%8.82%-15.96%-管理费用 13,421,320.51 12.54%11,980,005.28 9.83%12.03%研发费用 100,000.00 0.09%466,
43、800.00 0.38%-78.58%销售费用 3,133,000.37 2.93%3,392,308.84 2.78%-7.64%财务费用-41,220.75-0.04%9,996.82 0.01%-512.34%资产减值损失 3,704,925.11 3.46%135,154.88 0.11%2,641.24%其他收益 1,037,125.57 0.97%1,115.05 0.00%92,911.58%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 2,178,095.48 2.04%80,660.99 0.07%2,600.31%汇兑收益-营业利润-8,355,207.30-7.81%2,64
44、0,392.46 2.17%-416.44%营业外收入 50,054.93 0.05%505,856.09 0.42%-90.10%营业外支出 2,015,370.86 1.88%2,736.68 0.00%73,542.91%净利润-8,867,432.92-8.29%2,089,791.05 1.71%-524.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：较上年同期降低 78.58%。主要原因是：海绵保保的研发支出较上年减少。2、财务费用：较上年同期降低 512.34%。主要原因是：利息收入的增加。公告编号：2019-019 17 3、资产减值损失：较上年同期增加 2,641.2
45、4%。主要原因是：因个别非车业务本项目随时间推移，面临无法回款风险，本年度计提应收账款坏账损失 300 万元，导致本年资产减值损失发生额增加。4、其他收益：较上年同期增加 92,911.58%。主要原因是：本年度与主管税局签订代征车船税业务，增加手续费约 103 万元，导致本年度其他收益发生额增加。5、资产处置收益：较上年同期增加 2,600.31%。主要原因是：本年度房产处置产生收益约 200 万元，子公司同昌公估车险处置产生收益 8 万元，导致本年度资产处置收益增加。6、营业利润：较上年同期降低 416.44%。主要原因是：本年度毛利率下降约 7%，毛利降低 1,000 万元，其他费用与上
46、年度基本持平，导致本年度营业利润降低。7、营业外收入：较上年同期降低 90.10%。主要原因是：上年度收到与经营活动无关的政府补助 50 万元，本年度无该补助，导致本年度营业外收入发生额较上年度降低。8、营业外支出：较上年同期增加 73,542.91%。主要原因是：本年度向社会捐赠约 190 万元，导致营业外支出发生额较上年度增加。9、净利润：较上年同期降低 524.32%。主要原因是：毛利润下降 1,000 万元，其他各项合计保持总体持平，故导致本年度净利润降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 106,75
47、9,655.31 121,879,627.50-12.41%其他业务收入 256,258.81 0.00-主营业务成本 97,573,893.90 102,429,428.57-4.74%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%车险 49,246,704.11 46.13%86,931,037.30 71.33%非车险 57,512,951.20 53.87%34,948,590.20 28.67%合计 106,759,655.3
48、1 100.00%121,879,627.50 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入较上年同期降低 12.41%。业务结构较上年度发生变化，车险比重由 71.33%降低到46.13%，降低率为 43.35%；非车险比重由 28.67%上升到 53.87%，增长率为 64.56%。传统车险业务竞争激烈，人工成本高，经营利润处于亏损。降低车险规模，集中优势资源，人力和物力，向优质非车业务发展。非车业务经过十余年的耕耘，已经形成具有一定影响和规模的企业，并且在全国范围内，险种从工程扩展到其他各个领域，技术上在同行业具有领
49、先优势。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2019-019 18 1 中国太平洋财产保险股份有限公司昆明中心支公司 12,235,885.15 11.43 否 2 中国人民财产保险股份有限公司昆明市分公司 8,227,693.70 7.69 否 3 中国太平洋财产保险股份有限公司昭通中心支公司 7,935,976.37 7.42 否 4 中国人民财产保险股份有限公司昆明市武成支公司 6,941,118.80 6.49 否 5 中国人民财产保险股份有限公司北京市分公司 5,5
50、91,010.11 5.22 否 合计合计 40,931,684.13 38.25-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况（无供应商无供应商）单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1-2-3-4-5-合计合计 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,008,155.97 7,677,354.76-126.16%投资活动产生的现金流量净额-596,236.00-11,461,488.00 94.80%筹资活动产生的现金流
