1、湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 1 证券代码：证券代码：836091836091 证券简称：金联星证券简称：金联星 主办券商：财富证券主办券商：财富证券 2018 年度报告 金联星 NEEQ:836091 湖南金联星特种材料股份有限公司 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 28 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过了董事会 2017 年度工作报告、监事会 2017 年度工作报告、2017 年年度报告等议案。公司 2017 年度实现净
2、利润 1030.13 万元，每股收益 0.25 元。公司完成铝锶卷材生产线建设，2018 年 6 月已进行试生产。2018 年 9 月 28 日，公司实施了 2018 年半年度权益分派，每 10 股派发现金红利 3 元，共计派发红利 1260 万元。自 2016 年 3 月 14 日公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交易以来，公司每年均实施了现金分红。公司控股子公司湖南完镁航材研发有限公司本年度首次实现年度盈利，2018年度取得净利润 31.69 万元。湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5
3、 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 湖
4、南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金联星 指 湖南金联星特种材料股份有限公司 有限公司 指 本公司前身湖南金联星冶金材料技术有限公司 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 芜湖基石 指 芜湖基石创业投资合伙企业(有限合伙)北京雅才 指 北京雅才资本管理有限公司 华科机械 指 湖南华科机械有限公司 永城金联星 指 永城金联星铝合金有限公司 中科陶瓷 指 岳阳中科特种陶瓷科技有限公司 完镁航材 指 湖南完镁航材研发有限公司 主办券商、财富证券 指 财富证券有限责任公司 律师事务所、启元
5、律师事务所 指 湖南启元律师事务所 会计师事务所、审计机构、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 湖南金联星特种材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南金联星特种材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖南金联星特种材料股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的湖南金联星特种材料股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 公
6、司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建春、主管会计工作负责人赵蓉及会计机构负责人（会计主管
7、人员）赵蓉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 本
8、公司的直接下游行业为铝加工业,终端需求方主要为建筑、交通运输、耐用消费品、机械设备、包装等行业,这些行业的发展与宏观经济运行密切相关。近年来国家宏观经济增长速度处于较低水平,宏观经济发展不确定因素增加。宏观经济波动将影响本公司下游行业的发展和景气状况,进而会对本公司经营业绩产生一定不利影响。2、原材料价格波动的风险 直接材料是公司产品生产成本的重要组成部分,最近三年直接材料占生产成本的比例均超过 90%。公司产品生产的主要直接材料主要是铝水、金属锶、电解锰等金属材料,其中铝水占比较高。报告期内,公司主要原材料的价格波动对公司产品销售毛利率会产生一定影响。3、供应商依赖风险 公司产品的主要原材料
9、为铝水、铝锭、铬粉和钛粉等,2018 年公司对前五大供应商的采购额占当期采购总额比例为 77.47%，其中，对河南神火国贸有限公司的采购额占当期采购总额比例为71.57%,对河南神火国贸有限公司存在一定的依赖性。河南神火国贸有限公司生产基地本期开始搬迁，减少了对公司铝液的供应量。公司无法了解河南神火国贸有限公司生产基地搬迁的具体计划，铝液供应量的减少会造成公司原料铝的采购成本和细化变质材料、合金化材料中的铝基中间合金、铝棒等产品生产成本增加，可能影响公司经营业绩。4、永城金联星未办理土地及房产权属根据公司全资子公司永城金联星与永城市人民政府及永城市产湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年
10、年度报告】公告编号：2019-003 6 证书导致经营不稳定的风险 业集聚区管理委员会签订的永城市产业集聚区投资项目入驻协议书,永城市人民政府将为永城金联星在永城市产业集聚区高庄镇“铝精深加工产业园区投资建设年产 5 万吨工业铝材及特种铝合金深加工项目”的建设提供工业用地,并为其代建厂房及办公用房,代办土地及房产权属证书等。目前,永城金联星通过土地公开拍卖程序取得了土地成交确认书并缴纳了相应的保证金,永城市政府为永城金联星代建了厂房及办公用房。截至报告期末,永城市人民政府并未及时为永城金联星办理相应的土地及房产权属证书。虽然永城市人民政府出具了相关承诺,将积极为永城金联星办理相应的土地及房产权
11、属证书,永城金联星仍存在由于生产经营场地未取得土地及房产权属证书导致经营不稳定的风险。5、永城金联星土地、厂房摊销与折旧对公司经营业绩的影响 永城金联星通过土地公开拍卖程序取得了土地成交确认书并缴纳了相应保证金,永城市政府为永城金联星代建了厂房及办公用房。截止报告期末,永城金联星生产厂区土地(面积约 46,666.90)及代建钢结构厂房(面积约 10,000.00),相关资产已由公司投入使用,但因土地未签订出让协议书及代建房产未办理结算手续,故相关土地及房产均未纳入报表核算。上述土地、房产摊销与折旧也将对公司未来经营业绩会产生一定影响。6、应收账款回收风险 由于宏观经济增速放缓导致下游企业支付
12、能力受到影响，报告期内公司的应收款项账面余额达到 7,113.30 万元，存在一定的应收账款回收风险。7、税收政策变动的风险 本公司及全资子公司华科机械均获得了高新技术企业证书,根据政策规定可享受 15%的企业所得税优惠税率。若国家有关政策发生变动,享受的上述税收优惠政策存在不确定性,一旦上述税收优惠政策发生不利变动,将会对公司的税后利润产生一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南金联星特种材料股份有限公司 英文名称及缩写 H
13、unan Jinlianxing Special Materials Co.,Ltd.证券简称 金联星 证券代码 836091 法定代表人 陈建春 办公地址 湖南省岳阳市君山区君山大道 6888 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄红光 职务 董事会秘书 电话 0730-8178957-8008 传真 0730-8174436 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖南省岳阳市君山区君山大道 6888 号,邮政编码 414105 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2
14、001 年 7 月 10 日 挂牌时间 2016 年 3 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属合金制造-有色金属合金制造 主要产品与服务项目 细化变质材料、合金化材料、陶瓷过滤板、熔铸用设备及其他辅助材料、铝合金棒材等五大类 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）42,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈建春 实际控制人及其一致行动人 陈建春、刘莹 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内
15、报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430600707337651G 否 注册地址 岳阳市君山区君山大道 6888 号 否 注册资本（元）4200 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财富证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘曙萍、冯建林 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南金联星特种材料股
16、份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 445,462,799.06 492,902,986.86-9.62%毛利率%10.83%10.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,185,530.41 10,324,556.93-20.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,930,977.87 7,417,448.15-6.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.32%4.23
17、%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.81%3.08%-基本每股收益 0.19 0.25-24.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 281,238,696.91 283,431,720.73-0.77%负债总计 36,428,543.35 37,648,164.66-3.24%归属于挂牌公司股东的净资产 244,343,564.32 245,619,688.14-0.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.82 5.85-0.51%资产负债率%（母公司）10.65%9.08%-资产
18、负债率%（合并）12.95%13.28%-流动比率 5.43 5.25-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 20,796,067.18 8,545,551.91 143.36%应收账款周转率 7.02 8.54-存货周转率 8.56 9.69-湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.77%-0.41%-营业收入增长率%-9.62%9.94%-净利润增长率%-20.51%-16.
19、51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,000,000 42,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-9,255.08 2.计入当期损益的政府补助 1,965,346.76 3.除上述之外的其他营业外收入和支出-463,131.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,492,959.90 所得税影响数 238,320.92 少数股东权益影响额（税后）86
20、.44 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,254,552.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 36,158,534.29 应收账款 66,584,271.
21、92 应收票据及应收账款 102,742,806.21 应付账款 20,707,842.91 应付票据及应付账款 20,707,842.91 管理费用 25,476,629.79 10,962,206.34 研发费用 14,514,423.45 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于铝合金制造行业、主要从事铝合金熔铸特种材料的研发、生产、销售的生产商，报告期内，公司主要产品包括细化变质材料、合金化材料、陶瓷过滤板、熔铸用设备及其他辅助材料、铝
22、合金棒材等五大类。公司是国内铝及其合金熔铸特种材料行业内产品类型齐全、业务规模较大的企业之一，产品销售遍及广东、河南、浙江等国内主要铝加工工业区。公司是高新技术企业、湖南省 2010 年度私营企业 100强单位、2010-2013 年度湖南“小巨人”计划企业、湖南省两型示范创建单位以及岳阳市技术创新试点企业。公司研发生产的高锶含量铝锶合金线材于 2010 年 5 月被国家科技部批准为“国家重点新产品”，并于 2011 年列入“国家火炬计划项目”；公司于 2011 年和 2014 年两度获得湖南省专利奖三等奖；公司独立研发生产的高洁净度铝钛硼细化剂、复式陶瓷过滤板等产品的技术水平也达到了国内先进
23、水平。公司主要业务环节包括：销售流程、采购流程、研发流程、生产流程等。公司的关键资源包括生产经营所使用的生产场地、固定资产及无形资产。公司的收入来源主要是销售产品所获得的营业收入。公司自成立以来一直重视技术研发工作，经过多年的发展，公司打造了完整的技术研发体系，掌握了产品研发的关键技术和资源。2012 年，公司被中国科技部评为“国家火炬计划重点高新技术企业”，建立了岳阳市有色金属高效变质细化材料院士工作站，并与武汉大学、中南大学及中国科学院金属研究所等高校及研究机构建立了产学研紧密合作机制，与中南大学合作建设了湖南省铝合金熔铸特种材料工程技术研究中心，使公司研发能力大幅提升，2016 年公司技
24、术中心被湖南省发展和改革委员会认定为湖南省企业技术中心。2018 年，公司技术创新团队受到了湖南省企业科技创新创业团队支持计划的支持。公司主要客户为铝合金及以铝合金为原料的各种产品生产企业，包括铝型材、铝轮毂、铝合金建筑材料、特种铝合金材料及铝合金消费品生产企业等。报告期内，公司的营业收入主要来自主营业务收入，主要系细化变质剂、合金化材料、铝合金棒材、过滤板、熔铸用设备及其他材料等产品的销售收入。公司销售主要采取直销模式。公司已建立一支 20 多人的销售队伍，在客户较为集中的地区设立了办事处，长期派驻业务员，维护公司与客户之间的业务关系，并提供及时的售后服务，建立了稳定的销售渠道。公司所需的原
25、材料、设备及其它物资采取公司供应部集中统一采购的采购模式。为保证公司产品质量、控制产品成本，公司与河南神火国贸有限公司等主要原材料的原产地厂家建立了长期原材料供应合作关系，通过批量集中采购或以现款购货享受较低价格。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年
26、度报告】公告编号：2019-003 13 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于传统主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，另一方面积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力。报告期内，公司实现营业收入 44,546.28 万元，同比减少了 9.62%；营业利润 908.50 万元,同比下降18.76%；净利润为 818.83 万元,同比下降了 20.51%。报告期内，营业收入较上年减少
27、 4,744 万元，主要原因是主要原材料供应商河南神火国贸有限公司搬迁减少铝液的供应量，公司因此减少了毛利较低的铝棒的产销量。随着河南神火国贸有限公司生产基地的继续搬迁，公司预计将进一步减少铝棒的产销量，这一方面将导致公司营业收入继续下降，另一方面，由于铝棒毛利率极低，其在主营业务收入中所占比例的下降会提高公司整体销售毛利率。报告期内产品综合毛利率比上年同期略有上升，主要是因为：公司研发的新产品环保型 GFLUX 颗粒状熔合精炼剂毛利较高，报告期内，该产品市场推广顺利，带动“熔铸用设备及其他材料”类产品毛利率整体上升约 30%，占营业收入的比例较上期提高约 1.8%，同时，毛利较低的铝棒占营业
28、收入的比例较上期下降约 8%，产品销售结构得到了一定程度的改善。公司净利润下降的主要原因是公司控股子公司永城金联星铝合金有限公司提取的安全生产费用同比增加 160 万元、湖南金联星特种材料股份有限公司政府补助同比减少 90 万元及销售收入的减少。报告期内，公司营业利润和净利润同比下降 18.76%和 20.51%，未能实现年初确定的计划目标。截至报告期末，公司注册资本 4,200 万元，总资产为 28,123.87 万元，较上年末下降 0.77%，归属于母公司股东的净资产为 24,434.36 万元，较上年末下降 0.52%，总资产及净资产下降的主要原因是公司本期现金分红超过本期净利润。报告期
29、内，为应对行业增长放缓，公司加大了技术创新力度，研发了新型铝钛硼稀土细化剂和铝锶合金卷材等较为重要的新产品，2018 年下半年投放市场后受到了用户欢迎。总体而言，报告期内公司成功应对了宏观经济形式严峻的考验，实现了盈利，保证了现金流的稳定，但需要不断提高新产品销售收入占营业收入的比例以提高产品综合毛利率和公司盈利能力。(二二)行业情况行业情况 铝合金熔铸特种材料行业是铝合金加工业的配套行业，是铝产业链中高度专业化的细分行业，铝合金熔铸所需的特种材料主要分为两类：第一类为熔铸用特种金属材料，又称炉料或原材料，包括新金属（纯铝锭/块、预制合金锭/块）、铝基合金材料、金属元素添加剂、回炉料及重熔回炉
30、料等，主要用来配制合金，以调整合金元素含量、微细化合金组织以及改善铝合金各种加工工艺性能、物理性能。第二类为熔铸用特种非金属材料，又称辅助材料，包括熔剂、脱气剂、涂料、精炼剂、过滤材料等，主要用于净化铝或铝合金熔液，以提高铝及铝合金材料的强度和韧性。影响铝合金熔铸特种材料行业发展的主要因素为铝合金行业的发展状况。报告期内，铝材价格波动幅度较上年有所降低，受到宏观经济增速预期下降的影响，自 2018 年 9月以来铝材价格开始下降，但是，供给侧改革和日益严格的环保限产政策遏制了铝材供应量的过快增长，对铝价有一定支撑作用，全年铝价下跌幅度有限。在宏观经济增速放缓和环保监管趋严的共同作用下，2018
31、年铝合金行业一些企业出现了经营困难的情况，铝合金熔铸辅助材料需求仍然较为疲软，竞争更加激烈，下游企业货款支付违约风险加大，这也是公司在报告期内采取收缩战略的主要原因。但是，更加湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 14 严格的环保政策也为公司的 GFLUX 颗粒状熔合精炼剂打开市场创造了条件，截至本报告期末，公司 GFLUX颗粒状熔合精炼剂用户已超过 40 家，尽管销量没有达到年初确定的目标，但用户数量超过预期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期
32、本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重 金额金额 占 总 资 产 的占 总 资 产 的比重比重 货币资金 12,898,052.15 4.59%9,081,520.63 3.20%42.03%应收票据与应收账款 99,742,910.58 35.47%102,742,806.21 36.25%-2.92%存货 47,797,753.37 17.00%45,018,556.19 15.88%6.17%投资性房地产 32,501,197.86 11.56%9,198,633.44 3.25%253.33%长期股权投资 固定资产 54,7
33、63,401.69 19.47%54,400,585.38 19.19%0.67%在建工程 819,124.85 0.29%28,335,816.37 10.00%-97.11%短期借款 长期借款 资产合计 281,238,696.91 100.00%283,431,720.73 100.00%-0.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金较上期增长 42.03%，主要原因是：采购部分金属原材料时付款方式由银行存款支付变更为票据支付。本期应收票据与应收账款余额 9974.29 万元，较上年同期减少 2.92%，其中应收票据余额 3,615.85 万元，较上年同期
34、减少了 8.29%；同时公司在报告期内开具银行承兑汇票票据 534.78万元。2、本期投资性房地产较上期增长 253.33%，主要是报告期内转固后的金联星公租房部分出租,导致投资性房地产增加 2,330 万元。3、在建工程较上期减少-97.11%，主要原因是金联星公租房在报告期内验收合格达到使用状态转为固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占 营 业 收 入占 营 业 收 入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 445,
35、462,799.06-492,902,986.86-9.62%营业成本 397,223,970.40 89.17%442,750,387.05 89.83%-10.28%毛利率%10.83%-10.17%-管理费用 9,914,139.64 2.23%10,962,206.34 2.22%-9.56%湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 15 研发费用 15,912,841.92 3.57%14,514,423.45 2.94%9.63%销售费用 11,232,666.42 2.52%12,168,762.26 2.47%-7.69%财务费用 47,
36、675.03 0.01%156,067.78 0.03%-69.45%资产减值损失 1,688,603.39 0.38%2,109,167.68 0.43%-19.94%其他收益 1,915,346.76 0.43%2,837,650.76 0.58%-32.50%投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益-9,255.08 汇兑收益 0 营业利润 9,085,042.16 2.04%11,183,503.32 2.27%-18.76%营业外收入 134,425.22 0.03%945,600.08 0.19%-85.78%营业外支出 547,557.00 0.12%425,808.01
37、 0.09%28.59%净利润 8,188,251.72 1.84%10,301,298.45 2.09%-20.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用较上年同期下降 69.45%，主要原因是当期汇兑损益较上期下降了 8.90 万元。2、其他收益较上年同期下降 32.50%，主要原因是与收益相关的政府补助较上期减少了 92 万元。3、营业外收入较上年同期下降 85.78%，主要原因是与日常活动无关的政府补助减少了 68 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 435,707,966.44 48
38、6,870,462.03-10.51%其他业务收入 9,754,832.62 6,032,524.83 61.70%主营业务成本 391,030,452.94 438,341,292.73-10.79%其他业务成本 6,193,517.46 4,409,094.32 40.47%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%细化变质剂 113,406,008.23 25.46%119,318,052.03 24.21%合金化材料 94,375,062.54 21.19%
39、87,524,296.89 17.76%过滤板 22,454,751.74 5.04%22,564,361.46 4.58%熔铸用设备及其他材料 17,339,274.96 3.89%10,016,320.57 2.03%铝棒 188,132,868.97 42.23%247,447,431.08 50.20%材料销售 9,045,331.67 2.03%5,261,356.80 1.07%租金收入 709,500.95 0.16%771,168.03 0.16%湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用
40、单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 55,234.48 0.01%655,695.73 0.13%华北地区 59,101,417.51 13.27%6,678,539.43 1.35%西北地区 14,829,027.69 3.33%27,506,390.29 5.58%华东地区 207,310,407.32 46.53%291,985,533.94 59.24%华中地区 55,863,131.59 12.54%68,913,442.31 13.98%华南地区 66,804,559
41、.25 15.00%55,937,708.99 11.35%西南地区 38,514,712.76 8.65%36,609,242.24 7.43%国外 2,984,308.46 0.67%4,616,433.93 0.94%合计 445,462,799.06 100.00%492,902,986.86 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入按产品分类，细化变质剂、合金化材料、过滤板、熔铸用设备及其他材料的销售收入较上年都有增长，特别是熔铸用设备及其他在营业收入的比例增加了 1.86%，主要是新产品高效环保的GFLUX 颗粒状熔合精炼剂推广顺利，实现销售收入 993
42、万元；铝棒的销售收入在营业收入的比例下降7.97%，是因为供应铝水的供应商河南神火国贸有限公司因搬迁等原因，减少了对当地企业铝水的供应量，且对供应的铝水加价，造成铝棒毛利率持续下降，同时，公司逐步调整产品结构，优化生产和销售细化变质剂和合金化材料所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 瑞安市金裕铝业有限公司 48,785,771.64 10.95%否 2 江阴德功金属材料有限公司 45,668,916.08 10.25%否 3 邹平宏发铝业科技有限公司 29,538,773.66
43、 6.63%否 4 淮北津奥铝业有限公司 25,677,379.17 5.76%否 5 江苏南荣科技有限公司 16,507,560.40 3.71%否 合计合计 166,178,400.95 37.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南神火国贸有限公司 292,853,048.06 71.57%否 2 衡阳邦友化工科技有限公司 6,512,916.12 1.59%否 3 云南佰兆矿业有限公司 6,383,378.22 1.56%否 4 五台云海镁业有限公司 6,3
44、29,399.35 1.55%否 5 常熟市新华化工有限公司 4,928,835.17 1.20%否 合计合计 317,007,576.92 77.47%-湖南金联星特种材料股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 20,796,067.18 8,545,551.91 143.36%投资活动产生的现金流量净额-6,215,659.80-5,645,700.22 10.10%筹资活动产生的现金流量净额-12,368,287.91-12
45、,600,000.00-1.84%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长了 143.36%，主要原因是加大了合金化材料类客户的收款力度，含金属硅的中间合金实现了现金收款。同时，有些贵重金属的购买则逐步实现票据结算。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1）主要子公司情况：公司共有 2 家全资子公司（永城金联星铝合金有限公司、湖南华科机械有限公司），2 家控股子公司（岳阳中科特种陶瓷科技有限公司，湖南完镁航材研发有限公司）。其中，报告期内，永城金联星净利润占公司净利润比例-15.59%，其他子公司净利润
46、及投资收益对公司净利润的影响均低于 10%。（1）永城金联星铝合金有限公司成立于 2013 年 11 月 19 日，注册资本 800 万元。法定代表人陈建春，住所为永城市高庄镇工业集聚区，统一社会信用代码：91411481084815302Y，经营范围：铝合金材料研发、生产和销售（上述范围，国家法律法规禁止经营的不得经营，国家法律法规规定应经审批方可经营的项目，凭有效的审批文件核定的期限和范围开展经营，未获审批前不得经营）。2018 年该公司实现营业收入 36，919.39 万元，净利润-127.68 万元。（2）湖南华科机械有限公司成立于 2009 年 9 月 25 日，注册资本 200 万
47、元。法定代表人刘莹，住所为岳阳市君山区君山大道 6999 号，营业执照号码：430600000052802，经营范围：冶金机械、冶金材料（此前两项涉及国家法律、行政法规禁止或需前置审批的除外）的研发、生产、销售；政策允许的金属材料、化工产品（不含危险化学品的销售）。2018 年该公司业绩对公司影响不超过 10%。（3）岳阳中科特种陶瓷科技有限公司成立于 2015 年 4 月 15 日，注册资本 200 万元，住所为岳阳市君山区君山大道 6888 号。法定代表人陈建春，营业范围为蜂窝陶瓷支撑保护剂、石油催化剂载体、环保过滤陶瓷以及各种工业陶瓷的生产和销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
48、开展经营活动）。本公司持有其 70%的股份。2018 年该公司业绩对公司影响不超过 10%。（4）湖南完镁航材研发有限公司成立于 2016 年 6 月 12 日，该公司注册资本 300 万元，经营范围为新材料技术开发服务及其产品的销售，有色金属综合利用技术的研发、推广及其产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司持有湖南完镁航材研发有限公司 65%的股份。2018 年该公司业绩对公司影响不超过 10%。2）报告期内，公司无取得子公司或处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 本公司不存在委托理财及衍生品投资。湖南金联星特种材料
49、股份有限公司【2018 年年度报告】公告编号：2019-003 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。此项会计政策对公司财务报表项目的具体影响参见本年度报告第三节“八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。(七七)合并报表范围的
50、变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司非常重视公益事业，注重承担社会责任，通过支持工会活动等措施保护职工权益，积极参与支持农村村级平台建设等社会公益活动。报告期内，公司支出计入营业外支出的对外捐款 88,000 元，上述公益活动支出达 130,000.00 元。公司未来将持续履行社会责任，承担企业应尽的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司立足于铝合金熔铸特种材料行业，经过多年的生产经营，公司已掌握了铝合金熔铸特种材料的研发、生产、销售的关键资源和能力。公司是国内铝及其合金熔铸特种材料行业内产品类型齐全、业务规模较大的企业之一，产品销售遍
