1、旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 1 证券代码：836131 证券简称：旭成科技 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 旭成（福建）科技股份有限公司 Xucheng（Fujian）Technology Co.,Ltd.旭成科技 NEEQ:836131 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年，公司获得两项发明专利，分别是聚烯烃/纳米晶体纤维素复合隔膜的制备方法及其应用、一种阻燃陶瓷改性浆料及涂覆该浆料的锂离子电池隔膜，另外还获得了 6 项实用新型专利。2018 年 6 月，公司参加了第十六
2、届中国海峡项目成果交易会（6.18 海交会）。6.18 海交会作为中国海峡两岸最大的展会之一，受到社会各方的关注。我司在本次展会上展现一系列隔膜产品，获得了政府的支持及市场的广泛关注。旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分
3、配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、旭成科技、股份公司 指 旭成（福建）科技股份有限公司 股东大会 指 旭成（福建）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 旭成（福建）科技股份有限公司董事会 监事会 指 旭成（福建）科技股份有限公司监事会
4、主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 公司章程 指 旭成（福建）科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行报价转让之行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本期 指 2018 年 1-12 月 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在
5、任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘峥、主管会计工作负责人林雄坤及会计机构负责人（会计主管人员）林雄坤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是
6、否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、政策和体制风险 锂电池隔膜用于锂电池制造，而锂电池主要用于电子产品、动力能源等行业，因此，国家对上述行业的政策将会极大影响锂电池隔膜行业的发展。尽管目前国内政策大力支持相关行业的发展，但随着政策支持力度的减弱或国家产业政策方向的调整，对锂电池行业造成一定的影响，从而影响隔膜行业的发展。2、市场竞争毛利率下跌风险 由于锂电池隔膜行业毛利水平较高，近年来不少公司投入大量人力、资金布局本行业，行业毛利率随之降低。随着技术和市场的发展，锂电池隔膜行业将会面临更
7、多更强的竞争对手，因此，锂离子电池隔膜行业经营决策中的任何重大失误将会影响其行业竞争，进而影响锂离子电池隔膜产品的市场销售。3、技术风险 锂离子电池隔膜是技术壁垒最高的锂电池材料之一。目前锂电池行业趋于高品质化，高端产品特别是动力电池对隔膜的要求极高，各项性能指标均有严苛的标准。不断进行技术研发，改善生产工艺，保持产品先进性是隔膜行业实现突破的必由之旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 路。公司在隔膜生产技术的研发投入及研究成果将直接影响公司未来的市场地位，进而影响到公司前期投入回报率和公司效益的实现。4、资金风险 产品滞销造成存货损失，公司成本控制失效及公司财务政策不当均可
8、能造成流动资金不足和周转困难。5、原材料价格变动的风险 公司生产所用的主要原材料为聚丙烯（PP）和聚乙烯（PE），其价格是影响本公司盈利水平的重要因素之一，目前公司所需主要原材料大部分来自进口。聚丙烯（PP）和聚乙烯（PE）属于石油化工行业下游产品，其价格受国际原油市场价格波动影响较大。未来如果原材料价格持续上涨，将对公司的经营业绩和市场拓展带来一定的影响。6、应收账款风险 报告期内，公司应收账款账面价值为 55,903,418.69 元，占当期销售收入的比例为 215.56%，公司应收账款余额较大，未来若出现客户恶意拖欠货款的情况，会导致公司出现应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重
9、大变化：否 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 旭成（福建）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xucheng（Fujian）Technology Co.,Ltd 证券简称 旭成科技 证券代码 836131 法定代表人 刘峥 办公地址 福清市阳下镇溪头工业村 3 幢一层 A 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 施晓航 职务 董事会秘书 电话 0591-62836659 传真 0591-62836659 电子邮箱 公司网址 http:/ 福清市阳下镇溪头工业村 3 幢一层 A 区
10、350300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 22 日 挂牌时间 2016 年 3 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-橡胶和塑料制造业-塑料制造业-塑料薄膜制造（C2921）主要产品与服务项目 锂离子电池隔膜的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）191,905,845 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李心平 实际控制人及其一致行动人 李心平（刘峥、施晓航、李道远系实际控制人的一致行
11、动人）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350000585343489U 否 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 注册地址 福建省平潭县北厝镇天山北路 6平潭海峡如意城 G001 地块 1#幢1409 号 是 注册资本（元）191,905,845 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈碧芸、陈攀峰 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路
12、 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 25,934,148.81 48,697,961.13-46.74%毛利率%-23.05%52.75%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,589,169.22 5,549,306.77 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-25,984,649.1
13、4 1,623,731.57 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.69%2.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.81%0.64%-基本每股收益-0.13 0.03 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 399,166,773.84 459,925,219.68-13.21%负债总计 79,173,891.96 114,295,998.77-30.73%归属于挂牌公司股东的净资产 319,992,881.88 345,629,220.91-7.42%归属于
14、挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.80-7.22%资产负债率%（母公司）19.83%24.85%-资产负债率%（合并）-流动比率 151.95%191.09%-利息保障倍数-5.32 2.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-37,459,147.35 11,458,867.69-应收账款周转率 0.42 0.87-存货周转率 1.40 1.63-旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.21%34.51%-营
15、业收入增长率%-46.74%-32.95%-净利润增长率%-561.12%-64.90%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 191,905,845 191,905,845 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 350,136.60 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 884,731.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-654,157.57 非经
16、常性损益合计非经常性损益合计 580,710.07 所得税影响数 185,230.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 395,479.92 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税金 701,277.84 1,598,725.03
17、 1,274,233.42 1,905,610.35 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 税金及附加 373,044.56 686,068.40 1,336,399.45 1,676,952.24 所得税费用 765,680.29 718,726.71 847,820.48 796,737.56 盈余公积 1,156,192.40 1,066,447.68 574,654.70 796,737.56 未分配利润 10,405,731.68 9,598,029.21 5,171,892.35 4,603,653.11 应收票据及应收账款 61,414,914.95 应收票据
18、 4,138,490.26 应收账款 57,276,424.69 应付票据及应付账款 8,513,265.02 应付账款 8,513,265.02 管理费用 14,198,248.19 9,395,973.54 研发费用 4,802,274.65 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为塑料功能薄膜制造行业,专业从事高性能锂离子电池隔膜的研发、生产及销售。公司立足自主研发，依托国内先进配方的同时，与中国科学院广州化学研究所、福州大学化学学院共建的联合研发中心，与福建师范大
19、学合建的“专家工作站”，形成了以“企业为主体、产学研相结合”的技术创新体系，为公司的持续发展奠定了坚实的技术基础。同时，通过数年来对工艺技术的引进、吸收、再创新以及高度定制化的独家制造设备、严格的管理体系，产出业内在孔隙率、安全性能等各方面性能优异的产品，尤其适用于动力电池、储能电池等快速发展的新兴锂电池市场。报告期内，公司采取“根据订单组织生产、兼顾市场预测适度库存”的生产模式，依据客户订单和销售预测，结合成品库存量制定生产计划；销售模式以直销为主，经销商销售为辅。产品类别上，根据不同客户的不同生产工艺和生产流程制定不同的产品开发方案，满足不同客户的差异化需求。公司主营业务收入主要来源于锂离
20、子电池隔膜的销售，目前的客户主要有深圳市比亚迪供应链管理有限公司、福建巨电新能源股份有限公司、星恒电源股份有限公司等锂离子电池制造企业。截至本报告披露日，公司商业模式未发生较大变化。报告期内变化情报告期内变化情况：况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 截止2018年12月31日，公司资产
21、总额399,166,773.84元，较年初减少60,758,445.84元，降低 13.21%；负债总额 79,173,891.96 元，较年初减少 35,122,106.81 元，降低了 30.73%；净资产总额 319,992,881.88旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 元，较年初减少 25,636,339.03 元，降低了 7.42%，主要原因是本期亏损所致；资产负债率 19.83%，较年初减少 5.02%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 25,934,148.81 元，较上年同期减少 22,763,812.32 元，下降 46.74%，营业成本
22、31,912,968.08 元，较上年同期增加 8,902,398.67 元，增长了 38.69%，主要原因是：（1）2018年公司下游客户对隔膜价格的下降要求超出公司预期，公司放弃了部分客户订单；（2）为公司资金安全考虑，公司对于回款条件较差的客户暂时不予合作；（3）由于市场竞争激烈，目前隔膜市场价格下降较大；（4）本期较上期成本增加，主要原因系产量下降，本期产量较去年同期下降 24.08%，产量减少导致固定成本分摊基数变少，故单位产品需承担的固定成本增加，单位成本增加；。后续，公司将通过自身挖潜，积极拓展市场，扩大单位产能来降低和摊薄固定成本，通过开发新原材料供应商来降低采购价格，通过研发
23、新规格产品，来提高隔膜产品的毛利率。报告内，公司实现的净利润为-25,589,169.22 元，较上年同期减少 31,138,475.99 元。主要原因：（1）随着公司收入规模的下降，以及成本提高，公司的本期毛利较上期减少 31,666,210.99 元，下降 123.28%。（2）政府补助相关的其他收益及营业外收入减少 3,785,562.98 元。3、公司现金流量状况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-37,459,147.35 元，与上年同期相比净支出增加了48,918,015.04 元，主要原因是（1）受新能源汽车补贴标准退坡和补贴标准从严，以及市场竞争激烈因素影响，本期收入较上
24、年同期减少，本期销售商品收到的现金较上期减少 16,640,447.52 元。（2）本期归还关联方资金往来款 20,000,000.00 元。报告期内，投资活动产生的现金流量净额-52,233,607.57 元，与上年同期相比净支出增加了1,728,866.10 元，主要原因是本期公司购买理财产品 2,000 万所致,同时购置固定资产投资减少17,920,997.30 元，综合导致与上年同期相比净支出有所增加。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额-17,901,424.57 元，与上年同期相比净支出增加了131,497,322.68 元，主要原因是向百圣融鑫（福建）融资租赁有限公司归还本金和利
25、息以及归还厦门国际银行借款，本期偿还债务支付的现金支出较上年同期增加 11,288,978.48 元和上年取得定向发行募集资金 108,065,048.35 元。(二二)行业情况行业情况 近年来，随着我国新能源产业的发展以及锂电池生产技术的不断提升，我国已经成为世界上最大的旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 锂电池生产制造基地和第二大锂离子电池生产国和出口国，与此对应，我国对锂电池隔膜的需求也日益增长。国家工信部印发的节能与新能源汽车产业发展规划（20112020 年）显示，到 2020 年我国纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能力将达 200 万辆。据此估算，我国未来每
26、年需要的高品质车用动力电池隔膜材料将非常巨大。据广证恒生的测算，2019 年我国隔膜需求（包括干法和湿法）将达到 23.32亿平方米，2020 年该需求将达 31.16 亿平方米。一方面是需求总量的持续增长，一方面下游产品需求结构也在逐步发生变化。目前我国 3C 数码和新能源汽车领域是锂电池隔膜的主要需求领域，合计占比超过 90%；储能电池居第三位，需求占比为 6.6%。总体来看，我国锂电池隔膜的下游需求较为集中，下游市场发展对于锂电池隔膜产业发展影响较大。随着新能源汽车的迅速发展，锂电池行业也因其较高的收益率致使各类资本全面进军动力电池相关市场，在促进了动力锂电池需求迅速增长的同时，也带来了
27、中低端市场的产能结构性过剩和上游原材料价格的上涨。随着国家政策补贴门槛提高，新能源汽车行业整体向高续航里程及高能量密度方向发展，整车厂商降低成本的压力向产业链上游传导，锂电池及相关产业均面临结构性调整和成本压力，高端隔膜产品的需求也越来越大。公司面临锂离子电池隔膜行业的市场竞争愈加激烈，制定了具体工作计划及控制措施，通过设备改造、执行新产品与技术差异化的竞争策略等手段，提升产品品质，提高产品收率、降低维护成本。丰富和优化公司的产品结构，提高产品附加值，增强公司软实力和市场竞争力。（1）加大锂电隔膜新技术、新工艺及隔膜设备领域的研发投入，致力于技术革新、提升锂电池性能产品。（2）不断推进和落实，
28、产能的提升，产品成本的降低等建设性工作。加快募投项目 3#锂电池隔膜项目的完工生产，落实公司的产能释放。（3）通过开发新的原材料供应商，增加原材料的来源渠道和降低原料价格，减少原材料的价格波动影响。（4）关注收入增长的同时注重资产的质量。在当前经济形势不容乐观，客户信用违约风险增加的情况下，公司始终坚持品质和服务为基础，不以价格作为竞争策略，将更为注重客户的资金稳定性和优质产品使用需求，寻求符合公司发展战略的合作伙伴。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期
29、末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,005,575.17 1.25%112,599,754.66 24.48%-95.55%应收票据与应收账款 61,977,472.80 15.53%61,414,914.95 13.35%0.92%存货 22,106,027.42 5.54%21,685,928.81 4.72%1.94%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 204,578,848.89 51.25%213,635,250.48 46.45%-4.24%在建工程 28,
30、903,941.92 7.24%131,520.40 0.03%21,876.77%短期借款 54,800,000.00 13.73%59,500,000.00 12.94%-7.90%长期借款 其他应收款 7,076,458.50 1.77%5,316,853.61 1.16%33.09%其他流动资产 22,336,249.37 5.60%186,739.61 0.04%11,861.17%递延所得税资产 5,381,418.27 1.35%705,602.01 0.15%662.67%预收款项 210,840.78 0.05%143,468.00 0.03%46.96%应付职工薪酬 1,5
31、67,030.32 0.39%922,636.95 0.20%69.84%应交税费 110,487.04 0.03%1,598,725.03 0.35%-93.09%其他应付款 5,204,865.94 1.30%25,274,699.28 5.50%-79.41%长期应付款 7,640,537.77 1.66%-100.00%资产总计 399,166,773.84 459,925,219.68 -13.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1）货币资金期末账面余额较期初账面余额减少 107,594,179.49 元，降低了 95.55%。主要原因是报告期内公司按既定计划使
32、用募集资金购买机械设备，改造现有厂房，打造 3#锂电池隔膜生产线以及购买理财所致。（2）在建工程期末账面余额较期初账面余额增加 28,772,421.522 元，增长了 21,876.77%，主要原因是本期新建第三期生产线，但其尚未完工所致。（3）其他流动资产较期初账面余额增加 22,149,509.76 元，增加了 11,861.17%。主要原因是购买理财所致。（4）其他应付款较期初账面余额减少 20,069,833.34 元，减少了 79.41%，主要原因是本期还关联方拆借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 利润构成 单位：元 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 16
33、 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 25,934,148.81-48,697,961.13-46.74%营业成本 31,912,968.08 123.05%23,010,569.41 47.25%38.69%毛利率%-23.05%-52.75%-管理费用 10,965,691.32 42.28%9,395,973.54 19.29%16.71%研发费用 1,736,371.56 6.70%4,802,274.65 9.86%-63.84%销售费用 1,244,201.21 4.80%1,905,837.37 3.91%3
34、4.72%财务费用 4,461,183.94 17.02%5,851,521.71 12.02%-23.76%资产减值损失 5,349,360.04 20.63%1,396,006.33 2.87%283.19%其他收益 158,000.04 0.61%3,563,000 7.32%-95.57%投资收益 350,136.60 1.35%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-30,401,963.1
35、0-117.23%5,212,709.72 10.70%-营业外收入 726,731 2.80%1,107,294.02 2.27%-34.37%营业外支出 654,157.57 2.52%51,970.26 0.11%1,158.72%净利润-25,589,169.2-98.67%5,549,306.77 11.40%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入：本期营业收入较上期减少 22,763,812.32 元，减少了 46.74%，主要原因系受（1）受2018 年新能源汽车补贴标准退坡和补贴标准从严、各地方补贴政策未及时落地等政策性因素的影响，2018 年客户电池厂家对电池隔膜产
36、品的需求减缓所致。（2）行业竞争激烈，隔膜价格不断下降，为与优质客户保持长期合作，销售单价有所调整。（3）部分客户账期过长，出于对公司资金安全考虑，公司决定放弃此部分客户订单。鉴于单价下降、数量减少双重影响，收入减少幅度较大。2）营业成本：本期营业成本较上期上升了 8,902,398.67，增加了 38.69%，主要原因系客户需求减缓，订单减少，产量下降，单位固定成本增加，单位成本增加所致。毛利率：本期毛利率较上期下降 75.8%，主要原因系（1）隔膜单价下降，本期我司隔膜平均单价较去年同期下降 31%。根据行业资料（注：来自：薄膜新材网）显示，2018 年湿法和干法隔膜在价格方面大幅度降低，
37、其中湿法隔膜下跌 39%，干法隔膜下跌 50%。我司主要生产干法隔膜。（2）产量下降，本期产量较去年同期下降 24.08%，由于 2017 年剩余存货符合部分客户要求，此部分先发出 2017 年存货。又因 2018 年订单数量较 2017 年并无增长，故 2018 年生产需求下降，产量变动影响产品成本分配：成本中制造费用、折旧、人工费用等与产量增减并无直接关联，而产量减少导致固定成本分摊基数变少，旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 故单位产品需承担的成本增加；（3）本期产成品单位成本较去年同期上涨 82.67%，主要原因单位人工成本较去年同期上涨 50.4%，由于熟练工人
38、等生产人员工资上涨，年度调薪留才等原因，导致整体工资水平提高。单位材料耗用增加，由于客户品质要求不断提高，损耗增加 25.42%，进而单位耗用增加。制造费用总额增长 3.95%，虽增长幅度较小，但由于产量下降，仍导致单位成本耗用增长 36.91%。（4）并且受 2017 年开始，新能源汽车补贴标准退坡和补贴标准从严、各地方补贴政策未及时落地等政策性因素的影响，2017 年开始，客户电池厂家对电池隔膜产品的需求减缓。市场竞争更加激烈，单价大幅下降，以及因投入固定资产等原因也造成成本大幅上升，致使毛利率大幅下降。3）管理费用：本期管理费用较上期增加 1,569,717.78 元，增长了 16.71
39、%，主要原因（1）本期职工薪酬较上期增加 1,487,580.61 元，增长 66.29%，主要系由于公司按劳动市场情况，公司平均调薪 15%，且本期医保及养老保险基数提高，本期较上期同期增加 300,037.63 元，增长 29.25%。（2）本期业务招待费较上年同期增加 127,760.5 元，增长 58.72%，主要系由于隔膜市场竞争愈加激烈，公司管理层为了加强与客户及供货商的联系所致。（3）本期公司福利费较上期增加 410,262.00 元，较上期增长 65.83%，主要系本期增加所有员工体检费用及 2018 年物价上涨导致食堂菜金上涨所致。4）研发费用：本期研发费用较上期减少 3,0
40、65,903.09 元，下降 63.84%，主要原因系本期的销售收入较上年减少，故研发预算减少所致。5）销售费用：本期较上期减少 661,636.16 元，下降 34.72%，主要原因系本期销售人员减少，故相应薪资及差旅费减少所致。6）财务费用：本期较上期减少 1,390,337.81 元，下降 23.76%，主要原因系本期短期借款较上期减少 500 万，且融资租赁租金中的利息按合同逐期减少所致。7）资产减值损失：本期较上期增加 3,953,353.77 元，上升 283.19%，主要原因系 1、坏账损失增加2163924.61 元，主要是本期深圳市中天锂电新材料有限公司逾期还款，超过一年，计
41、提的坏账损失比例增加，即为 2,979,903.98 元，较上期增加 1,567,947.65 元增长 111.05%，2、本期存货跌价准备较上期增加 1,789,429.1 元所致。8）其他收益：本期较上期减少 3,404,999.96 元，降低 95.57%，主要原因系本期来自政府补贴减少所致。9）营业外收入：本期较上期减少 380,563.02 元，降低 34.37%，主要原因系本期来自政府补贴减少所致。10）营业处支出：本期较上期增加 602,187.31 元，增长 1,158.72%，主要原因系本期来自地税稽查补缴 2013-2018 房产税滞纳金及海关罚款所致。12）净利润：本期净
42、利润较上期减少 31,138,475.99 元，主要原因系本期在营业收入减少的同时毛利旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 率也大幅下降所致。(1)(1)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 25,399,360.85 46,987,881.14-45.94%其他业务收入 534,787.96 1,710,079.99-68.73%主营业务成本 31,912,968.08 23,010,569.41 38.69%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金
43、额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%锂电池隔膜 25,399,360.85 97.94%46,987,881.14 96.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占 营 业占 营 业 收 入收 入 比比例例%华南 14,245,637.83 54.93%40,658,115.15 83.49%华东 11,554,052.14 44.55%8,026,982.39 16.48%华北 104,255.90 0.40%10,2
44、99.49 0.02%华中 26,478.80 0.11%2,564.10 0.01%西南 3,724.14 0.01%0.00 0.00%合计 25,934,148.81 100%48,697,961.13 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，（1）华南地区本期较去年同期收入减少 26,412,477.32 元，下降 64.96%，主要原因系华南地区的深圳市中天锂电新材料有限公司，2017 年销售金额为 1,709 万，因客户还款不及时，公司在2018 年取消了与其交易所致。（2）华东地区本期较去年同期收入增加 3,527,069.75 元，上升 28.07%，主
45、要原因系福建巨电新能源股份有限公司，2017 年销售金额为 23 万，2018 年较 2017 年增加 583 万，增长 2,417.86%所致。报告期内公司收入构成保持稳定。(2)(2)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 6,411,137.21 24.72%否 2 福建巨电新能源股份有限公司 6,060,650.12 23.37%否 旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 3 深圳市致远新能源科技有限公司 1,906,733.89 7.35
46、%否 4 东莞康原硕新材料有限公司 1,718,244.28 6.63%否 5 安徽天时新能源科技有限公司 1,408,709.31 5.43%否 合计合计 17,505,474.81 67.50%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏美达国际技术贸易有限公司 14,400,369.51 23.12%否 2 佛山鹏程易胜机械有限公司 6,436,837.60 10.33%否 3 KPIC CORPORATION 5,713,320.41 9.17%否 4 福清市洪华贸易有
47、限公司 5,000,000 8.03%否 5 厦门高鼎机械设备安装工程有限公司 4,698,000 7.54%否 合计合计 36,248,527.52 58.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-37,459,147.35 11,458,867.69-426.90%投资活动产生的现金流量净额-52,233,607.57-50,504,741.47-3.42%筹资活动产生的现金流量净额-17,901,424.57 113,595,898.11-115.76%现金流量分析现金流量分析：1、报告
48、期内，经营活动产生的现金流量净额为-37,459,147.35 元，较上期净支出增加 48,918,015.04元，主要原因系 1、公司为了提高产品的质量和产量，不断改进设备工艺及投资新设备，2、本期销售收入较去年同期减少 16,640,447.52 元，下降 41.94%，3、本期还关联方拆借款所致。经营活动产生的现金流量净额与净利润差异为 11,869,978.136 元，主要原因是本期公司属于与筹资活动相关的财务费用利息支出为 4,818,388.74 元，且本期归还关联方资金往来款 20,000,000.00 元所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净流出为-52,233,607.
49、57 元，较上期现金净流出增加1,728,866.10 元，主要原因系为了提高产品的质量和产量，不断改进设备工艺及投资新设备，公司本期加大了对建造锂电池隔膜生产线的投入所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为-17,901,424.57 元，较上期现金净流出减少 131,497,322.68 元，主要原因系上期公司非公开定价定向发行募集资金为 108,065,048.35 元所致。旭成（福建）科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况
50、 （1）公司于 2018 年 2 月 9 日购买结构性保本理财产品 10,000,000 元整，预期年化收益 3.9%，截至 2018 年 12 月 31 日已赎回。（2）公司于 2018 年 2 月 12 日购买结构性保本理财产品 30,000,000 元整，预期年化收益 2.8%-4.1%，截至 2018 年 12 月 31 日已赎回 10,000,000 元整，剩余 20,000,000 元整未赎回。本期对外投资共实现投资收益 350,136.60 元 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大
