1、1 2018 年度报告 盖世食品 NEEQ:836826 大连盖世健康食品股份有限公司 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月，国家卫计委批准我司 关于修改国家食品安全的基础标准 GB 2760 中海藻色素限制的申请，为裙带菜调味产品接轨国际标准扫除了多年来技术难题，为中国海藻行业的健康发展做出了贡献。2018 年 12 月，公司当选中国藻业协会副会长单位。2018 年 8 月 13 日，公司通过高新技术企业复审，获得了大连市科学技术局、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局联合颁发的证书（编号：GR201821200112
2、），有效期三年。2018 年 6 月通过了 BSCI 认证，公司遵守社会责任组织并且运用 BSCI 监督系统来持续改善社会责任标准，建立了国际公信力，提高了企业形象，提升了管理系统，为长期的发展奠定坚实的基础。2018 年 5 月 7 日，公司召开了 2017 年年度股东大会审议并通过了 关于 2017 年年度利润分配方案的议案，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发 1.00 元现金红利（含税），共计派发 3,100,000.00 元（含税）；以资本公积-资本溢价向全体股东每 10 股送 1.8 股，合计转增 5,580,000 股。截止 2018 年 5 月
3、18 日，该权益分派已实施完毕。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内
4、部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盖世食品、公司、本公司、股份公司 指 大连盖世健康食品股份有限公司 有限公司 指 大连盖世食品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 银河证券、主办券商 指 中国银河证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京大成（大连）律师事务所 乐享食品 指 大连乐享食品有限公司 盖世生物 指 大连盖世生物技术有限公司 乐世国际贸易 指 大连乐世国际贸易有限公司 香港盖世 指 香港盖世有限公司 元（万元）指 人民币
5、元（人民币万元）股东大会 指 大连盖世健康食品股份有限公司股东大会 股东会 指 大连盖世食品有限公司股东会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 董事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司董事会 监事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的大连盖世健康食品股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主要股东 指 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东 可溶性固形物 指 食品行业一个常用的技术参数。可溶性固形物是指液体或流体食品中所有溶解于水的化合
6、物的总称。包括糖、酸、维生素、矿物质等。HACCP 指（Hazard Analysis and Critical Control Point）表示危害分析的临界控制点。确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法。GAP 指 良好农业规范（Good Agricultural Practices,GAP）作为一种适用方法和体系，通过经济的、环境的和社会的可持续发展措施，来保障食品安全和食品质量。SC 指 企业食品生产许可，国家食品药品监督管理总局令第16 号食品生产许可管理办法（自 2015 年 10 月 1日起施行。）其中第
7、四章 许可证管理 第二十九条规定：食品生产许可证编号由 SC（“生产”的汉语拼音字母缩写）和 14 位阿拉伯数字组成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关
8、人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、质量控制风险 国内外修订的法律法规近年来陆续生效，总体趋势是越来越规范和越来越科学，给公司带来因外部法规变化而造成的风险。外销客户主要是发达国家，尤其美国 117 法规实施后，在生物、化学和物理危害基础上增加了防止经济
9、欺诈和恶意替换，都给我司出口带来新的风险。同时国家监管机构改革比较大，消费者近年来对食品安全及权益保护的意识也逐渐加深和增强,尤其是各地专业打假仍然盛行,已占据政府职能部门受理食品质量安全投诉大多数，同样对企业也带来新的风险。经营过程中涉及到新产品立项、研发、采购、中试、生产、库存和流通等诸多环节,一旦哪个环节出现控制不当或因为其他原因发生产品质量安全问题，公司将面临赔偿的责任风险。二、核心技术人员流失风险 随着近几年健康食品产业在国内的迅速兴起，核心技术人员日益短缺,并成为竞争企业竞相网罗的对象。如不能保持核心技术人员的稳定,并招聘到公司所需的优秀人才,将会对公司的正常运营和长远发展产生不利
10、影响。公司技术人员都是需要多年培养，才具备有丰富经验的优秀人员,是产品质量、成本等竞争优势主要来源之一，公司作为高新技术企业，产品在研发和生产过程中,技术人员始终是不可或缺的关键因素。公司核心技术人员一旦流失也将会影响公司的产品研发和后续经营。6 三、市场竞争加剧风险 目前,韩国、日本等境外企业或外资企业对国内市场已经产生一定的影响,一方面,外资企业在生产管理、质量控制、品牌宣传等方面具有一定的优势。从长远来看,境外及外资企业的资本、技术、品牌等优势将逐步显现,促使国内市场竞争加剧。由于中国的劳动力成本的不断攀升,原来在中国境内做加工的一些外资企业纷纷撤资外逃,转向东南亚一些欠发达地区,在出口
11、方面竞争加剧,同时国内出口行业成本普遍增加,对国内市场的开拓增加了很多难度。四、汇率变动风险 报告期内,公司产品销售仍是以出口为主。2016 年、2017年和 2018 年公司出口产品销售收入分别占主营业务收入的81.73%、74.18%和 58.31%。公司出口产品以美元计价为主,汇率的波动将影响公司出口销售的经营业绩。报告期内，人民币升值使得公司产生较大的汇兑损失。未来人民币汇率若进一步呈现上升趋势，将会对公司出口销售业务带来不利影响。五、人工成本上升风险 公司所处的食品制造行业是劳动密集型行业,2017 年和2018年 公 司 人 工 成 本 分 别 为17,065,337.38元 和2
12、1,669,600.44 元,分别占当期营业收入的 12.53%和 11.40%，人工成本占营业成本比例较高。随着公司业务规模不断扩大，必然会伴随着员工队伍的迅速扩大和员工薪酬待遇水平的上升,将在未来可能会使公司的盈利能力产生一定影响。六、非经常性损益风险 2016 年、2017 年和 2018 年公司非经常性损益占净利润的比例分别为 22.03%、29.82%和 0.45%对公司的经营业绩和财务状况还是有一定的影响。公司非经常性损益占公司净利润的比例不确定，需要公司提高经营性利润，以减少非经常性损益占净利润比例。七、经营成本上升风险 公司自建的位于公司所有的大连市旅顺口区畅达路 320 号“
13、旅顺口国用(2005)字第 0410106 号”土地上的建筑面积为约600 平方米的房屋未取得权属证书。该建筑于 2013 年由公司自筹资金建设并于 2014 年投入使用,公司作为超低温冷库存放货物,该房屋一直未取得合法权属证书,且建设时也未取得合法的规划、建设手续,属于违章建筑,存在被政府主管部门责令强制拆迁的风险。但该冷库作为公司冷库的一部分,不涉及公司主要生产、经营场所,即使被政府强制拆迁公司也可另行租用其他冷库,虽然不会影响公司的持续经营,但仍存在经营成本上升的风险。这部分风险,公司正与政府进行交涉,包括规划部门、行政执法部门,因为,这部分资产在建设初期,已经与政府申请,得到了一定程度
14、的许可,风险降低到最低程度这个结果可以预见。八、流动性风险 2018年12月31日,公司流动负债余额为42,528,351.56元,其中银行短期借款余额为25,000,000.00元,借款到期日为2019年 10 月 30 日,公司若在短期借款到期日前无法获得足够的资金,将存在无法偿还到期债务的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连盖世健康食品股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd 证券简称 盖世食品 证券代码 836826 法定代表人 盖泉泓 办公地址 大连市旅顺口区
15、长城街道畅达路 320 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨懿 职务 董事会秘书 电话（0411）86277777 传真（0411）86276666 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市旅顺口区长城街道畅达路 320 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 9 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-137 蔬菜、水果和坚果加工-1371
16、 蔬菜加工 主要产品与服务项目 食用菌、海藻及山野菜深加工产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）36,580,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 大连乐享食品有限公司 实际控制人及其一致行动人 盖泉泓 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200740940073X 否 注册地址 大连市旅顺口区长城街道畅达路320 号 否 注册资本（元）36,580,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-
17、6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张彦军、姜韬 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 190,122,305.51 136,155,934.09 39.64%毛利率%25.26%19.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,682,656.
18、10 7,100,972.74 177.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,763,115.72 4,983,332.40 296.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.14%17.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）37.29%12.25%-基本每股收益 0.54 0.25 116%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 104,108,135.98 78,755,843.09 32.19%负债总计 42,528,351.56 33
19、,830,094.16 25.71%归属于挂牌公司股东的净资产 61,579,784.42 44,925,748.93 37.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.45 15.86%资产负债率%（母公司）39.95%40.10%-资产负债率%（合并）40.85%42.96%-流动比率 1.70 1.54-利息保障倍数 23.76 20.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,521,984.90 4,186,121.64 438.02%应收账款周转率 9.85 9.32-存货周转率 6.69 5.90-
20、10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%32.19%27.20%-营业收入增长率%39.64%33.83%-净利润增长率%177.18%-8.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,580,000 31,000,000 18%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-645,266.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标
21、准定额或定量持续享受的政府补助除外）459,721.65 委托他人投资或管理资产的损益 173,363.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-74,265.15 非经常性损益合计非经常性损益合计-86,446.09 所得税影响数-5,986.47 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -80,459.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期
22、末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收账款 16,830,329.00 应收票据及应收账款 16,830,329.00 应付账款 11,337,128.99 应付票据及应付账款 11,337,128.99 研发费用 2,745,566.71 管理费用 8,801,073.16 6,055,506.45 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 大连盖世健康食品股份有限公司属于海洋食品和食用菌食品加工企业（生产商），拥有自主研发的1000 余种产品，申请技
23、术和质量控制类国家发明专利 47 项，目前已获批的国家发明专利 11 项,同时拥有实用新型专利 4 项，计算机软件著作权 8 项。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家高新技术企业、国家食用菌加工技术研发分中心、国家农产品加工业示范中心、国家科技兴海产业示范基地核心企业、辽宁出入境检验检疫局 A 类标杆企业、AAA 级信用企业、农产品加工出口先进企业、全国主食加工业示范企业、辽宁省省级企业技术中心，中国藻业协会副会长单位、中国食用菌协会常务理事单位，大连市食品安全示范单位，在 2017 年获得辽宁省科技进步三等奖。2018 年，公司通过了美国 UL 社会责任、欧盟 BSCI 社会责任。现已通过
24、 HACCP 食品安全管理体系、ISO9001:2015 国际质量体系认证、SC 许可、美国 FDA-NAI 级、欧盟水产注册、俄罗斯水产注册、BRC 和清真认证等多项国际国内食品质量安全认证。公司主打产品调味裙带菜被评为辽宁省名牌产品。公司生产的日餐型海洋食品质量可靠，食用菌食品基础牢靠，并远销日本、美国、德国、法国、英国、西班牙、丹麦、瑞典、荷兰、俄罗斯、新加坡、澳大利亚等五十多个国家和地区，也深受国内消费者喜欢。公司主要通过参加国际国内各种食品展会推销、公司直销、经销商分销、互联网平台销售等形式开拓业务，将公司的产品不断推向国际国内市场，为全世界消费者提供营养、美味的健康食品。报告期内，
25、国内销售增长再创历史新高，销售重点从餐饮连锁企业入手，推销公司主力产品，为国内外大型餐饮生产即食开胃凉菜；电商销售结合淘宝、京东、微商、天猫、阿里巴巴等互联网渠道销售，实现全网营销战略，不断拓宽市场；针对日本本土消费能力减弱的情况，日本部转变思路，把销售推延到国际型日本企业，包括日本本土以及在中国市场的日本企业，产品从传统水煮品为主逐步转向调味产品，并已取代传统产品的销售主导地位，营销方面取得明显成效；欧美市场 2018 年仍然在持续增长，同样通过国际型企业不断拓展业务，在同一个客户的不同市场都有销售。报告期内，公司以日餐型海洋食品和食用菌食品为基础，定位于日餐渠道，同时加大即食开胃凉菜的研发
26、生产和销售，而且产品逐渐趋同，达到同一产品国际国内市场同时推介。公司总体上取得不俗成绩，已连续三年保持快速增长。努力成为一家员工骄傲、客户信赖、社会尊重、极具实力的全球性食品集团。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司从事海洋食品、食用菌的深加工，突出营养和健康理
27、念和发展方向。日本料理作为健康食品料理在世界各地认可度极高，在各国扩展迅速。近年来，日本以外的其他市场，日式餐厅数量达到近 9 万家，需要每年从世界各地进口大量的日本料理食材，其中大部分产品来自日本和中国。盖世食品 20 多年来为日本业界知名公司提供了近 10 万吨的货物，有着丰富的产品经验、技术优势和优质的客户资源，尽管公司进军中国国内市场及欧美市场不足十年，但已经建立了良好的业务关系，渠道畅通，为今后的业务的开展奠定了良好的基础。2018 年，在日本食品行业低迷和新生代饮食结构的更新换代的影响下，日本部开始进军国内日餐企业和餐饮连锁系统，并继续推进产品转型，结合技术优势和本地资源优势积极开
28、展调味产品研发，逐渐淘汰低附加值的传统产品；报告期内，通过参加展会、客户介绍等渠道开拓新市场和开发新客户，通过不懈的努力，完成公司下达的平衡目标。内销部 2018 年实现销售 6,840.00 万元，拔得了公司销售业绩的头筹，实现连续三年保持销售收入翻番的骄人成绩。主要原因是：1、因国内高端餐饮大系统越来越重视食品安全，需要高质量的供应与之对接；2、公司有充足的资金保障，在整体原料紧缺的情况下，保证了生产原料需求，满足了客户订单。所以内销部依靠公司的质量和加工优势，积极与国内大客户对接营销，在巩固去年已有销售渠道的基础上，产品成功进入海底捞、康师傅、喜家德等大系统。随着内销部销售区域的扩大，增
29、强了公司在国内市场的影响，取得了较好的效果。欧美部在 2016 年的基础上，增设了贸易团队，两个团队齐头并进，在报告期内合计实现收入 8,310.00万元，主要原因是客户服务意识强，产品质量稳定，供货及时，价格有竞争力，在国际市场上影响力进一步加大，北美市场有所增长，欧盟市场增长迅速，其他地区市场也有所突破，尤其新成立的欧美贸易团队，并为公司培养了优秀的后备人才，推进部门朝着“小公司，大贸易”的战略目标迈进。公司在 2018 年导入了阿米巴经营模式，增强全员改善和经营意识，树立管理是为经营服务的理念，创新管理，重新划分组织结构，划分出 8 利润巴，新增采购、研发和生产三个利润源，实现销售和利润
30、双增长。(二二)行业情况行业情况 公司从事海洋食品、食用菌的深加工，突出健康理念和发展方向。公司通过了 ISO9001：2015 新版认证，是国家农业产业化重点龙头企业，国家高新技术企业、大连市工程技术研究中心、国家食用菌加工技术研发分中心、国家农产品加工业示范中心、高新技术企业、辽宁出入境检验检疫局 A 类标杆企业、内销 SC 生产许可 A 级企业、大连市食品安全示范企业、AAA 级信用企业、中国藻业协会副会长单位、农产品出口先进企业和大连国家科技兴海产业示范基地核心企业，新获得大连市食品安全示范企业。日本料理作为健康食品料理在世界各地认可度极高，近年来在各国扩展迅速。2018 年，日本以外
31、的其他市场，日式餐厅数量达到近 9 万家，需要每年从世界各地进口大量的日本料理食材，其中大部分产品来自日本和中国。盖世食品 20 多年来为日本业界知名公司提供了近 10 万吨的货物，有着丰富的产品经验、技术优势和优质的客户资源，尽管进入中国国内市场及欧美市场不足十年，但已经建立了良好的业务关系，渠道畅通，为今后的业务的开展奠定了良好的基础。公司在 2018 年初，经过三年努力，申请国家卫计委修改国家食品安全基础标准 GB 2760，获得批准公告，为食用菌和藻类扫除食品安全违法风险，使整个海藻行业受益。?14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
32、 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 27,136,613.64 26.07%11,123,006.88 14.12%143.97%应收票据与应收账款 20,696,506.47 19.88%16,830,329.00 21.37%22.97%存货 20,501,957.23 19.69%21,133,653.20 26.83%-2.99%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 26,769,557.71 25.71%24,299,047.8
33、1 30.85%10.17%在建工程 2,900,863.78 2.79%377,362.16 0.48%668.72%短期借款 25,000,000.00 24.01%18,000,000.00 22.86%38.29%长期借款 -预付账款 2,456,465.75 2.36%1,494,588.99 1.90%64.36%其他应收款 1,471,588.15 1.41%1,301,664.48 1.65%13.05%预收账款 2,118,454.35 2.03%684,327.91 0.87%209.57%应付职工薪酬 2,842,490.74 2.73%1,889,979.31 2.40
34、%50.40%应交税费 1,385,586.24 1.33%582,955.69 0.74%137.68%应付票据及应付账款 7,746,126.27 7.44%11,337,128.99 14.40%-31.67%其他应付款 3,435,693.96 3.30%1,335,702.26 1.70%157.22%资产总计 104,108,135.98-78,755,843.09-32.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增加 143.97%，主要原因有三个方面，第一，继续加强应收账款管理，做到及时高效收回货款，在报告期公司营业收入大幅度增加的同时，还能做到本
35、年期末与上年期末应收票据及应收账款占总资产比例下降了 1.49%；第二，报告期内，公司增加短期贷款 700 万元人民币；第三，报告期内公司销售毛利率上升了 5.96%，整体业务盈利能力提升。2、在建工程同比增加 668.72%，主要是因为报告期内公司为保证不断扩大生产的需要，新建污水处理站一座，已投入 164.35 万元；为了调高产品品质，同时释放更大的产能，新建了制冷速冻设施、改造车间温度控制，已投入 125.73 万。3、短期借款同比增加 38.29%，主要原因为公司为保证公司业务规模的不断扩大，为其提供充足的资金保障，在报告期内，公司增加了 700 万元人民币短期借款。4、预付账款同比增
36、加 64.36%，主要是支付的进口原材料的预付账款及支付给燃气公司及电力公司的燃动力预存款。5、其他应收款同比增加 13.05%，主要是因为随着公司业务规模的扩大，支付日常经营需要的备用金也相应增加。6、预收账款同比增加 209.57%，主要是因为报告期内公司销售额的增加的同时，也发展了很多新客户，在经营过程中为了保证公司的权益和规避新客户的信用风险，在买卖方双方签订完购销合同后，公15 司会收取客户 10%-30%的预收款。7、应付职工薪酬同比增加了 50.40%，主要是因为报告期内公司销售及利润情况良好，应计工资和奖金增加所致。8、应交税费同比增加 137.68%，主要是因为报告期内公司利
37、润总额和去年同期增加 181.78%，所以计提的 2018 年第四季度企业所得税也相应增加。9、应付票据及应付账款同比下降了 31.67%，主要是因为报告期内，公司所采购的原材料中鲜品占比大幅度增加，而鲜品原料账款没有采用账期结算，所以截至期末该科目余额中不含该部分采购货款。10、其他应付款同比增加 157.22%，主要是因为报告期内公司工程款未到结算期而未支付产生。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占
38、营业收入的的比重比重 营业收入 190,122,305.51-136,155,934.09-39.64%营业成本 142,104,324.54 74.74%109,880,741.38 80.70%29.33%毛利率%25.26%-19.30%-管理费用 6,104,095.26 3.21%6,055,506.45 4.45%0.80%研发费用 2,826,122.86 1.49%2,745,566.71 2.02%2.93%销售费用 13,124,655.62 6.90%9,056,568.89 6.65%44.92%财务费用 1,162,137.72 0.61%1,103,069.16 0
39、.81%5.35%资产减值损失 237,229.67 0.12%47,901.81 0.04%395.24%其他收益 459,721.65 0.24%2,061,956.17 1.51%-77.70%投资收益 173,363.87 0.09%76,125.16 0.06%127.74%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-63,880.50-0.03%-212,665.60-0.16%69.96%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 23,468,570.96 12.34%8,113,821.89 5.96%189.2
40、4%营业外收入 110,360.12 0.06%46,132.72 0.03%139.22%营业外支出 766,011.23 0.40%65,573.73 0.05%1,068.17%净利润 19,682,656.10 10.35%7,100,972.74 5.22%177.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加 39.64%，主要原因：公司坚持以市场为导向，坚持“聚焦”战略，加强海产品的生产及销售，抓住市场行情，创新工艺的同时保证产品质量，积极开发新客户，公司客户遍布世界各地。报告期内，公司日本、欧美和内销“三驾马车”战略带来丰硕成果。日本部销售保持稳定；欧美的两个部门
41、远远超过年初设定的挑战目标，博得公司利润贡献头筹；内销部经过多年不懈努力，成功入住海底捞、康师傅等餐饮大系统，厚积薄发，取得爆发式增长；电商部不甘示弱，成功打进京东自营平台，为以后的成长积蓄力量。2、销售费用同比增加 44.92%，主要原因：第一，报告期内国内收入额比去年同期增加了 129.22%，公司产品国内必须要求是冷链运输，所以报告期内销售费用中运杂费比去年同期增长了 90.02%；第二，16 报告期内公司销售收入同比增长了 39.64%，必然会伴随着员工队伍的迅速扩大和员工薪酬待遇水平的上升,所以销售人员的薪酬同比增加 43.83%。3、资产减值损失同比增加 395.24%，金额 18
42、9,327.86 元，主要原因：第一，报告期内发生进口材料因供应商和国内流通客户违约，经多方追讨无果造成的损失 176,874.83 元；第二，本期因销售收入增加，应收账款也相应增加，计提的应收款坏账准备较上年同期增加。4、其他收益同比下降了 77.70%，主要原因是报告期内取得的政府补助比去年减少 1,602,234.52 元。5、投资收益同比增加 127.74%，主要原因为公司在报告期内，资金充足，为了安全高效的利用闲置资金，购买了可灵活赎回的保本理财产品。6、资产处置收益同比增加了 69.96%，主要原因为报告期内公司处置了一批已不能满足生产需要固定资产。7、营业外收入同比增加了 139
43、.22%，主要原因为存在不予支付的，已超期的设备及工程质保金。8、营业外支出同比增加 1068.17%，主要原因为报告期公司报废了一批已不能满足生产需要超期服役固定资产。9、净利润同比增加 177.18%，主要原因为：第一、各业务部门付出很大努力，克服重重困难，战胜各种挑战，使得公司业绩持续稳定提升，同时使产品达到规模化量产；第二，为了满足业务快速增长带来的对产能的需要，同时要保证为客户提供高质量的产品和服务，报告期内新建并投入使用的自动化设备极大的降低了产品成本，使公司报告期内的销售毛利率从去年的 19.30%，增加到 25.26%；第三，报告期内公司导入阿米巴经营模式，增强全员经营核算和改
44、善意识，以此带来业绩突破性的提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 186,819,296.77 135,797,406.84 37.57%其他业务收入 3,303,008.74 358,527.25 821.27%主营业务成本 139,260,902.71 109,501,071.22 27.18%其他业务成本 2,843,421.83 379,670.16 648.92%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金
45、额 占营业占营业收入收入比比例例%调味品 164,858,873.91 86.71%106,324,131.96 78.09%盐渍品 8,567,248.37 4.51%9,312,550.41 6.84%冻品 4,967,859.55 2.61%10,515,671.21 7.72%干品 8,425,314.94 4.43%9,645,053.26 7.08%其他业务收入 3,303,008.74 1.74%358,527.25 0.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额
46、 占营业占营业收入收入比例比例%国外 108,941,583.80 57.30%100,739,451.97 73.99%国内 81,180,721.71 42.70%35,416,482.12 26.01%17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入按区域划分的销售额及占比有所变化。2018 年国外销售额较 2017 年增加了 8,202,131.83 元，主要是国外新客户开发力度空前，年初设定新客户开发目标为 52 个，实际完成 76个，公司客户遍布世界各地。2018 年国内销售额较 2017 年增加 45,764,239.59 元，在 2017 年第四季度成功与高
47、端餐饮大系统客户对接成功后，报告期内积极做好大系统客户的全面服务，促使大系统客户的销售额稳步增加，从而实现了国内销售的厚积薄发。报告期内，其他业务收入 3,303,008.74 元，比较上一年度 358,527.25 元，增加了 2,944,481.49元，主要是因为公司未加工的鱼籽原材料市场需求量激增，所以报告期内大量销售了该类产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海底捞国际控股有限公司 45,622,312.75 24.00%否 2 日本兼贞食品株式会社 13,050,62
48、5.59 6.86%否 3 杰夫西日本有限公司 6,570,268.28 3.46%否 4 卡米国际贸易有限公司 5,785,792.47 3.04%否 5 荷兰海洋连接有限公司 5,413,389.55 2.85%否 合计合计 76,442,388.64 40.21%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连旭顺达水产养殖有限公司 11,305,113.75 10.07%否 2 大连盛
49、辉源水产品有限公司 3,898,115.00 3.47%否 3 瑞福油脂股份有限公司 3,528,838.65 3.14%否 4 宜城大山合菌物科技有限公司 3,441,314.87 3.07%否 5 绿雅（江苏）食用菌有限公司 3,383,016.04 3.01%否 合计合计 25,556,398.31 22.76%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 22,521,984.90 4,186,121.6
50、4 438.02%投资活动产生的现金流量净额-9,437,678.08-4,193,238.35-125.07%筹资活动产生的现金流量净额 2,897,989.58 4,075,427.19-28.89%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年经营动产生的现金流量净额较 2017 年净流量增加 18,335,863.26 元，主要原因：（1）、本年度销售收入比去年同期增加了 53,966,371.42 元，报告期内公司毛利率也同比例增长了 30.88%，同18 时公司继续严格执行应收账款管理制度，所以报告期的经营活动产生的现金流量净额同比增加了438.02%。2、2018 年投资活动产生的现
