1、河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1 2018 年度报告 大力加固 NEEQ:838522 河南大力加固工程股份有限公司 Henan Dali Reinforcement Engineering 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 14 日公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过 关于全资子公司河南永力达建材有限公司经营地址变更的议案，2018 年 6月 4 日完成工商变更手续。2018 年 9 月 29 日公司完成 ISO9001 质量管理体系认
2、证，并取得质量管理体系认证证书、环境管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书。河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理
3、人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、大力加固 指 河南大力加固工程股份有限公司 子公司、永力达公司 指 河南永力达建材有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 河南大力加固工程股份有限公司股东大会
4、 董事会 指 河南大力加固工程股份有限公司董事会 监事会 指 河南大力加固工程股份有限公司监事会 公司章程 指 河南大力加固工程股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其控制或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本期 指 2018 年度 上期 指
5、2017 年度 元、万元 指 人民币元、万元 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓、主管会计工作负责人杨雪群及会计机构负责人（会计主管人员）刘风勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
6、，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王晓、杨雪群合计控制本公司81.63%的股份,王晓与杨雪群也签署了一致行动人协议,二人处于绝对控股地位。实际控制人有可能利用其对本公司的控股地位,通过行使表决权对公司经
7、营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害公司及其他股东利益。项目施工建设的风险 建设工程项目是一项复杂的系统性工程,在工程项目施工过程中,由于参与主体多,外部环境的不断变化,一个工程项目可能有多种类型的风险并存,如经济风险、法律风险、自然风险、合同风险、合作者风险等。虽然公司建立了严格的管理制度和安全标准作业程序,但如果公司不能加强工程项目风险管理,增强责任感,提高管理技能,项目施工过程中的技术风险、作业风险、管理风险就依然存在,从而可能导致设计变更、工期拖延、降低工程质量和提高工程造价等风险的发生。市场开发和竞争风险 经过多年的发展,公司在市场开发方面积累了一定的经验和实力,但公司主
8、要的市场还集中在以郑州为中心的区域范围内,对河南省内其他地区或省外的市场渗透能力还比较薄弱。同时,公司项目一般通过招投标等市场化方式取得,在招投标过程中存在的人为干扰、地方保护倾向等不确定性因素也对公司跨地区开展业务带来实际困难。目前建筑加固企业规模普遍较小,竞争激烈,还尚未形成较高的市场集中度。若公司不能快速发展,扩大市场规模,提高市场占有率,将面临较高的市场竞争风险。河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 6 公司内部治理的风险 公司于 2015 年 11 月完成股份制改造，但由于时间较短，公司管理层的治理意识还需进一步增强，法人治理结构仍需规范，各
9、项管理制度的执行也需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展、经营规模扩大、业务范围扩展、人员增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。复合型技术管理人才缺乏的风险 建筑加固改造对复合型技术管理人才提出了较高要求。对总承包商及咨询设计公司来说,拥有多学科的综合运用及设计能力的人才至关重要。公司目前人员结构能够满足施工需要,但既懂技术又懂管理的复合型人才还比较缺乏,如果公司不能培养和引进更多的优秀行业人才,将影响公司的进一步发展壮大,从而在市场竞争中处于不利
10、地位。劳务用工的风险 劳务分包是项目施工常见的用工形式,公司劳务用工采用劳务分包的方式,由于对外部用工人员难以实施有效的管理,同时,由于项目施工、建造、安装的技术复杂性、现场作业环境条件等,在一定程度上对作业施工人员的人身安全和职业健康也造成潜在威胁,容易引发因人身及财产损害而导致的诉讼风险。客户集中度过高带来的风险 报 告期 内,2018 年度公司 向前 五名 客户销 售金 额为6,137,471.64 元,公司向前五名客户销售金额占当期营业收入总额的比例为 82.99%。由于公司对前五大客户的销售占营业收入的比例相对较高,如果公司现有客户的生产经营情况发生重大不利变化,或者客户决定终止与公
11、司的合作关系,将会对公司的经营业绩造成不利影响。虽然,根据公司项目的业务特点,从长期看也不存在对单一客户的重大依赖,但在一个施工周期内,公司仍然存在客户集中度过高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南大力加固工程股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Dali Reinforcement Engineering Co.,Ltd 证券简称 大力加固 证券代码 838522 法定代表人 王晓 办公地址 郑州市金水区丰庆路办事处办公楼
12、8 楼 808 房间 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨雪群 职务 董事、董事会秘书兼财务总监 电话 0371-63326097 传真 0371-86087977 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市金水区丰庆路办事处办公楼 8 楼 808 房间 邮编 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装
13、饰和其他建筑业-E509 其他未列明建筑业-E5090 其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 工程结构加固补强、增层改造及纠偏等特种工程的施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王晓、杨雪群 实际控制人及其一致行动人 王晓、杨雪群 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101006905558545 否 注册地址 郑州市金水区丰庆路办事处办公楼8楼808房间 否
14、 注册资本（元）8,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 姚俭方、罗珊珊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和
15、会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,397,845.76 5,484,632.17 34.88%毛利率%28.92%36.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 244,906.60 117,209.18 108.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 170,490.95-32,689.59 621.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.81%1.38%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.96%-0.39%-基本每
16、股收益 0.03 0.01 200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 13,145,820.26 14,332,188.92-8.28%负债总计 4,282,407.05 5,765,504.51-25.72%归属于挂牌公司股东的净资产 8,863,413.21 8,566,684.41 3.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.07 3.74%资产负债率%（母公司）35.77%40.39%-资产负债率%（合并）32.58%40.23%-流动比率 2.31 1.85-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元
17、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-111,978.59-490,650.49 77.18%应收账款周转率 2.36 2.13-存货周转率 1.19 0.72-河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.28%13.49%-营业收入增长率%34.88%182.79%-净利润增长率%108.95%299.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000
18、8,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和营业外支出-779.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 99,220.87 所得税影响数 24,805.22 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 74,415.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科
19、目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 11 应收票据-100,000.00-应收账款 4,407,225.73-364,549.18-应收票据及应收账款-4,407,225.73-464,549.18 应收利息-应收股利-其他应收款 234,228.88-6,204.34-其他应收款 234,228.88-6,204.34 固定资产 3,577,510.08-923,228.
20、29-固定资产清理-固定资产-3,577,510.08-923,228.29 应付账款 4,112,398.47-3,928,767.56-应付票据-应付账款及应付票据-4,112,398.47-3,928,767.56 应付利息-应付股利-其他应付款 1,000,000.00-其他应付款-1,000,000.00-河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业的建筑加固施工企业,属建筑行业中的细分行业(建筑装饰和其他建筑业-其他未列明建筑业),专业
21、从事工程结构加固补强、增层改造及纠偏等特种工程。公司拥有特种工程专业承包资质（不分等级），技术力量雄厚，具有丰富的工程结构加固施工经验和施工能力。公司业务专注于对现有建筑物提供加固改造等特种工程施工，以提供工程结构加固补强施工工程为主要业务，专业从事混凝土结构加固、砌体结构加固、钢结构加固、建筑物灾后加固、抗震加固、既有建筑增层维修改造、地基基础加固处理、裂缝修补、危房加固、危桥加固，建筑物平移等，业务范围涉及民用建筑、工业厂房、水利水电、道路桥梁、特殊设备起重吊装、特种防雷等工程领域。公司以过硬的质量和优良的服务赢得了广大用户的高度信任与称赞，市场占有率不断扩大，初步形成了以河南为中心，迅速
22、向周边省份辐射的市场格局，以优质服务、可靠质量全面树立“大力加固”品牌。公司的业务承接主要通过投标、邀标、议价谈判的方式取得。收入来源是公司承接并施工各类加固工程所取得的工程收入。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经
23、营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收 7,397,845.76 元，较上年同期增长 34.88%；利润总额 370,438.55 元，较上年同期增长 128,478.08 元；净利润 244,906.60 元,较上年同期增长 127,697.42 元；毛利率 28.92%，上年同期 36.15%，比上年同期下降 7.23 个百分点。报告期内，公司秉承“以质量求生存，以信誉谋发展，打造世纪精品加固工程”的经营宗旨，大力宣传，积极参加投标活动，严把质量关，取得客户较好的口碑，不断赢得了市场的认可，公司营业收入较上期增长 34.88%。报告期内，由于部分材料和人工成本的上涨，
24、导致毛利率较上年同期下降 7.23 个百分点。(二二)行业情况行业情况 建筑加固改造是随着建筑业的发展而发展起来的，其基础是巨大的既有建筑存量。我国每年有一大河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 13 批因生产规模及工艺等更新而需要技术改造和加层的建筑物，它们因结构超载而需要补强；同时，随着抗震要求、设防标准的提高和改变，许多地区现有房屋不能满足新设防的抗震要求而需要抗震加固。随着建筑存量的不断增长，既有建筑逐步进入老化阶段，抗震加固和建筑结构改造的需求不断增加，建筑加固改造行业将迎来巨大的发展空间。报告期内，公司承接工程主要是建筑功能需求改变，需要改
25、造加固的商业建筑改造和旧房改造项目。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,857,782.42 14.13%2,258,637.70 15.76%-17.75%应收票据与应收账款 1,859,445.05 14.14%4,407,225.73 30.75%-57.81%存货 5,500,634.27 41.84%3,331,271.37 23.24%65.
26、12%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,201,589.45 24.35%3,577,510.08 24.96%-10.51%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 13,145,820.26-14,332,188.92-8.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据与应收账款比上期减少 2,547,780.68 元,减少比例 57.81%，主要是本期收回中国电信集团公司河南省电信分公司工程 3,622,169.61 元，且本期工程项目结算进度滞后于施工进度所致。2.存货比上期增加 2,169,362.90 元，增加比例 65.12%，主要是本期开工的丁香里厂
27、房加固工程、荥阳万山路邮政所改造加固、郑州二七区正兴街邮政所改造加固项目，由于结算手续复杂，结算进度缓慢，未结算所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 7,397,845.76-5,484,632.17-34.88%营业成本 5,258,195.81 71.08%3,501,923.69 63.85%50.15%毛利率%28.92%-36.15%-管理费用 1,865,
28、538.55 25.22%1,544,158.58 28.15%20.81%河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 14 研发费用-销售费用 103,215.92 1.40%198,273.92 3.62%-47.94%财务费用-2,721.49-0.04%-7,899.10-0.14%65.55%资产减值损失-110,669.52-1.50%208,569.22 3.80%-153.06%其他收益-投资收益-19,249.31 0.35%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 271,217.68 3.67%42,095.4
29、4 0.77%544.29%营业外收入 100,033.50 1.35%200,000.02 3.65%-49.98%营业外支出 812.63 0.01%134.99 0.00%501.99%净利润 244,906.60 3.31%117,209.18 2.14%108.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入7,397,845.76元，较上期增加1,913,213.59元，增幅34.88%；营业成本5,258,195.81 元，较上期增加 1,756,272.12 元，增幅 50.15%；毛利率 28.92%，较上期下降 7.23%。公司自成立以来，一直以工程质量为本,且在河
30、南市场开拓多年，在郑州周边工程加固行业树立了良好的口碑。报告期内，公司加大了市场开拓力度，先后签署了郑州百荣世贸商城 3 区结构加固工程、郑州丁香里厂房加固工程、中国邮政集团河南省荥阳市分公司万山路邮政支局房屋改造工程等多个合同，导致营业收入大幅度增加，相应营业成本增加。报告期内，受国家环保政策趋紧的影响，公司材料成本本期增长幅度较大，且人工成本逐年增加，公司毛利率本期有较大幅度的下降。2.管理费用较上期增加 321,379.97 元，增幅 20.81%，主要是报告期内公司管理人员工资增加所致。报告期内，公司签署并施工的合同较多。由于公司采取了管理人员工资与工程量挂钩的管理制度，因此工资费用相
31、应增加。3.销售费用较上期减少 95,058 元，减幅 47.94%，主要是报告期内业务招待费、投标费用和劳保费用减少所致。4.财务费用较上期增加 65.55%，主要是报告期内开工项目多，银行存款较上期减少，利息收入减少所致。5.资产减值损失较上期下降 153.06%，主要是上期部分应收账款和其他应收款在报告期内收回。6.投资收益较上期下降 100.00%，主要是报告期内未进行理财投资活动。7.营业利润较上期增加 544.29%，主要是报告期内营业收入大幅增加所致。8.营业外收入较上期下降 49.98%，主要是上期收到新三板挂牌的政府补助 20 万元，本期仅收到 10万元，收到的政府补助减少所
32、致。9.营业外支出较上期增加 501.99%，主要是报告期内增加了固定资产报废损失所致。10.净利润较上期增加 108.95%，主要是报告期内营业收入大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 7,397,845.76 5,484,632.17 34.88%其他业务收入-河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 15 主营业务成本 5,258,195.81 3,501,923.69 50.15%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本
33、期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程项目 7,397,845.76 100.00%5,484,632.17 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：目前公司业务全部为河南省境内的工程项目，收入构成无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 金源百荣投资有限公司 2,583,240.98 34.93%否 2 河南中艺少儿文化艺术产业开发有限公
34、司 1,654,545.45 22.37%否 3 中国邮政集团公司河南省荥阳市分公司 720,830.07 9.75%否 4 中国建筑第八工程局有限公司 669,764.23 9.06%否 5 郑州蓬莱阁水景文化有限公司 509,090.91 6.88%否 合计合计 6,137,471.64 82.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南悦众建筑劳务有限公司 3,488,660.00 74.10%否 2 南京天力信科技实业有限公司 306,080.00 6.50%否
35、 3 郑州华泽贸易有限公司 209,981.47 4.46%否 4 郑州许禹钢铁销售有限公司 131,253.00 2.79%否 5 河南九一贸易有限公司 123,211.00 2.62%否 合计合计 4,259,185.47 90.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-111,978.59-490,650.49 77.18%投资活动产生的现金流量净额-288,876.69-1,897,661.65 84.78%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：河南大力加固工程股份有限
36、公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 16 1.经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额-111,978.59 元，比上期增加 77.18%，但仍为负值。其中：（1）销售商品、提供劳务收到的现金 7,346,719.29 元，比上期增加 2,828,016.50 元，主要是营业收入增加，应收账款大幅度减少所致。（2）购买商品、接受劳务支付的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 5,662,115.31 元，比上期增加 2,193,085.66 元，主要是营业收入增加，相应营业成本提高所致。另外，工程材料成本提高也是购买商品、接受劳务支付的现金增加的一个重要因素
37、。（3）支付给职工以及为职工支付的现金 1,016,998.42 元，比上期增加 194,385.29 元。因报告期内公司人员增加和管理人员工资增加所致。（4）收到其他与经营活动有关的现金 656,885.49 元，较上期减少 126,284.89 元。主要是上期收到新三版挂牌的政府补助 20 万元，本期仅 10 万元,导致收到其他与经营活动有关的现金比上期有所减少。（5）支付的各项税费 326,790.51 元，较上期增加 226,050.70 元，本期公司营业收入增幅较大，税费随之增加。2.投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额为-288,876.69 元，较上期增加
38、1,608,784.96 元。主要是报告期内支付购房款的大幅减少所致。3.本期无筹资活动现金流量。本期净利润 244,906.60 元，与经营活动产生的现金流量净额差额 356,885.19 元。具体差异见第十一节财务报告之六合并财务报表主要项目注释之(三十一).现金流量表补充资料。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司河南永力达建材有限公司。子公司 2018 年度收入 110,275.50元，净利润-39,825.84 元，收入全部是向母公司销售材料收入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍
39、生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 1、将应收账款与应收票据合合并资产负债表：期末：应收票据及应收账款列示金额 1,859,445.05河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 1
40、7 并为“应收票据及应收账款”列示 元；期初：应收票据及应收账款列示金额 4,407,225.73 元 资产负债表：期末：应收票据及应收账款列示金额 1,859,445.05 元；期初：应收票据及应收账款列示金额 4,407,225.73 元 2、将应收利息、应收股利及其他应收款合并为“其他应收款”合并资产负债表：期末：其他应收款列示金额 97,874.83 元；期初：其他应收款列示金额 234,228.88 元 资产负债表：期末：其他应收款列示金额 96,341.32 元；期初：其他应收款列示金额 234,228.88 元 3、将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示 合并资产负债表及资产
41、负债表：无影响。4、将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示 合并资产负债表：期末：固定资产列示金额 3,201,589.45 元；期初：固定资产列示金额 3,577,510.08 元 资产负债表：期末：固定资产列示金额 3,201,589.45 元；期初：固定资产列示金额 3,577,510.08 元 5、将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 合并资产负债表：期末：应付票据和应付账款列示金额 3,248,527.68元；期初：应付票据和应付账款列示金额 4,112,398.47 元 资产负债表：期末：应付票据和应付账款列示金额 3,347,883.68 元；期初：应付票
42、据和应付账款列示金额 4,171,873.47 元 6、将应付利息、应付股利、其他应付款合并为“其他应付款”列示 合并资产负债表：期末：其他应付款列示金额 20,000.00 元；期初：其他应付款列示金额 1,000,000.00 元 资产负债表：期末：其他应付款列示金额 620,000.00 元；期初：其他应付款列示金额 1,000,000.00 元 7、将长期应付款、专项应付款合并为“长期应付款”列示 合并资产负债表及资产负债表：无影响。8、新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 合并利润表：本期：增加研发费用 0.00 元，减少管理费用 0.00 元；上期：增加研发费用 0
43、.00 元，减少管理费用 0.00 元 利润表：本期：增加研发费用 0.00 元，减少管理费用 0.00 元；上期：增加研发费用 0.00 元，减少管理费用 0.00 元 9、代扣个人所得税手续费返还从原营业外收入调整到其他收益 合并利润表及利润表：无影响。10、财务费用科目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项 本期列式利息费用：0.00 元，列式利息收入 4,060.11 元；上期列式利息费用：0.00 元，列式利息收入 7,460.53 元。11、所有者权益变动表新增“设定收益计划变动额结转留存收益”合并股东权益变动表及股东权益变动表：无影响。河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年
44、度报告 公告编号：2019-003 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，做到对全体股东和债权人负责、对客户和供应商负责、对员工负责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年营业收入较上期有所增加，公司实现净利润 244,906.60 元。2019 年公司将继续秉承“以质量求生存，以信誉谋发展，打造世纪精品加固工程”的经营宗旨，积极拓展工程加固改造和材料销售业务
45、市场，全面提升公司盈利能力。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；不存在影响公司持续经营的重大事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 风险提示：公司实际控制人王晓、杨雪群合计控制本公司 81.63%的股份，王晓与杨雪群也签署了 一致行动人协议，二人处于绝对控股地位。实际控制人有可能利用其对本公司的控股地位，通过行使表决权对公司经营决策
46、、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害公司及其他股东利益。应对措施：公司通过公司章程、关联交易管理制度、防范关联方资金占用管理制度以及董事会议事规则、股东大会议事规则等制度安排，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。通过加强对管理层培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。为了尽量避免和减少关联交易，避免未来可能发生的同业竞争，规范未来可能发生的公司资金占用问题，控股股东及实际控制人王晓、杨雪群分别出具了关于规范关联交易的承诺、关于竞业禁止的声明和关于不占用公司资金的承诺函。公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息披露
47、、内控分级管理等多方面加强治理的措施，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。2、项目施工建设的风险 风险提示：建设工程项目是一项复杂的系统性工程，在工程项目施工过程中，由于参与主体多，外部环境的不断变化，一个工程项目可能有多种类型的风险并存，如经济风险、法律风险、自然风险、合同风险、合作者风险等。虽然公司建立了严格的管理制度和安全标准作业程序，但如果公司不能加强工程项目风险管理，增强责任感，提高管理技能，项目施工过程中的技术风险、作业风险、管理风险就依然存在，从而可能导致设计变更、工期拖延、降低工程质量和提高工程造价等风险的发生。应对措施：报告期内，公司根据国家法律法规，
48、结合公司实际情况制定了完备的安全组织保障体系及河南大力加固工程股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-003 19 相关配套安全管理制度，公司在日常业务环节已采取了关于安全生产、安全施工防护、风险防控等措施。公司在报告期内以及期后未出现安全生产方面的事故、纠纷、处罚，同时公司已为全部在职员工缴纳了工伤保险，以切实保障员工的合法权益。3、市场开发和竞争风险 风险提示：经过多年的发展，公司在市场开发方面积累了一定的经验和实力，但公司主要的市场还集中在以郑州为中心的区域范围内，对河南省内其他地区或省外的市场渗透能力还比较薄弱。同时，公司项目一般通过招投标等市场化方式取得，在招投标过程
49、中存在的人为干扰、地方保护倾向等不确定性因素也对公司跨地区开展业务带来实际困难。目前建筑加固企业规模普遍较小，竞争激烈，还尚未形成较高的市场集中度。若公司不能快速发展，扩大市场规模，提高市场占有率，将面临较高的市场竞争风险。应对措施：报告期内，公司为拓展业务，配备了市场人员，扩大了销售机构，籍此将公司的业务范围由主要集中在郑州市内，扩展到河南全省。公司加强了网站推广力度，丰富了宣传资料，逐步扩大公司的知名度，从而获取更多的业务资源。4、公司内部治理的风险 风险提示：公司于 2015 年 11 月完成股份制改造，但由于时间较短，公司管理层的治理意识还需进一步增强，法人治理结构仍需规范，各项管理制
50、度的执行也需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展、经营规模扩大、业务范围扩展、人员增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：股份公司成立后，加强了公司治理，公司着重在制度层面上对关联交易行为进行规范，公司在公司章程、关联交易管理制度、防范关联方资金占用管理制度以及董事会议事规则、股东大会议事规则等制度性文件，对关联交易的决策权限、决策程序及关联董事、关联股东的回避表决制度、控股股东及关联方资金占用等进行了详细的规定，加强关联方交易的审查，保证
