1、公告编号：公告编号：2019-013 1 2018 年度报告 天诚股份 NEEQ:871870 广东天诚密封件股份有限公司 公告编号：公告编号：2019-013 2 公司公司年度大事记年度大事记 公司通过广汽丰田phase 2 品质工程、材料、设计三个独立单元审核。公司通过两化融合管理体系认证。公司被授予“2017 年广东省制造业优秀企业”称号。2018 年2 月6 日，公司领导赴扶贫村走访慰问贫困户、资助贫困大学生。公司荣获2017 年度揭阳市梁柱企业奖、2017 年度揭阳产业转移工业园梁柱企业奖。公司炼胶中心建设完成，目前已进入批量、多批次生产。公司模具中心自制注射冷流道投入生产，自制技术
2、成熟。公司通过广汽丰田phase 1 审核，标志着通过近五年的努力成功进入丰田体系。公司为关爱女职工成立“爱心妈妈小屋”，被市总工会评为市“爱心妈妈小屋”示范单位。2018 年7 月10 日，公司分支机构“广州研发中心”在广州正式挂牌成立。公司自动变速边缘模压产品启动通用全球供货资格认可。公司正式开展知识产权体系贯标工作。公司荣获广东省守合同重信用企业。公司申请2 项发明专利、2 项实用新型专利。n2018 年1 月17 日，通过IATF 16949：2016 国际质量管理体系认证。2018 年1 月17 日，通过IATF 16949：2016 国际质量管理体系认证。2018 年1 月17 日
3、，通过IATF 16949：2016 国际质量管理体系认证。“骨架边缘模压密封圈“、”耐生物燃油进气歧管密封圈”产品被认定为省高新技术产品。公告编号：公告编号：2019-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、
4、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 公告编号：公告编号：2019-013 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、天诚股份 指 广东天诚密封件股份有限公司 董事会 指 广东天诚密封件股份有限公司董事会 监事会 指 广东天诚密封件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 东莞
5、证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京德恒（深圳）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东天诚密封件股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规划、董事会议事规则、监事会议事规则 总经理工作制度 指 广东天诚密封件股份有限公司总经理工作制度 董事会议事规则 指 广东天诚密封件股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广东天诚密封件股份有限公司监事会议事规则 关联交易决策制度 指 广东天诚密封件股份有限公司关联交易决策制度 对外投资及担保管理制度 指 广东天诚密封件股份有限公司
6、对外投资及担保管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2018 年度 上期、上年 指 2017 年度 本期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 公告编号：公告编号：2019-013 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司
7、负责人吴克胜、主管会计工作负责人范丽洁及会计机构负责人（会计主管人员）范丽洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：公告编号：2019-013 6 【重要风险提示表】【重要风险
8、提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧风险 汽车油封与橡胶杂件细分行业存在市场集中度较低、竞争较为充分的特点。随着国内汽车零配件产业规模快速发展，国内外供应商快速进入市场，导致公司面临竞争加剧的市场环境。目前，国内从事汽车零配件制造业的厂商数量众多，尤其是诸多规模较小及设备水平、技术能力、抗风险能力相对较差的企业，为获得一定市场份额而采取低价竞争策略。长期来看，随着客户对产品质量要求的不断提升和下游产业的快速发展，具有高质量水准和规模优势的汽车零配件制造商的竞争力优势将进一步凸现，其竞争力将主要表现在上下游资源整合的平台优势、大规模
9、采购的价格优势、快速应对的服务优势、高良品率控制的质量优势等方面，并藉此获得超出行业平均水平的毛利率。但从短期来看，公司仍然面临市场竞争加剧，对下游客户的谈判地位相对较弱而导致毛利率下降的风险。2、公司治理风险 公司于 2016 年 3 月 14 日整体变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。3、实际控制人不当控制风险 实际控制人吴克胜、张泽如夫妇二人合计持有天诚股份 68.21%股权，吴克胜担任公司董事长及总经理职务，张泽如担任公司董事。实际控制人对公司的控制力较强，可能通过其对公司的控制地位
10、，对公司的发展战略、生产经营、利润分配政策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司重大决策事项。若公司内部控制制度不健全、法人治理结构不够完善、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司和中小股东利益的风险。4、存货减值风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司存货余额为 24,974,197.76 元，占资产总额的比例为 10.90%，存货余额较高，易发生减值风险，影响公司资产价值。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2019-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东天诚密封件股份有限公司 英文名称及缩写 Guan
11、gdong Tiancheng Seals Co.,ltd.证券简称 天诚股份 证券代码 871870 法定代表人 吴克胜 办公地址 揭阳产业转移工业园朝阳大道中以西、松涛街中段以北 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范丽洁 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0663-3938989 传真 0663-3938966 电子邮箱 tch_ 公司网址 联系地址及邮政编码 揭阳产业转移工业园朝阳大道中以西、松涛街中段以北 515527 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时
12、间 2001 年 8 月 15 日 挂牌时间 2017 年 8 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车系列油封及橡胶杂件产品的研发、生产、销售与售后服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）49,270,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 揭阳市天诚投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 吴克胜、张泽如夫妇 公告编号：公告编号：2019-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会
13、信用代码 91445200731443833U 否 注册地址 揭阳产业转移园区朝阳大道中以西、松涛街中段以北 否 注册资本（元）49,270,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号金源中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴震宇、辛永健 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号楼四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2019-013 9 第三节第三节 会计
14、数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,954,947.97 114,315,571.00-15.19%毛利率%32.68%36.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,481,098.88 14,857,004.72-42.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,333,962.18 10,720,769.14-40.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.67%8.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）
15、3.49%6.19%-基本每股收益 0.17 0.30-43.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 229,058,723.99 238,349,897.19-3.90%负债总计 44,937,518.38 58,275,490.46-22.89%归属于挂牌公司股东的净资产 184,121,205.61 180,074,406.73 2.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.74 3.65 2.25%资产负债率%（母公司）19.62%24.45%-资产负债率%（合并）19.62%24.45%-流动比率 3.02 3.29-利息
16、保障倍数 7.09 9.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,954,391.54 1,836,474.86 1,639.99%应收账款周转率 2.64 2.64-存货周转率 2.53 2.69-公告编号：公告编号：2019-013 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.90%2.44%-营业收入增长率%-15.19%-1.34%-净利润增长率%-42.92%-6.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普
17、通股总股本 49,270,000 49,270,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-30,306.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,526,585.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 34,018.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,530,296.94 所得税影响数 383,160.24 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,147,136.70 七、补充财务补充财务指标指
18、标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：公告编号：2019-013 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 24,446,387.27-应收账款 40,267,173.30-应收票据及应收账款-64,713,560.57 应付票据-应付账款 19,613,487.45-应付票据及应付账款-19,613,4
19、87.45 管理费用 17,280,771.63 11,358,212.22 研发费用-5,922,559.41 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司执行上述规定对财务报表的影响如上表所示。公告编号：公告编号：2019-013 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于 2001 年，是一家专注于汽车系列油封及橡胶杂件产品研发、生产、销售与售后服务的现代化生产企业，通过为国内各大汽车制造厂进
20、行一、二级配套实现销售。公司历来重视研发，并评为广东省工程技术研究中心、揭阳市工程技术研究开发中心、揭阳市企业技术中心，并成功组建公司内部实验室，获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可，成为广东省同行业中较早获此认证的橡胶及密封制品检测实验室。公司历来坚持品牌建设，经过长期积累，公司的产品得到了客户的广泛认可和信赖，形成了较高的市场知名度和影响力，树立了良好的品牌形象。公司产品凭借优良的品质，良好的市场口碑和优质的全程服务，荣获广东省著名商标称号。通过十余年的积累和沉淀，公司已具备产品、模具、材料的独立研发能力，并建立了与各汽车厂同步开发的技术平台，采用交叉并行及跨部门多功能项目小组的
21、研发模式。公司采购部门主要负责原材料、机器设备及其备件的采购和管理工作。公司原材料采购主要包括冷轧钢带、橡胶、弹簧等，具体操作采用定期订货为主和定量订货为辅互相结合的方式。公司在长期的生产运营中以汽车主机厂客户需求为导向，建立了以销定产、产品定制化与标准化相结合、随机性与计划性有效平衡的生产模式。按照生产过程的组织方式和生产批量，公司目前的制造方式为离散型制造；产品生产主要按库存生产进行，同时结合按订单设计、按订单生产等不同生产方式。公司销售部门根据汽车发动机市场调研情况及合同订单状况，在每年年初制定市场销售预测计划，提供一年内主机厂和维修市场的需求总量，产品销售规格及品种等各项预测数据。生产
22、、计划部门根据预测销量进行产能规划以及相关配套，以确保产能匹配。每月接到正式订单后，生产计划部根据订单需求制定生产计划及任务单，通过对已生产半成品及其它生产环节的计划安排，在最短的时间内完成实现产品交付。公司主要通过直销模式销售，由销售部门密切跟踪客户，提供产品销售和技术服务，为公司获取持续稳定的收入、利润和现金流。公司设立专职的售后服务团队，并在客户集中地设立办事处为客户提供全天候和全方位的售后服务。公司已形成设计、采购、生产、销售、售后服务各环节分工明确、相辅相成、科学高效的商业运行模式。公司的商业模式，在报告期内较上年度、报告期后至本年度报告披露日，没有发生变化。公告编号：公告编号：20
23、19-013 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层通过与长安、广汽、比亚迪、江淮、吉利等各国内自主品牌汽车厂商交流，并结合相关行业信息，在 2018 年制定了相对稳健的销售目标。同时公司管理也预见 2018 年将是国内汽车行业进行洗牌、升级的关键一年，因此
24、公司 2018 年制定了更加详尽的市场开发计划，明确 2018 年市场开发的工作重点是高端合资汽车客户或者全外资全资的二级配合客户。更是针对丰田、通用、大众等国际一流汽车品牌制定了中期的拓展计划，中期计划还明确了 2018 年还将大力拓展发动机橡胶密封件以外的业务如动力电池、驱动电机、CVT 变速器等新的产品领域。中国汽车市场自 1990 年以来，经历了 28 年增长，2018 年为首次汽车市场负增长。而对销售业绩贡献最大的长安汽车、上汽通用五菱、东风小康等核心客户均出现明显下滑，这对公司 2018 年的销售业绩是致命的打击，另一方面公司虽在 2017 年开发了多级有潜力的二级配套客户和新产品
25、，但在 2018 年由于整体市场下滑也无法实行原定的销售业绩贡献目标，如长安福特的大幅下滑和新项目的延期量产，导致公司开发高端自动变速器相关产品零销售额。据此，公司 2018 年销售业绩继 2016 年以来连续两年出现下降。但 2018 年公司在市场开发方面，特别是高端客户的开发取得了一定的业绩。如通过日本丰田技术、质量专家的多阶段准入审核，正式进入广汽丰田、一汽丰田 1.5L、2.5L 等多款主力机型的供货体系，动力电池、驱动电机、CVT 项目已进入报价选点阶段，通用汽车、一汽大众等高端客户进入合作前期实质接触阶段等。公司在 2018 年、2019 年汽车行业的低谷期通过不断提升自身综合实力
26、，拓宽市场布局，且已取得一定的成效。据此，2019 年公司将进一步落实 2018 年启动的高端客户开发计划，进而取得相应的高端和新领域产品的合作资格。公告编号：公告编号：2019-013 14 (二二)行业情况行业情况 2018 年中国全年汽车产销分别完成 2,780.9 万辆和 2,808.1 万辆，连续 10 年蝉联全球第一。但自 1990年以来，中国汽车市场经历了 28 年以来的首次负增长，2018 年产销量比上年同期分别下降 4.2%和 2.8%。而新能源汽车产销分别完成 127 万辆和 125.6 万辆，比上年同期分别增长 59.9%和 61.7%。其中，插电式混合动力汽车的产销比上
27、年同期分别增长 122%和 118%。因此，作为上游的汽车零部件行业也受到严重的影响，行业内竞争加剧、技术升级、优胜劣汰的残酷局面愈发明显。一、竞争加剧：据不完全统计，目前零部件企业总数超过 10,000 家（规模企业不到 6,000 家）。我国汽车零部件制造企业中，私营企业和外资企业占有较大比重，分别为 49.25%和 22.20%。尽管外资背景企业（独资以及中外合资）仅占规模企业数的 20%，但其市场份额高达 70%以上。而在汽车电子和发动机关键零部件等高科技含量领域，外资市场份额高达 90%。二、技术升级：2018 年国内外各大汽车厂，特别是国内自主品牌汽车厂为提升市场竞争力，不断延长产
28、品的三包周期，其中大部分已经超越一流外资汽车品牌承诺的三包期。国家对发动机排放、油耗标准加严，无形中对零部件的技术要求也同时提高。新的三包法规出台使汽车零部件供应商承担了更大的索赔成本风险，也迫使了技术的不断创新升级。三、优胜劣汰：2018 年各汽车厂均不断的提出降本的目标，外资品牌零部件企业同时为进一步蚕食市场份额也持续下调产品利润。如果此时国内零部件企业不能增强技术实力、提升品质水平、降低综合成本，将会因为逐渐失去竞争力而被市场淘汰。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年
29、期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 3,403,869.34 1.49%2,294,628.58 0.96%48.34%应收票据与应收账款 53,894,042.26 23.53%64,713,560.57 27.15%-16.72%存货 24,183,204.50 10.56%25,752,565.19 10.80%-6.09%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 113,560,614.36 49.58%116,354,784.22 48.82%-2.40%在建工程-86,906.65 0.04%-100.0
30、0%短期借款-4,430,000.00 1.86%-100.00%公告编号：公告编号：2019-013 15 长期借款 4,981,089.55 2.17%24,665,228.07 10.35%-79.81%资产合计 229,058,723.99-238,349,897.19-3.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本年度货币资金较上年度增加了 111 万元，主要是本年度应付票据到期资金累积所致；2、本年度应收票据与应收账款较上年度减少了 1,082 万元，主要是本年度第四季度营业收入（账期内）较上年度第四季度营业收入减少 1,078 万元所致；3、本年度存货较上年度
31、减少了 157 万元，主要是本年度销售呈下降趋势，期末存货备货量相应减少所致；4、本年度在建工程较上年度减少了 8.7 万元，主要是上年度车间改造工程完工转长期待摊费用所致；5、本年度短期借款较上年度减少了 443 万元，主要是由于公司归还了中国银行借款 400 万元，中国邮政银行 43 万元。6、本年度长期借款较上年度减少了 1,968 万元，主要为本年度归还长期借款本金 1,100 万元，2019 年到期的借款本金 900 万元调整至一年内到期的非流动负债。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年
32、同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 96,954,947.97-114,315,571.00-15.19%营业成本 65,268,466.44 67.32%72,813,006.19 63.69%-10.36%毛利率%32.68%-36.31%-管理费用 9,344,432.79 9.64%11,358,212.22 9.94%-17.73%研发费用 6,426,759.58 6.63%5,922,559.41 5.18%8.51%销售费用 4,914,048.84 5.07%5,474,655.90
33、4.79%-10.24%财务费用 1,533,903.92 1.58%1,944,396.75 1.70%-21.11%资产减值损失 966,066.24 1.00%2,606,543.03 2.28%-62.94%其他收益 2,557,296.14 2.64%1,393,534.58 1.22%83.51%投资收益 116,383.92 0.12%32,330.40 0.03%259.98%公允价值变动收益-资产处置收益-3,154.91 0.00%-4,173.06 0.00%-24.40%汇兑收益-公告编号：公告编号：2019-013 16 营业利润 9,294,391.59 9.59%
34、13,535,623.91 11.84%-31.33%营业外收入 46,945.64 0.05%3,649,817.48 3.19%-98.71%营业外支出 70,789.93 0.07%180,377.44 0.16%-60.75%净利润 8,481,098.88 8.75%14,857,004.72 13.00%-42.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年度下降了 15.19%，主要受 2018 年汽车行业产销量下降影响，主要客户配套量计划未达到预期所致。2、毛利率较上年同期下降 3.63 个百分点，主要原因系受销售下降影响单位固定成本增加，其次受汽车整车厂配套产品降
35、价及原材料涨价影响所致。3、管理费用较上年度减少 17.73%，其中行政办公及生活用水用电在本年度采用精细化测算，同时本年度享受了用电优惠政策，同比上年度下降 22 万元；由于销售下降从而影响仓储管理费用同比上年度下降 15 万元；中介机构费用同比上年同期下降 75 万元；存货盘盈盘亏和报废同比上年同期下降 43万元，主要原因系上年度外部仓储盘亏所致；其他费用为内部成本控制所带来的不同呈度下降。4、研发费用同比上年度增加 50 万元，主要系为加快公司自主研发能力，增加了科研项目的预算经费所致。5、销售费用较上年度减少了 56 万元，其中物流费用同比上年度下降 29 万，主要是公司为控制成本，对
36、物流费用进行了专项控制，同时受销售额下降影响所致；广告宣传费同比上年度下降 68 万，主要系受内部成本控制影响，减少了宣传费开支所致；职工薪酬及福利同比上年同期下降主要系受销售影响应付业务提成减少所致。本期质量保证费同比上年度增加 68 万元，主要原因系随着公司业务的发展，产品售后保证工作相应增加，公司有必要根据产品的实际保障成本支出情况，合理、谨慎的计提质量保证金，本年度变更会计估计所致。6、财务费用较上年度减少了 41 万元，主要系公司资金周转良好，减少票据贴现融资；其次系本年度短期借款减少利息支出下降所致。7、资产减值损失同比上年度下降 164 万元，主要系上年度根据变更后的会计估计计提
37、了坏账准备所致。8、其他收益同比上年度增加 116 万元，主要系本年度多个科研项目获得财政资金补助。9、投资收益较上年度增长 259.98%，主要系本期充分利用闲置资金购买银行理财产品所致；10、营业利润较上年度下降了 31.33%，主要是本年度产品降价、原材料涨价导致本年度毛利率下降所致。11、营业外收入同比上年度减少 360 万元，主要系上年度获得产业园区新三板挂牌补贴 360 万元所致；12、净利润较上年度下降了 42.92%，主要系主营业务成本上涨导致本年度毛利损失 352 万元，本年度确认的相关补贴收入较上年度减少了 244 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目
38、 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 96,715,867.78 113,968,441.45-15.14%其他业务收入 239,080.19 347,129.55-31.13%主营业务成本 65,229,841.90 72,662,636.58-10.23%其他业务成本 38,624.54 150,369.61-74.31%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 公告编号：公告编号：2019-013 17 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%气门油封 28,389,
39、150.54 29.28%32,047,311.72 28.03%骨架油封 14,001,400.38 14.44%18,449,512.63 16.14%杂件 37,403,877.30 38.58%44,747,913.76 39.14%其他 16,921,439.56 17.45%18,723,703.34 16.38%合计 96,715,867.78 99.75%113,968,441.45 99.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例
40、%华北 559,417.75 0.58%1,154,945.82 1.01%东北 3,323,090.68 3.43%6,469,558.12 5.66%华东 30,495,141.28 31.45%33,143,683.08 28.99%华南 16,729,822.75 17.26%20,811,728.69 18.21%华中 3,899,947.73 4.02%3,196,748.34 2.80%西南 41,556,661.87 42.86%49,042,491.21 42.90%西北 151,785.72 0.16%149,286.19 0.13%合计 96,715,867.78 99.
41、75%113,968,441.45 99.70%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成较上年度变动幅度较小，属正常波动范围。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆长安汽车股份有限公司 17,286,638.99 17.83%否 2 湖州安达汽车配件有限公司 15,744,211.65 16.24%否 3 上汽通用五菱汽车股份有限公司 11,155,050.23 11.51%否 4 重庆渝安淮海动力有限公司 7,259,159.10 7.49%否 5 重庆小康动力有
42、限公司 5,145,933.61 5.31%否 合计合计 56,590,993.58 58.38%-公告编号：公告编号：2019-013 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海台优特种橡胶有限公司 12,640,733.97 25.69%否 2 深圳市宏驰精密五金制品有限公司 8,036,139.36 16.33%否 3 成都道弘实业有限公司 5,338,057.79 10.85%否 4 3M 中国有限公司 4,666,900.00 9.48%否 5 长欣胶业(上海
43、)有限公司 2,698,820.08 5.48%否 合计合计 33,380,651.20 67.83%-注：以上采购金额不含税。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,954,391.54 1,836,474.86 1,639.99%投资活动产生的现金流量净额-9,767,810.58-6,784,954.69 43.96%筹资活动产生的现金流量净额-21,084,496.19 1,928,137.78-1,193.52%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动现金净流量较上年度增加了 3
44、,012 万元，主要原因系本期销售商品、提供劳务收到的现金增加 1,885 万元；本期收到其他与经营活动有关的现金（主要财政补贴资金）增加 375 万元；本期支付的各项税费减少 220 万元；支付其他与经营活动有关的现金（主要期间费用）减少 470 万元。2、本年度投资活动现金净流量为-976 万元，主要原因系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出 616 万元，投资支付的现金净额 400 元。3、本年度筹资活产生的现金流量净额较上年度增加了 2,301 万元，主要原因系本年度取得银行借款同比上年度减少了 2,943 万元，归还银行借款同比上年度减少 734 万元所致。(四四)投资
45、状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司利用闲置资金向中国工商银行揭阳市分行购买银行理财产品，取得投资收益 113,874.07 元；向爱建信托购买现金裕汇信托产品，获得确认收益 2,509.85 元。公告编号：公告编号：2019-013 19 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、重要会计政策变更 1、会计政策变更的内容和原因 执行财政部关于修订印发
46、2018 年度一般企业财务报表格式的通知财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据
47、相应调整。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。2、受影响的报表项目名称和金额“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 53,894,042.26 元，上期金额64,713,560.57 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 17,353,908.10 元，上期金额19,613,487.45 元；调增“其他应收款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“其他应付款”本期金额 0.
48、00 元，上期金额 0.00 元；调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调减“管理费用”本期金额 6,426,759.58 元，上期金额 5,922,559.41 元，重分类至“研发费用”。二、重要会计估计变更 1、会计估计变更的内容和原因 对于预计负债的产品质量保证费计提方式变更为：公司根据历史数据及对未来的预测，合理预估质量索赔金额占销售额之比例，作为计算当年产品质量保证费用的最佳估计比率；依照通行三包质保协议并结合三包件里程分析统计，
49、对公司当年销售的产品合理预估未来三包期内每年产生质量故障的概率；根据三包期内各年主营业务收入与估计的质量索赔比例及每年产生质量故障的概率之乘积，累积计算当公告编号：公告编号：2019-013 20 年期末三包期内各个年度产品质量保证的预计负债最佳估计余额。2、审批程序 2019 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过。3、开始适用时点 2018 年 1 月 1 日 4、受影响的报表项目名称和金额 预计负债余额比变更前增加 485,410.09 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自觉履行纳税义务，为当地
50、创造稳定就业岗位，积极承担和履行社会责任，热心公益事业，为支持当地扶贫开发贡献力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司管理层团队、核心业务人员队伍稳定；公司经营状况良好，日常运作正常，不存在重要的原材料短缺、主导产品不符合国家产业政策、过于依赖少数正处于衰退期的产品、出现非常成功的竞争对手或者失去重要的市场、特许权、许可证或主要的供应商等经营风险，也不存在未能遵循法律法规要求、异常原因导致停工、停产、针对企业的重大未决诉讼，可能导致企业无法负
