1、1 2018 年度报告 吉象科技 NEEQ:871571 宁波吉象塑胶科技股份有限公司 NINGBO JIXIANG PLASTIC SCIENCETECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年度获得以下荣誉 一、2018 年 9 月 21 日，公司获得“一种胶带的制备方法”发明专利。二、2019 年 3 月，被评为二 0 一八年度它山之星。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析
2、 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、股份有限公司、吉象科技 指 宁波吉象塑胶科技股份有限公司 鑫隆文具 指 宁波鑫隆文具有限公司 金
3、泓鼎 指 宁波金泓鼎贸易有限公司 中财智晟 指 中财智晟（北京）投资管理有限公司 常青松 指 宁波常青松企业管理咨询合伙企业（有限合伙）主办券商、中原证券 指 中原证券 律师、律师事务所 指 湖北得伟君尚律师事务所 会计师、会计师事务所、永拓会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 第一节第一节
4、声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪连伟、主管会计工作负责人娄海云及会计机构负责人（会计主管人员）郁盛慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员
5、对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 公司负债过高风险及流动性风险 公司所处行业属于资金密集型行业，日常生产经营过程中对运营资金的需求很大，且公司处于扩张期，为了扩大产能，也需要大量资金投入，报告期期末公司的资产负债率合并为 74.83%。报告期内公司大部分经营经营性资金主要靠银行短期借款维持，因此公司偿债能力与流动性存在一定风险。应对措施：一方面公司通过股东增资、引进新的战略投资
6、者等方式来降低公司的资产负债率，另一方面公司为确保其流动性，严格执行公司制定的财务管理办法，对于在一个月内需要偿还的贷款，提前与销售部门及采购部门沟通，以控制资金外流，用以控制公司的流动性风险。2、应收账款余额较大的风险 公司主要采取赊销的方式进行销售，公司于 2014 年末、2015 年末、2016 年末、2017 年未和 2018 年未的应收账款的余额为10,034,017.74 元、9,407,012.14 元、8,983,500.53 元、9,643,233.30和 9,603,350.11 随着公司规模的进一步增大，销售量增加，应收账款可能出现上涨，因而公司未来也会存在一定的应收账款
7、无法收回的风险。应对措施：（1）公司将在财务部门设专人负责应收账款的对账、催款及追讨；（2）加强与销售客户的对账、回款工作，避免人为拖延期限；（3）加强内部客户信用评级的管理，定期考核、调整客户信用评级。3、ODM/无牌中性包装业务模式的风险 公司目前以 ODM/无牌中性包装模式为全球客户提供各种胶带产品的研发设计及生产制造服务，公司的主要客户包括宁波得6 力胶粘制品有限公司、上海西美工具进出口有限公司、杭州飞迈贸易有限公司等大型外贸公司或优质集团客户。但合作方自身经营状况、研发能力、自身产能和销售状况的变化，均会对公司的 ODM/无牌中性包装业务造成不同程度的影响。因此，公司存在 ODM/无
8、牌中性包装业务模式的风险。应对措施：（1）公司通过不断提升自己的技术水平，提高产品的附加值。（2）公司将整合优化布局，全面提升公司的竞争能力和盈利能力的同时，进一步拓展国内外市场，不断扩大品牌影响力，提升品牌形象。4、部分建筑物产权瑕疵风险 公司在自有土地上搭建平台一处，作为公司临时仓储用地，共计面积 398.00 平方米，占公司自有房产总建筑面积的 8.70%（不含平台）。由于未完成审批程序，故可能被认定为违章建筑，存在被罚款和被迫将其拆除的风险。由于该平台公司用来存放胶带、包装等物品，若临时被拆除，会影响到公司的存货管理，进而影响公司的正常经营。应对措施：（1）公司将与主管部门积极沟通，了
9、解合规性手续补办工作具体办法，在主管部门的指导下，尽快规范公司该平台存在的问题；（2）由于该平台存在被拆除的风险，公司已寻找到其他用地进行替代，并将逐渐减少该平台的使用，避免因其拆除而给公司业务及经营带来不利影响；（3）公司控股股东洪连伟就此事出具相关承诺：若公司由于该平台被认定为违章临时建筑而导致罚款，洪连伟将无条件全额承担应由公司承担的罚款金额和被责令拆除给公司带来的所有相关损失，并不可撤销地放弃对公司的追索权，保证公司不会因此遭受任何损失。5、实际控制人控制不当的风险 公司股东洪连伟直接持有公司股份 344.70 万股，通过持股平台常青松间接持有公司股份 38.40 万股，合计共持有公司
10、股份的47.89%。公司股东李宣瑾直接持有公司股份 87.30 万股，占公司总股本的 10.91%。公司股东洪嘉晨直接持有公司股份 80.00 万股，并通过持股平台常青松间接持有公司股份 7.92 万股，合计持有公司股份的 10.99%。洪连伟、李宣瑾系夫妻关系，洪嘉晨系洪连伟、李宣瑾二人之女，三人合计持有公司股份的 69.79%。根据持股平台常青松的合伙协议，洪连伟为常青松的普通合伙人，常青松由普通合伙人担任执行事务合伙人并对外代表合伙企业，其他合伙人不再执行合伙企业事务，综上，洪连伟、李宣瑾二人可控制公司 94.00%的股份。有限公司阶段，洪连伟担任执行董事兼总经理，李宣瑾担任监事。201
11、7 年 1 月，有限公司整体变更为股份有限公司后，洪连伟担任股份有限公司的董事长兼总经理，李宣瑾担任董事。根据洪连伟、李宣瑾签订的一致行动协议，二人约定在股东大会、董事会表决及其他经营管理决策事项中保持一致行动。综上，洪连伟、李宣瑾二人对公司的股东大会、董事会表决、董事及高管的任免以及公司的经营管理、组织运作及公司发展战略产生实质性影响，系公司的共同实际控制人。若公司实际控制人洪连伟、李宣瑾利用其决策地位，通过行使表决权对公司的董事、监事、高级管7 理人员的人选、经营方针、投资决策和股利分配等重大事项施加影响，其他股东由于占股均较少，难以有效制衡，从而可能影响甚至损害公司的利益。应对措施：公司
12、将严格执行相关管理制度，洪连伟、李宣瑾也将严格遵守相关的法律法规和规章制度，合法使用对公司的控制权，合理安排公司的经营活动。同时，公司未来计划引入更多的外部投资者参与公司经营活动，分散公司股权，优化公司治理结构，建立民主决策机制，引导公司控股股东、实际控制人严守法律法规和公司章程、认真履行职责、接受公众监督，防止其滥用决策权损害公司和其他股东的利益，从而促进公司持续健康发展。6、市场竞争加剧的风险 我国胶带行业生产企业数量多，大多数为中小型企业，产品单一，经营分散，技术含量普遍不高。由于低端胶带领域进入门槛低，技术比较成熟，目前我国胶带行业的市场化程度很高，已实现完全竞争，随着越来越多的企业进
13、入到胶带制品领域，行业的竞争将更加激烈。高端胶带领域的主要竞争者为掌握核心技术的龙头企业，但随着美国盖茨、德国大陆等国外大型企业纷纷进入我国高端胶带市场，该领域的竞争也有加剧的趋势。应对措施：行业的竞争主要集中在传统的低端产品与服务市场上，公司在加强巩固现有业务的基础上，将逐步加强研发高附加值的产品和服务，争取产品结构和业务多元化战略。同时公司不断尝试拓展业务范围，培育新的利润增长点，争取保持较高的增长速度，实现企业快速发展的目标。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波吉象塑胶科技股份有限公司 英文名称及缩写 NING
14、BO JIXIANG PLASTIC SCIENCE&TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 吉象科技 证券代码 871571 法定代表人 洪连伟 办公地址 宁波市海曙区鄞江镇光溪村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郁盛慧 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0574-88056723 传真 574-88080005 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市海曙区鄞江镇光溪村 315151 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4
15、月 29 日 挂牌时间 2017 年 6 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）胶带制品业 主要产品与服务项目 胶带制品的研发、生产和销售、其产品以封箱胶带为主，以印字胶带、美纹纸胶带、双面胶等产品为辅。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 洪连伟 实际控制人及其一致行动人 洪连伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 913302125545070496 否 注册地址 宁波市海曙区鄞江镇光溪村 否 注册资本（元）8,000,000
16、.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田术会、谢家龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 12、13、15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48
17、,448,228.65 41,312,916.30 17.27%毛利率%17.04%18.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 412,962.25-761,268.42-154.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-797,241.13-777,027.00 2.6%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.14%-8.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.99%-8.35%-基本每股收益 0.0516-0.0952 14.68%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例
18、增减比例 资产总计 37,118,864.54 33,212,646.78 11.76%负债总计 27,776,802.06 24,283,546.55 14.39%归属于挂牌公司股东的净资产 9,342,062.48 8,929,100.23 4.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.12 4.62%资产负债率%（母公司）74.06%72.99%-资产负债率%（合并）74.83%73.12%-流动比率 97.37 93.42-利息保障倍数 1.19 0.07-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-400,998
19、.78-478,295.83-16.16%应收账款周转率 4.60 4.11-存货周转率 3.16 3.60-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.76%5.44%-营业收入增长率%17.27%45.28%-净利润增长率%-154.25%-521.83%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,059,164.
20、00 非流动资产处置损益 376,389.48 除上述各项之外的其他营业外收支净额-10,549.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,425,003.98 所得税影响数 214,800.60 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,210,203.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调
21、整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收帐款 9,643,233.30 12 应收票据及应收帐款 9,643,233.30 应收利息 应收股利 其他应收款 4,200.00 4,200.0 固定资产 8,180,336.74 8,180,336.74 固定资产清理 应付票据 应付帐款 5,512,721.24 应付票据及应付帐款 5,512,721.24 应付利息 应付股利 其他应付款 2,595,219.33 2,595,219.33 营业外收入 其他收益 管理费用 5,015,235.62 2,458,116.52 研发费用 2,557,119.10
22、13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）ODM/ODM/无牌中性包装业务模式 公司的ODM/无牌中性包装业务主要是为其他品牌厂商代工生产胶带产品。ODM模式是公司掌握外观设计、生产加工的全部知识产权，制造产品后销售给贴牌厂商，冠以对方品牌。无牌中性包装业务模式是公司根据其客户要求包揽产品的包材及配方设计和生产，但其在商品的内外包装上均无生产国别、地名、厂名、也无商标牌号。由于公司在高透明封箱胶带领域的制造工艺处于国内领先地位，因此行业知名度较高，获取ODM/无牌中性包装订单的渠道较广，从而公司巩固和扩大了在行业中的影响力。由于公司O
23、DM/无牌中性包装业务的客户属于中高端，其销售渠道成熟，产品质量有保障且信用程度较高，因此该业务为公司提供了稳定的收入、利润和现金流来源。（二）采销模式 公司设立采购部负责原材料采购工作。一般而言，公司接到订单、下达生产任务后，采购部员工开始进行原材料的采购，公司采购的物品主要为生产封箱胶带所需的原材料，包括 BOPP 涂胶基材、纸管等，以及其他胶带的半成品，包括双面胶、印字胶带、牛皮纸胶带等。除此之外公司也会搭配客户需求同时向生产商采购保护膜等产品。公司经过几年的发展，与浙江权威胶粘制品有限公司、宁波新世纪包装材料有限公司、宁波炎洲胶粘制品有限公司及宁波锦和源胶粘制品公司等建立了稳定的合作关
24、系，公司的供应商变动不大。因此，公司采购流程较为简单，生产部根据生产计划提出采购请求，采购部员工制定采购计划，进行供应商询价、比价、议价，报主管人员审批后，确定供应商并签订采购合同，然后督促供应商发货并对订单进行持续跟踪，货物验收合格入库后交由财务部对账、付款。销售方面，公司设立销售部负责整体对外销售事宜。公司主要销售的是 BOPP 封箱胶带产品。除此之外，公司还搭配销售少量的保护膜等产品。目前公司已聘请了多位具有丰富经验的员工进行国内外市场开拓工作。公司销售人员从事销售工作多年，拥有广阔的人脉网，熟知国内外市场状况，能准确把握市场趋势。公司销售员工会根据公司的销售计划进行针对性的市场拓展及客
25、户开发工作，通过参加中国国际胶粘剂及密封剂展览会、正亚胶粘展等方式，宣传公司产品，挖掘潜在客户需求，扩大产品的销售量。（三）推广模式 公司通过多种方式，对公司产品和品牌进行宣传，以扩大销售渠道，拓展客户资源。公司实施的营销策略有如下几种：（1）积极参加国内胶粘制品展览会，如中国国际胶粘剂及密封剂展览会、正亚胶粘展等，宣传公司产品，与国内外客户保持持续接触，提高公司的行业知名度；（2）以技术赢得市场，通过大型客户的验厂过程，向客户展示公司优秀的生产工艺，建立良好的口碑，进而在行业内争取更多客户；（3）提供个性化的服务内容，根据客户对产品性能、规格、功用的具体要求，确定生产所需的专用原材料，制定与
26、之匹配的制备工艺，以实现具有针对性的技术指标和性能参数，提升用户体验。（四）盈利模式 公司主要通过销售胶带制品和生产成本间的差价来实现盈利。公司的胶带产品可以分为自有品牌和ODM/无牌中性包装，自有品牌产品的客户主要为经销商和终端企业，ODM/无牌中性包装产品的客户主要为宁波得力胶粘制品有限公司、上海泰瑞机械有限公司、杭州飞迈贸易有限公司等大型外贸公司和优质客户集团。报告期内，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：14 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是
27、否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司共完成营业收入 48,448,228.65 元，与 2017 年同期营业收入 41,312,916.30 元相比，同比增长 17.27%；营业收入提升的原因系 2017 年末年开始吉象母公司把业务渠道进行重新调整，把文具渠道划分给全资子公司鑫隆，鑫隆通过一年的努力，业务渠道完善，销售产值从 2017 年 98,954.66元上升到 2018 年的 11,324,151.25 元增加 1122.52 万
28、元，合关报表后，营业收入相对提高。2018 年 1-12 月，公司净利润 412,962.25 元，与 2017 年同期净利润-761,268.42 元相比，下浮 -154.25%；2018 年期未总资产 37,118,864.54 元，与 2017 年初总资产 33,212,646.78 元相比上升 11.76%；2017 年经营活动产生的现金净流量-478,295.83 元，2018 年经营活动产生的现金净流量-400,998.78 元比去年减少-16.16%。公司净利润的大幅度增加的主要因为:1、2018 年陆续收到三板政府补助 86 万元，影响了利润。2、子公司鑫隆文具的业务增长，影响
29、了利润。2019年业务调整的方式：继续贯彻2017年所定的调整路线，不断加强团队凝聚力，品牌效应率和内部的风险管控。1、加强公司团队建设。2019 年公司将设立人力资源线、财务线和产品线，人力资源线负责梳理、修订现有制度，加强制度的宣传贯彻和执行检查，优化制度体系和工作流程，极大地提升了公司精细化管理水平。同时，加强岗位评估与考核，进一步加大培训力度，持续提升员工专业技术能力。2、加强公司品牌建设。由产品线负责公司产品的质量体系认证及保障工作，为加强打造“鑫隆”“金泓鼎”品牌知名度提供产品品质保障。3、加强公司风险管控。由财务线负责公司财务规范性日常管理和检查，从事后核算向事前预算评 估、事中
30、过程管理倾斜，加强应收账款管理，保证公司经营现金流。(二二)行业情况行业情况 公司的主要产品为 BOPP 封箱胶带，属于胶带制造行业。胶带是以聚合物薄膜、布料和纸张等材料为基材，在其上均匀涂覆粘合剂后制成的。胶带的种类常用基材的不同进行划分，如BOPP 封箱胶带、牛皮纸胶带、美纹纸胶带、布基胶带等。其中，BOPP 封箱胶带在日常生活中最为常见，其基材为双向拉伸聚丙烯薄膜（BOPP），具有粘合力强、拉伸强度大、耐候性好、使用方便且经济实惠等特点，其广泛运用在生活的各个方面目前。目前国内胶带制造行业处于成长期和整合期。胶带制造行业上游为胶带母卷生产行业，经过改革开放以来持续发展，后者已形成较大生产
31、规模，而行业下游的包装、物流业近年来得到快速发展，带动胶带制品的市场15 需求。目前我国胶带行业内企业众多、分布区域广、行业集中度较低，低端胶带产品同质化情况严重。技术含量普遍不高。随着低价竞争持续激烈、高端产品需求不断增长，行业内企业也迎来转型和整合的契机，未来拥有核心技术、主打高端产品的企业将在竞争中脱颖而出。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 265,
32、778.12 0.72%1,259,242.65 3.79%-78.89%应收票据与应收账款 9,603,350.11 25.87%9,643,233.3 29.03%-0.41%存货 15,332,221.41 41.36%10,084,326.94 30.36%52.04%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 8,207,084.93 22.11%8,180,336.74 24.63%0.33%在建工程-短期借款 14,491,599.38 39.04%14,360,000.00 43.24%0.92%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司货币资金的减少和库存比例
33、的变动主要原因是因为 2018 年中旬开始材料涨价，为增强公司的竞争力，公司合理备货，存货的增加使支付货款的金额比去年上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 48,448,228.65-41,312,916.30-17.27%营业成本 40,192,972.44 82.96%33,856,912.66 81.95%18.71%毛利率%17.04%-18.05%-管理费用
34、 1,942,576.09 4.01%2,458,116.52 5.96%-20.97%研发费用 2,721,297.76 5.62%2,557,119.10 6.19%6.42%销售费用 3,290,280.86 6.79%1,948,793.05 4.72%68.84%财务费用 1,210,567.41 2.50%1,045,034.22 2.53%15.84%资产减值损失 109,600.43 0.23%257,180.70 0.62%-57.38%其他收益 1,059,164.00 2.19%106,400.00 0.26%895.45%投资收益-公允价值变动-16 收益 资产处置收益
35、 376,389.48 0.78%-100%汇兑收益-营业利润 219,738.75 0.45%-840,539.96-2.30%-126.14%营业外收入-营业外支出 10,549.50 0.02%86,625.20 0.21%-87.82%净利润 412,962.25 0.85%-761,268.42-1.84%-154.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司销售费用比去年增加 68.84%主要原因是为发展全资子公司宁波鑫隆文具有限公司下的自有品牌“鑫隆”、“金泓鼎”，因其销售渠道基本上在省外，销售产值从 2017 年 98,954.66 元到 2018 年的 11,324,15
36、1.25 元增加 1122.52 万元，销售人员的差旅费及运费也从 20.05 万元上升到 206.71 万元。2、资产处置收益是公司自有的 5 系宝马汽车由原来的车牌浙 B229WD 置换为车牌浙 BZK888，车辆重新产生的评估价值收益。3、营业利润及净利润的增加是 2018 年政府补贴下放 86.00 万元，在收入增长 17.27%的情况下，公司固定运营成本不增加，毛利率相对稳定，营业外收入大幅上升，导致营业利润及净利润的大幅上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,389,948.17 41,300
37、,061.60 17.27%其他业务收入 58,280.48 12,854.70-主营业务成本 40,192,972.44 33,856,912.66 18.71%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%保护膜 46,835.36 0.10%78,435.89 0.19%布基胶带 3,479,000.36 7.18%813,311.11 1.97%缠绕膜 1,461,342.10 3.02%335,184.27 0.81%打包带 64,051.20
38、0.13%126,557.79 0.31%电工胶带 470,856.97 0.97%453,193.87 1.10%分割膜 14,358.97 0.03%-封箱胶带 31,757,808.75 65.55%33,188,604.31 80.33%封箱器 227,526.21 0.47%67,848.20 0.16%管道胶带 61,305.92 0.13%349,350.28 0.85%护卡膜 137,793.81 0.28%126,592.74 0.31%警示胶带 523,341.49 1.08%41,446.57 0.10%美纹纸胶带 1,008,641.71 2.08%491,733.5
39、1.19%密封垫 16,615.38 0.03%-牛皮纸胶带 83,445.68 0.17%67,468.58 0.16%泡棉胶带 847,430.15 1.75%-17 双面胶带 1,739,033.55 3.59%1,866,470.89 4.52%文具胶带 4,328,671.55 8.93%2,094,583.77 5.07%隐形胶带 2,691.77 0.01%-印字胶带 1,751,919.66 3.62%1,134,345.30 2.75%油胶 23,172.86 0.05%-废料 58,280.48 0.12%-白乳胶 72,228.12 0.15%-其他 271,876.60
40、 0.56%-黑膜-64,934.53 0.16%合计 48,389,948.17-41,300,061.60-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 48,260,118.34 99.65%41,126,782.64 99.55%出口 188,110.31 0.35%173,278.96 0.42%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成方面主营业务收入增长 17.27%，主要原因为 2017 年开始重点推广自有品牌销售，销
41、售范围推广到全国各个省份，销售渠道开始成熟销售增长 762.78 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波易麦胶粘制品有限公司 4,094,368.29 8.45%否 2 宁波市镇海玖美工艺品有限公司 2,392,835.01 4.94%否 3 上海泰瑞机械设备有限公司 5,019,907.13 10.36%否 4 杭州飞迈贸易有限公司 1,339,972.30 2.77%否 5 杭州寅雾进出口有限公司 2,100,033.10 4.33%否 合计合计 14,947,115.
42、83 30.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江金科胶粘制品有限公司 21,610,464.47 51.04%否 2 宁波甬佳包装有限公司 2,104,923.29 4.97%否 3 宁波市海曙方舟包装用品有限公司 1,551,055.13 3.66%否 4 上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司 2,434,762.07 5.75%否 5 宁波市万瑞包装材料有限公司 3,704,887.62 8.75%否 合计合计 31,406,092.58 74.17%
43、-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-400,998.78-478,295.83-16.16%投资活动产生的现金流量净额 -682,706.00-633,359.43 7.79%筹资活动产生的现金流量净额 90,240.25 689,699.48-86.92%现金流量分析现金流量分析：本期筹资活动产生的现金流量净额为9.02万元，本期偿还借款金额增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，纳入合并报表的公司为宁波金
44、泓鼎贸易有限公司、宁波鑫隆文具有限公司。全资子公司名称：宁波鑫隆文具有限公司 注册号：913302123089768432 注册资本：100 万元 经营范围：文具、电子产品、塑料制品、健身器具的研发、制造、加工、批发、零售；服装、鞋帽、日 用百货的批发、零售；自营或代理货物和技术的进出口；但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动）。报告期内实现收入：11,324,151.25 元，净利润-218,594.19 元。宁波金泓鼎贸易有限公司 注册号:91330212071460493H 经营范围：塑料制品、金属制品、日用百货、家用电器、家居
45、有品、建筑材料、服装、服饰、针纺织品、五金件、体育用品、箱包、汽车配件、工艺品、环保设备、玩具、不锈钢制品、床上用品、通讯器材、厨房用具的批发、零售；自营或代理货物和技术的进出口；但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动）。报告期内实现收入：27,1876.60 元，净利润-235,077.41 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018年6月
46、5日，财政部发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），该通知要求执行企业会计准则的非金融企业，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件1的要求编制财务报表。2018年9月7日，财政部发布了关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，该解读要求应当对可比会计期间的比较数据进行追溯调整。19 此项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度财务报表的主要影响如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 9,643,233.30 应收账款 9,643,233.30 应收利息 其他应收款 4,
47、200.00 应收股利 其他应收款 4,200.00 固定资产 8,180,336.74 固定资产 8,180,336.74 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 5,512,721.24 应付账款 5,512,721.24 应付利息 其他应付款 2,595,219.33 应付股利 其他应付款 2,595,219.33 营业外收入 其他收益 营业外收入 管理费用 5,015,235.62 管理费用 2,458,116.52 研发费用 2,557,119.10 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司为慈善一日捐活
48、动捐款，捐款宁波市慈善总工会金额 3000.00 元。报告期内，公司诚信经营、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业.社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司在经营过程中合法合规，不存在重大违法违规经营的活动。管理规范、财务核算健全，不存在债务违约和无法继续履行重大借款合同相关条款的情形；未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。本年度公司保持健全稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力。20 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)
49、持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一）公司负债过高风险及流动性风险 公司所处行业属于资金密集型行业，日常生产经营过程中对运营资金的需求很大，且公司处于扩张期，为了扩大产能，也需要大量资金投入，报告期期末公司的资产负债率（合并）为 74.83%。报告期内公司大部分经营经营性资金主要靠银行短期借款维持，因此公司偿债能力与流动性存在一定风险。应对措施：一方面公司通过股东增资、引进新的战略投资者等方式来降低公司的资产负债率，另一方面公司为确保其流动性，严格执行公司制定的财务管理办法，对于在一个月内需要偿还的贷款，提前与销售部门及采购部门沟通，以控制资金外流，用以控制公司的流动性风险。（二）
50、应收账款余额较大的风险 公司主要采取赊销的方式进行销售，报告期内公司公司于2014年末、2015年末、2016年末、2017年未和2018年未的应收账款的余额为10,034,017.74元、9,407,012.14元、8,983,500.53元、9,643,233.30元和9,603,350.11属于重要流动资产，随着公司规模的进一步增大，销售量增加，应收账款可能出现上涨，因而公司未来也会存在一定的应收账款无法收回的风险。应对措施：（1）公司将在财务部门设专人负责应收账款的对账、催款及追讨；（2）加强与销售客户的对账、回款工作，避免人为拖延期限；（3）加强内部客户信用评级的管理，定期考核、调整
