1、 1 2018年度报告 同泽股份 NEEQ:872341 广西同泽工程项目管理股份有限公司 Guangxi Tongze Engineering project management Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月，公司编制的威宁邻家龙岗北广场项目招标控制价成果文件荣获广西建设工程造价管理协会授予“工程造价优秀成果二等奖”。2018年4月，公司编制的广西建科院危旧楼改住房“建科苑”工程基本建设工程结算审核成果文件荣获广西建设工程造价管理协会授予“工程造价优秀成果三等奖”。2018 年 10 月，公司荣获广西区工商局授予“2017 年度守重企业”荣誉称
2、号。2018 年 9 月，公司市政公用工程监理乙级资质成功升级为甲级资质。2018 年元月，广西招投标研究分会授予公司“2016 年度广西建筑市场与招标投标行业先进单位”荣誉证书。2018 年 11 月，公司编制的广西大学君武文化教育中心项目可行性研究报告荣获广西工程咨询协会授予“2018 年度广西优秀工程咨询成果”一等奖 2018 年 11 月，公司编制的隆安县妇幼保健院搬迁项目可行性研究报告荣获广西工程咨询协会授予“2018 年度广西优秀工程咨询成果”二等奖 2018 年 11 月，公司编制的天等县向都镇污水处理及配套管网工程可行性研究报告荣获广西工程咨询协会授予“2018 年度广西优秀工
3、程咨询成果”二等奖 2018 年 9 月，公司荣获工程咨询单位甲级资信证书（业务专业：建筑、市政公用工程）2018 年 9 月，公司荣获工程咨询单位乙级资信证书（业务专业：水利水电、公路、生态建设和环境工程）3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .
4、2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 公司、股份公司、同泽股份、挂牌公司 指 广西同泽工程项目管理股份有限公司 同泽有限 指 有限公司前身，包括广西同泽工程项目管理有限责任公司、广西同泽工程造价咨询有限责任公司、南宁同泽
5、工程造价咨询有限公司 全过程咨询 指 全过程工程咨询，涉及建设工程全生命周期内的策划咨询、前期可研、工程设计、招标代理、造价咨询、工程监理、施工前期准备、施工过程管理、竣工验收及运营保修等各个阶段的管理服务。装配式建筑 指 装配式建筑是指用预制的构件在工地装配而成的建筑。这种建筑的优点是建造速度快，受气候条件制约小，节约劳动力并可提高建筑质量。BIM 技术 指 即建筑信息模型 Building Information Modeling，是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有信息完备性、信息关联性、信息一致性、可视
6、化、协调性、模拟性、优化性和可出图性八大特点。BIM 技术是一种应用于工程设计建造管理的数据化工具，通过参数模型整合各种项目的相关信息，在项目策划、运行和维护的全生命周期过程中进行共享和传递，使工程技术人员对各种建筑信息作出正确理解和高效应对，为设计团队以及包括建筑运营单位在内的各方建设主体提供协同工作的基础，在提高生产效率、节约成本和缩短工期方面发挥重要作用。PPP 模式 指 即 PublicPrivatePartnership，指政府和社会资本合作模式，是政府和社会资本在基础设施及公共服务领域建立的一种长期合作关系。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过
7、“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司，为全国股份转让系统运营机构 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人佘志山、主管会计工作负责人梁巍及会计
8、机构负责人（会计主管人员）卢英华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、公司治理风险
9、 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，设立财务部并完善财务管理，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体制需要在生产经营过程中逐渐完善，公司各项治理机制执行的有效性需要时间的检验，公司短期内仍可能存在治理风险。二、实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为佘志山，佘志山持有公司 60%股份，佘志山担任公司董事长、总经理，其在公司决策制定、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制，从而损害公司利益的风险。三、税收政策风险
10、根据国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告（国家税务总局2012第 12 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以西部地区鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。2014 年 7 月 30 日南宁市青秀区国家税务局核发的南青国税审字【2014】11 号西部大开发税收优惠事项审核确认通知书，同意广西同泽工程项目管理有限责任公司 2014 年至2020 年企业所得税可暂按 15%税率预缴，每
11、年企业所得税汇算 6 清缴时，若当年鼓励类主营业务收入占营业收入总额达不到70%以上的，则按税法规定的适用税率重新计算缴纳企业所得税。如果未来税务机关不再认定同泽股份可减按 15%税率缴纳企业所得税，同泽股份的适用税率将提升至 25%，从而对同泽股份未来盈利能力产生一定的影响。四、监管政策风险 目前，公司所处行业的主管部门是国家发改委、住建部等，前述主管部门对造价咨询、工程监理、招标代理和工程咨询等进行监督管理，并制定相关的政策、规章、制度等。从公司所处产业链看，主要面向交通、电力、水利、化工、石油、民航、电子与通信等行业，如果上述领域的招标采购政策发生变化，可能对公司未来的经营状况产生不利影
12、响。公司将密切关注政府管理部门对造价咨询、工程监理和招标代理等政策、规章、制度的修改变动信息，及时调整服务方案，最大限度减少政策变动对公司经营业绩的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西同泽工程项目管理股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Tongze Engineering project management Corp.,Ltd 证券简称 同泽股份 证券代码 872341 法定代表人 佘志山 办公地址 广西南宁市民族大道 159 凤岭新新家园 A 区 2 号楼 24 层 二、二、联系方式联系方式 董事
13、会秘书或信息披露事务负责人 梁巍 职务 董秘 电话 0771-5683903 传真 0771-5510830 电子邮箱 公司网址 http:/ 广西南宁市民族大道 159 凤岭新新家园 A 区 2 号楼 24 层,邮编：530029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2017 年 6 月 23 日 挂牌时间 2017 年 11 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程管理服务（M7481）主要产品与服务项目 工程造价咨
14、询、工程招标代理、政府采购、工程监理、工程咨询 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 佘志山 实际控制人及其一致行动人 佘志山 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914501007597889649 否 8 注册地址 南宁市青秀区民族大道 159 号凤岭 新新家园 A 区 2 栋 24 层2401-2403、2405、2413、2415、2416 号 否 注册资本（元）10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址
15、 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所 签字注册会计师姓名 刘文俊、邓强 会计师事务所办公地址 广西南宁市青秀区民族大道 131 号航洋国际城 B 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 128,907,720.30 112,267,302.89 14.82%毛利率%31.17%30.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 10
16、,473,680.00 5,563,388.06 88.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,141,335.18 5,518,316.66 65.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.17%34.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）37.68%33.97%-基本每股收益 1.05 0.74 41.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,018,415.74 73,619,393.94 42.65%负债总计 75,519,6
17、44.60 54,594,302.80 38.33%归属于挂牌公司股东的净资产 29,498,771.14 19,025,091.14 55.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.95 1.90 55.26%资产负债率%（母公司）71.91%74.16%-资产负债率%（合并）71.91%74.16%-流动比率 1.1078 1.0246-利息保障倍数 206.98 26.97-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 24,113,306.96-20,177,081.22 219.51%应收账款周转率 6.34 8.101-存
18、货周转率 0 0-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%42.65%3.28%-营业收入增长率%14.82%21.48%-净利润增长率%88.26%-8.73%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,573,082.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,816.83 非经常性
19、损益合计非经常性损益合计 1,566,266.09 所得税影响数 233,921.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,332,344.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付利息 250,000.00 0 应收账款 27,2
20、24,767.37 27,474,767.37 应收票据及应收账款 17,956,656.65 17,956,656.65 合计 45,431,424.02 45,431,424.02 11 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订：-企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 -企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方 法 -企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 -企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)-关于修订
21、印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）经营模式 公司是一家以专业技术为基础的工程管理服务企业，为工程建设从投资决策到建设实施提供全过程工程管理服务。公司主要向客户提供建设项目的工程管理服务，包括工程咨询、工程造价咨询、
22、招标代理（政府采购、中央投资项目、机电产品国际招标代理）、监理（房建、市政、水利）等工程项目管理服务。多年来，公司因同时持有工程咨询、工程造价咨询、工程招标代理、工程监理等多项资质，综合实力提升迅速，因此在建设工程的全过程投资控制和项目管理领域，开辟了新的市场，形成了新的利润增长点。公司采取市场需求为导向的经营模式，其特点是以市场需求为核心，以得到客户的满意为目标，提供相应的优质服务。（二）销售模式 公司设立了 30 多家分公司，业务范围覆盖广西各地市，延伸到广东省、海南省、西藏自治区。作为专业的工程管理服务机构，公司主要为建筑、市政、交通、电力、水利、交通（航运）、国土、财政、法院行业的客户
23、提供工程咨询、工程造价咨询、工程招标代理、工程监理、项目管理等信息化技术服务，主要客户有：住建局、交通局、水利局、国土局、发改委、财政局、审计局、房地产开发公司、施工企业等。公司长期以来已建立起稳定的业务渠道、信息来源和客户关系，定期收集与自身有关的项目信息，并由专人做好客户关系的维护，以便尽可能全面和及时地获取各类公开招标的项目信息。另外公司在行业内具备一定的优势地位和品牌影响，部分招标单位也会向公司发出招标邀请或洽谈邀请。2018 年先后成立了南宁七分、百色第一分、西藏分等多家分公司，各项主营业务不断发展壮大，经济效益显著提升。（三）采购模式 公司为知识密集型企业，对外采购的主要是造价咨询
24、业务的基础性服务，通过和第三方采购完成公司的经营。（四）盈利模式 公司通过长期积累并持续优化形成的技术资源和人力资源，使得在生产过程中的工作效率不断提升，通过三级审核的内控手段，保证了产品的质量和进度满足顾客要求，通过完善的财务制度，将生产和运营成本控制在合理范围内，随着经营规模的不断扩大，确保了公司的合理利润及持续增长。为适应新的经济形势，服务新的市场需求，公司目前正在积极探索 BIM 的运用开发、PPP 模式的运营研究及全过程咨询服务，以获取更高的利益增长点。2018 年，公司作为广西全过程工程咨询第一批试点企业，已顺利承接了数十个全过程咨询项目，已完成的首个全过程咨询代表项目为“广西大学
25、西校园基础设施提升改造一期工程广西大学南大门改造，该项目作为西大 90 周年庆献礼工程惊艳亮相，公司为项目提供了设计、造价、施工监理等咨询服务，得到各方的高度好评。近年来国家对工程项目建设全过程咨询服务的需求日益突出，这已成为公司工程项目全过程咨询服务的新机遇和利润增长点。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情
26、况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司运营情况良好，现金流动性强，自有资金足以支持现有各项经营活动正常开展。为确保公司继续保持稳步的效益增长，公司广泛收集业务信息，积极提高投标数量；通过优化各业务投标方案以提高投标效率和中标率；同时公司将进一步加强质量管理和内部治理，通过专业周到和放心的服务，促进客户延续带来新的业务，促进老客户带来新客户。就区域定位而言，公司业务范围目前立足于广西各地，以广西为发展核心点，辐射广东海南等省市，将来开发区域的重点主要集中在华南地区；就产业类型而言，公司目前立足工程项目管理业务，做大做强该业务及相关的产业链，兼顾发展上游服务性行业，力争五年内综合性能力跻
27、身行业前三。前期主要开发业务为工程监理、工程造价咨询、工程招标等业务，逐步发展开发旅游投资、环保投资等服务性业务。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 国务院办公厅在关于促进建筑业持续健康发展的意见中明确指出，“培训全过程工程咨询”，并强调政府投资工程应带头推行全过程工程咨询，鼓励非政府投资工程委托全过程工程咨询服务。2018年 11 月，国家发展改革委、住房城乡建设部关于推进全过程工程咨询服务发展的指导意见（征求意见稿）发布，制度建设提速，进一步完善我国工程建设组织模式，推进全过程工程咨询服务
28、发展。我司同时具有工程咨询资信评价、造价咨询、招标代理、房屋建筑工程及市政公用工程监理等多项甲级资质，2017 年入选了广西全过程工程咨询第一批试点企业，在建设工程的全过程投资控制和项目管理领域具有独特优势。国家全过程咨询服务的发展势态必将会对公司的全过程咨询服务起到积极的推进使用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 54,542,362.10 51.94%
29、31,025,871.03 42.14%75.80%应收票据与应收账款 22,703,329.12 21.62%17,956,656.65 24.39%26.43%预付账款 735,972.20 0.70%1,070,807.73 1.45%-31.27%存货 0%0%0%投资性房地产 0 0%0 0%0%14 长期股权投资 0%0%0%固定资产 2,192,086.03 2.09%1,555,408.25 2.11%40.93%在建工程 0%0%0%应付票据及应付账款 34,213,339.84 32.58%14,961,873.86 20.32%128.67%预收款项 11,864,579
30、.15 11.30%6,129,336.81 8.33%93.57%应付职工薪酬 8,485,694.52 8.08%3,516,214.09 4.78%141.33%其他应付款 17,995,280.73 17.14%27,474,767.37 37.32%-34.50%短期借款 0%0%0%长期借款 0%0%0%盈余公积 1,603,706.80 1.53%556,338.80 0.76%188.26%未分配利润 12,535,990.66 11.94%3,109,678.65 4.22%303.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 货币资金分析：公司在报告期末货币资
31、金 54,542,362.10 元，比上年度末增加 23，516，491.07 元，变动比例为75.80%，主要原因加大货款催收力度，使年末银行存款增加所致。由于 2 月初是农历春节，按习俗，春节前需要兑现供应商货款，员工年终奖等，这些现金支出一般是在 1 月份进行，所以必须提前准备资金。2 应收票据与应收账款：公司在报告期末应收票据与应收账款余额 22,703,329.12 元，比上年度末增加 4，746，672.47 元，变动比例 26.43%，主要原因为公司在报告期内的营业收入增幅较大，应收账款也随之增加。3 预付账款分析：公司报告期末预付账款余额 735,972.20 元，比去年同期减
32、少 334，835.53 元，变动比例-31.27%，主要原因是及时处理预付业务，使预付款项期末余额大幅缩减。4 固定资产分析：报告期末固定资产金额 2,192,086.03 元，比上年度末增加 636，677.78 元，变动比例 40.93%，主要原因是生产经营需要新购置电脑、运输工具、电子设备等所致。5 预收账款分析：报告期末预收账款余额 11，864，579.15 元，比上年度末增加 5，735，242.34 元，同比变动 93.57%，主要原因是由于业务量增加，预收了部分客户的款项所致。6 应付票据与应付账款分析：报告期末应付票据与应付账款余额 34,213,339.84 元，比上年度
33、末增加 19，251，465.98 元，同比变动 128.67%，大幅增加的原因是，受 2018 年下半年度广西国地税合并改制影响，客户难以按期取得服务发票，大量服务发票集中在 2018 年底开具，对于集中增加的应付服务费，受资金支付限额所限不能集中付完，只能采取分期分批支付的方式，所以导致期末应付款大幅增加。7 应付职工薪酬分析：报告期末应付职工薪酬余额 8，485，694.52 元，比上年度末增加 4，969，480.43，同比变动 141.33%，主要原因是计提年终奖。8 其他应付款分析：报告期末其他应付款期末余额 17，995，280.73 元，比上年度末减少 9，479，486.64
34、 元，同比变动-34.50%，主要是因为本期退付招标代理业务的投标保证金较多所致。9 盈余公积分析：报告期末盈余公积余额 1，603，706.80 元，比上年度末增加 1，047，367.00 元，同比变动 188.26%，主要原因是本期按会计准则和公司制度计提所致。10 未分配利润分析：15 本报告期末未分配利润余额 12，535，990.65 元，比上年度末增加 9426312.01 元，同比变动 303.13%，主要原因是当期净利润增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比
35、期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 128,907,720.3-112,267,302.89-14.82%营业成本 88,724,885.84 68.83%77,636,232.30 69.15%14.28%毛利率%31.17%-30.85%-管理费用 28,127,063.55 21.82%26,693,592.69 23.78%5.37%研发费用 0 0%0 0%0%销售费用 0 0%315,709.56 0.28%-100%财务费用 42,276.16 0.03%228,599.37 0.20%-81.51%
36、资产减值损失 909,748.79 0.71%577,079.47 0.51%57.65%其他收益 23,597.32 0.02%54,515.50 0.05%-56.71%投资收益 158,906.33 0.12%350,298.17 0.31%-54.64%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润 10,500,050.58 8.15%6,500,892.73 5.79%61.52%营业外收入 1,549,485.60 1.2%68,438.82 0.06%2,164.04%营业外支出 6,816.83 0.01%77,88
37、2.92 0.07%-91.25%净利润 10,473,680.00 8.12%5,563,388.06 4.96%88.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 营业收入分析：本年度营业收入 128,907,720.30 元，比上年度增加 16，640，417.41 元，同比增长 14.82%，主要原因是本年度加大市场开拓力度，造价咨询、招标代理，监理及工程咨询业务量增长所致。2 营业成本分析：本年度营业成本 88,724,885.84 元，比上年度增加 11，088，653.54 元，同比增长 14.28%，主要原因是业务量增大，收入增加后导致营业成本和人力成本也相应增加所致。3 财务费
38、用分析：本年度财务费用 42,276.16 元，比上年度减少 186，323.21 元，同比减少 81.51%，主要原因是本年度没有借支资金，无利息费用负担。4 资产减值损失分析：本年度计提资产减值损失 909,748.79 元，比去年同期增加 332，669.32 元，同比增加 57.65%。主要原因是应收账款增加，按公司制度及会计准则计提坏账准备。16 5 投资收益分析：本年度投资收益 158,906.33 元，比去年同期减少 191，391.84 元，同比减少 54.64%，主要原因是本年理财产品投资额减少，收益率下降所致。6 营业利润分析：本年度营业利润 10,500,050.58 元
39、，比去年同期增加 3，999，157.85 元，同比增长 61.52%，主要原因是本年毛利额增长比较大，而费用上涨幅度较小所致。7 营业外收入分析：本年度营业外收入 1,549,485.6 元，比去年同期增加 1，481，046.78 元，同比增长 2，164.04%，主要原因是本年收到新三板上市奖励所致。8 营业外支出分析：本年度营业外支出 6,816.83 元，比去年同期减少 71，066.09 元，同比减少 91.25%，主要原因公司加强管理，按时依法申报纳税及申报社保费用，减少了大额滞纳金发生。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比
40、例变动比例 主营业务收入 128,907,720.30 112,267,302.89 14.82%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 88,724,885.84 77,636,232.30 14.28%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%造价服务费 63,240,452.10 49.06%56,422,307.77 50.26%招标代理费 30,080,246.30 23.34%25,886,311.18 23.06%咨询服务费
41、23,209,791.37 18.00%20,325,911.86 18.10%监理费 12,377,230.53 9.60%9,632,772.08 8.58%合计 128,907,720.30 100.00%112,267,302.89 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度招标，造价，咨询，监理四大板块业务均相对平稳增长，在总收入中所占比重变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西柳州市东城投资
42、开发集团有限公司 5,196,127.17 4.03%否 2 防城港市财政局 3,920,281.46 3.04%否 3 澄迈县发展和改革委员会 2,276,886.79 1.77%否 4 南宁市武鸣区公共投资审计中心 1,592,830.19 1.24%否 17 5 横县教育局 1,451,650.94 1.13%否 合计合计 14,437,776.55 11.21%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西桂益信工程造价咨询有限公司 1,300,761.66 3.26%
43、否 2 广西中意达劳务派遣有限公司 1,209,936.00 3.03%否 3 广西睿之元企业管理有限公司 984,815.00 2.47%否 4 来宾市兴宾区领先信息咨询服务部 700,000.00 1.75%否 5 贺州市臻润工程咨询有限公司 688,435.10 1.72%否 合计合计 4,883,947.76 12.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 24,113,306.96-20,177,081.22 219.51%投资活动产生的现金流量净额-596,815.89-16,37
44、2,237.90-96.35%筹资活动产生的现金流量净额 0 10,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额 24，113,306.96 元，比上年同期增加 44，290，388.18，同比增长 219.51%，主要原因是加大货款回笼力度，是现金流入大幅增长。2、公司报告期投资活动产生的现金流量净额-596,815.89 元，比上年同期减少流出 15，775，422.01元，同比下降 96.35%，主要原因是本年没有采购房产等大额固定资产开支。3、公司报告期筹资活动产生的现金流量净额为 0，与去年同期相比降幅 100.00%，主要
45、原因是本年没有对外借支。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内购买的理财产品乾元日鑫月溢为开放式资产组合型非保本浮动收益产品，投 资期 1 至 365 天不等，利率为 2.8%-3.93%，已累计收益金额 158,906.33 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 18 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则
46、解释及修订：企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企 业 会 计 准 则 解 释 第 10 号 关 于 以 使 用 固 定 资 产 产 生 的 收 入 为 基 础 的 折 旧 方 法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”)关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。本公司根据财会2018
47、15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。相关列报调整影响如下：“应付利息”科目期初余额 250,000.00 元调整为 0，“其他应付款”期初余额增加 250,000.00 元“应收账款”科目期初余额 17,956,656.65 元调整为 0，“应收票据及应收账款”期初余额调整为17,956,656.65 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司已安置 2 名残疾人就业，使残疾人和健康人一样，有机会通过劳动创造价值，为社会做出贡献，使自身获得
48、发展。公司为残疾人安置尽到了一份企业的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理，公司经营持续正常。公司按照公司法、证券法等法律法规及公司章程的规定，严格建立规范的公司法人治理结构和“三会”议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理，保障了公司的合规稳健经营和持续健康发展。公司在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司严格按照相关规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，以确保所有投资者能够及时、公平获取公司信息。公司从事以专业技术为基础的工程管
49、理服务，所处行业总体市场发展趋势看好，公司经营业绩呈良性发展，市场与业务范围不断拓展。2018 年度，公司实现营业总收入 128,907,720.30 元，较去年增加 16,640,417.42 元，增幅 14.82%，因此，本年度公司经营情况仍然保持健康持续成长，不存在下列事项：1、债券违约、债务无法按期偿还；2、实际控制人失联或高级管理人员无法履职；3、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；4、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、设备）。公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。19 四、四、未来展望未来
50、展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 近来年，国家稳定投资、保持投资增长的意愿加强，基础设施投资领域仍然较大。中西部铁路公路、干线航道、枢纽和支线机场、重大水利等农业基础设施、生态环保重点工程等民生领域设施建设的逐步落地，推进“一带一路”和城镇化发展以及全国意向投资增速回升，都将成为推动社会经济发展的重要有利因素。国家对全社会固定资产的投资加快了我国工程咨询服务市场化快速发展，形成了投资咨询、招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等专业化的咨询服务业态，部分专业咨询服务建立了执业准入制度，促进了我国工程咨询服务专业化水平提升。随着我国固定资产投资项目建设水平逐步提高，
