1、1 2018 年度报告 金昊科技 NEEQ:839508 湖南金昊新材料科技股份有限公司 HUNAN JINHAO NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月，金昊科技以“非溶剂法生产片状铝粉效果颜料关键技术研发与应用”荣获第五届湖南省创新创业大赛湘西州分赛区一等奖。2018 年 8 月，金昊科技联合中南大学组建的“湖南省光伏特种铝基合金粉体新材料工程技术研究中心”，被湖南省科技厅、财政厅认定为省级工程技术研究中心。2018 年 10 月，金昊科技研发的片状铝粉效果颜料产品，获评为“湖南省制造强省 100 个重大产品创
2、新”项目。2018 年 11 月，金昊科技被全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为高新技术企业。2018 年 12 月，金昊科技组建的“新型功能性铝基粉体材料制备技术湖南省工程研究中心”，被湖南省发改局认定为省级工程研究中心。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分
3、配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金昊科技 指 湖南金昊新材料科技股份有限公司 股东大会 指 湖南金昊新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南金昊新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖南金昊新材料科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规
4、则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元(万元)指 人民币元(万元)高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1-12 月 期初 指 2018 年 1 月 1 日 公司章程 指 最近一次经股东大会通过的湖南金昊新材料科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 泸溪农商行 指 湖南省泸溪县农村商业银行股份有限公司 铝锭 指“电解铝
5、锭”或“重熔用铝锭”，是用氧化铝-冰晶石通过电解法生产，在电解过程中沂出的液体状的铝液，通过进入铸造铝锭模型体内冷却处理可成为电解铝锭。铝粉、微细球形铝粉 指 银白色金属粉末，无毒，以纯铝箔加入少量润滑剂，经捣击压碎为鳞状粉末，再经抛光而成。铝粉质轻，漂浮力高,遮盖力强，对光和热的反射性能均好。国宝投资 指 苏州国宝投资管理企业(有限合伙)国宝板材 指 苏州市国宝金属板材有限公司 国宝材料 指 苏州市国宝金属材料有限公司 金属颜料 指 由金属或合金的颗粒或薄片经过磨细而制得的颜料，具有金属光泽，广泛用于涂料、油墨、塑制品等行业。粉末涂料 指 一种新型的不含溶剂 100%固体粉末状涂料。具有无溶
6、剂、无污染、可回收、环保、节省能源和资源、减轻劳动强度和涂膜机械强度高等特点。新型功能性金属粉体材料 指 应用于 3D 打印、氮化铝陶瓷粉体材料、汽车工业、航空航天、大飞机制造等高端金属制造和高端重点装备制造中的铝粉下流产品 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李代水、主管会计工作负责人张孝荣及会计机构负责人（会计主管人员）田金生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对
7、公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业产业政策发生变化风险 下游市场包括光伏行业、颜料、涂料行业、耐火材料行业和新材料行业等。光伏行业作为公
8、司产品的主要下游市场，其市场的波动情况、国家政策走向与行业及公司的发展密切相关。安全生产风险 铝粉本身具有遇湿易燃性，微细球形铝粉如若处于悬浮状态且达到一定的浓度,遇到火花或火源将发生爆炸。因此微细球形铝粉在生产过程本身存在一定的安全风险。税收优惠政策变化风险 公司根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知财税201158 号文规定，本公司减按 15%的税率缴纳企业所得税。从 2018 年获得高新技术企业资格，有效期 3 年，自 2018 年 1 月 1 日至 2021 年12 月 31 日适用 15%的企业所得税优惠税率。西部大开发税收优惠政策将于 2
9、021 年到期，公司在 2021 年 12 月 31 日以后将不能享受西部大开发的税收优惠。如果公司同时在 2021 年 12 月31 日后不能通过高新技术企业认定复审，或虽通过复审但未来高新技术所得税税收优惠政策发生不利变化，公司的所得税税率将调整为 25%，将对公司盈利产生不利影响。依赖非经常性损益的风险 公司非经常性损益主要为取得的政府补助，2018 年扣除所得税影响数后非经常性损益净额为 8,004,588.30 元，非经常性损益净额占净利润的比重为 201.73%。产品品种单一风险 公司现阶段的主要产品为微细球形铝粉。产品结构较为单一，公司营业收入全部来自微细球形铝粉的销售。单一产品
10、结构虽6 然突出了主营重心，但同时也降低了公司抵御行业变化风险的能力。单一的产品品种也对公司的市场拓展和业务拓展形成了一定的制约。技术研发风险 作为微细球形铝粉生产企业，持续的技术研发及拓宽产品线和开发新产品是企业发展的核心动力，但在实际操作中，公司受研发能力、研发条件和研发周期等因素的限制，存在研发失败的风险，这种风险可能导致公司不能按计划开发出新产品，或者开发的新产品在技术、性能、成本等方面不能适应市场环境的快速变化，若公司不能保持持续创新能力，或者不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将影响公司的竞争能力和持续发展。原材料价格波动风险 公司生产所需主要原材料为铝锭，由于原材料价格波
11、动向公司下游客户传导具有滞后性，因此，若原材料价格在未来出现大幅度上涨时，公司仍然存在成本增加、毛利率下降、业绩下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南金昊新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 HUNANJINHAO NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 金昊科技 证券代码 839508 法定代表人 李代水 办公地址 湖南省泸溪县武溪镇工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李代权 职务 董事会秘书 电话 0743-4223555 传真 074
12、3-4225333 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖南省泸溪县武溪镇工业园区邮政编码：416100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖南金昊新材料科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 18 日 挂牌时间 2016 年 10 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属压延加工-铝压延加工 主要产品与服务项目 微细球形铝粉的生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,400,
13、000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏州国宝投资管理企业(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 邹国宝、邹岳龙 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9143312258091545X3 否 注册地址 湖南省泸溪县武溪镇工业园区 否 注册资本（元）39,400,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远华中心 4、5 号楼3701-3717 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字
14、注册会计师姓名 李岩、薛文静 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 鉴于对公司承担持续督导职责的主办券商方正证券拟将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至中国民族证券有限责任公司，方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务，经与方正证券充分沟通协商，双方就解除持续督导协议相关事宜达成一致意见。公司拟与方正证券签署关于湖南金昊新材料科技股份有限公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议书（附生效条件）。同时，公司拟与承接主办券商中国民族证券
15、有限责任公司签署持续督导协议书及持续督导协议书之补充协议书（附生效条件）。上述协议约定自取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起生效。公司分别于 2019 年 2 月 20 日和 2019 年 3 月 8 日召开了第一届董事会第十三次会议和 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了变更券商相关事宜。截至本报告出具日，公司的持续督导券商仍为方正证券。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,541,576.04 153,031,553.36-11.43%毛利率
16、%16.59%13.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,967,880.38-5,329,616.41 174.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,036,707.92-6,413,842.18 37.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.92%-16.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.05%-19.26%-基本每股收益 0.10-0.19 152.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 204,982,668.27 1
17、68,149,899.26 21.90%负债总计 152,871,638.35 120,006,749.72 27.39%归属于挂牌公司股东的净资产 52,111,029.92 48,143,149.54 8.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.22 8.20%资产负债率%（母公司）74.58%71.37%-资产负债率%（合并）74.58%71.37%-流动比率 0.73 0.67-利息保障倍数 2.03-1.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,510,959.67 9,382,072.48-23
18、3.35%应收账款周转率 3.81 4.18-存货周转率 6.49 11.21-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.90%20.77%-营业收入增长率%-11.43%16.86%-净利润增长率%174.45%-148.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 39,400,000.00 39,400,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 9,167,935.32 除同公
19、司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-264,494.31 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 538,000.00 其他营业外收入和支出-16,121.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,425,319.74 所得税影响数 1,420,731.44 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 8,004,588.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错
20、更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 42,221,239.51 应收票据 4,974,849.81 应收账款 37,246,389.70 其他应收款 237,940.78 237,940.78 固定资产 53,306,051.88 53,306,051.88 在建工程 6,397,262.21 6,558,242.21 工程物资 160,980.00 应
21、付票据及应付账款 42,483,985.13 应付账款 42,483,985.13 其他应付款 10,770,421.49 12,143,402.26 应付利息 1,372,980.77 管理费用 10,222,685.71 3,781,721.73 研发费用 6,440,963.98 其他流动资产 1,638,070.08 1,704,996.84 应交税费 1,980,230.49 1,099,236.49 4,235,127.44 3,287,206.68 所得税费用 2,489,515.74 1,541,594.98 盈余公积 568,935.99 663,728.07 568,935
22、.99 663,728.07 未分配利润-209,192.55 643,936.13 5,120,423.86 5,973,552.54 资产总计 168,082,972.50 168,149,899.26 负债合计 120,887,743.72 120,006,749.72 105,802,152.64 104,854,231.88 净利润 10,037,939.55 10,985,860.31 所有者权益合计 47,195,228.78 48,143,149.54 33,429,562.17 34,377,482.93 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务
23、概要概要 商业模式商业模式 公司以研发、生产与销售微细球形铝粉为业务发展重点，致力于为晶体硅太阳能电池背电场铝浆、耐火材料、新型陶瓷材料、汽车及建筑涂装、化工及军工航天等行业内的企业提供优质的原材料，拥有独立完备的研发、采购、生产、营销体系，是湖南省高新技术企业、湖南省新材料企业。另外，公司还通过了 ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、OHSMS 职业健康安全管理体系认证。根据国家统计局 2011 年颁布的国民经济行业分类，公司所属行业为“制造业（C）”中的“有色金属冶炼和压延加工业（C32）”中的“铝压延加工（C3262）”；根据中国证监会 2012 年发布
24、的上市公司行业分类指引，公司归属于“制造业（C）”中的“有色金属冶炼和压延加工业（C32）”；根据全国股转公司2015 年发布的 挂牌公司投资型行业分类指引，公司归属于“金属与采矿（111013）”中的“铝（11101310）”；根据全国股转公司 2017 年发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司归属于“制造业-有色金属冶炼和压延加工业-有色金属压延加工-铝压延加工。公司发展的总体思路是以微细球形铝粉，片状铝、锌粉生产、研发为基础，以技术创新为核心动力，加大铝基合金复合粉体材料等高性能金属粉体材料的研发，使公司成为“全球微细球形铝粉、铝基合金复合粉体材料及新型功能性金属粉体材料的首选供应商”。
25、1.研发：公司采取独立研发模式，内部设有技术研发中心，研发实力较强，生产工艺国内领先，能根据用户需要，紧跟新领域、新产品的应用独立开展研发。特别是在细粉率和微细球形铝粉新应用方面取得了突破性进展，细粉率全国前列，并成功将公司铝粉应用到新型复合材料及新型功能性金属粉体材料（纳米/微米级）中。2.采购：公司采购模式为以销定产，主要采购产品为生产所需的铝锭，体现形式为年度框架协议，按照实际生产所需订单进行采购，并与供应商建立稳定良好的合作关系，确保原料品质优良、供应充足。3.产销：公司主要收入来源是以直接销售模式向下游客户进行产品销售为主，因产品技术含量较高，大部分产品都需要直接与下游客户就产品规格
26、及产品的一些技术细节化处理进行对接，均采取订单式生产模式。公司依托自身的研发团队及多年从事铝粉行业的经验和技术累积，产品质量过硬，用户口碑好，在新型复合材料领域、高档金属颜料、军工、太阳能光伏等几大新型市场占据重要位置，在港澳台、韩国、澳大利亚、美国、俄罗斯等市场也具有了一定的影响力，积累了较多的境外优质客户。公司经过多年的技术积累和市场开发，凭借国内领先的技术水平、完善的制造加工能力、稳定的品质管控能力、着眼长期战略合作的营销服务体系在行业内享有较高的知名度。报告期内，公司的商业模式没有发生变化；本报告期末至披露日商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否
27、 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司进一步优化内部管理和运作，坚持把小产品做出大特色，走高精专发展之路。将公司发展重心放在控制产品质量和提高供货品质连性、稳定性上，以确保公司业务稳定发展的基础上，合理利用公司资源，打造特色研发之路。公司成功将微细球形铝粉应用到我司自主研发的 3000 吨/年新型功能性金属粉体
28、料（纳米/微米级）生产线项目中，该生产线生产的产品经过小试、中试测试，成功将产品用于 3D 打印、氮化铝陶瓷粉体材料、汽车工业、航空航天、等高端金属制造和高端重点装备制造中，促进公司可持续发展。在末来一年内，公司加大投入完成 1000 吨/年新型包覆处理金属粉体功能材料生产线项目、新型功能性铝基粉体材料制备技术湖南省工程研究中心项目建设，以实现自销自给率达到 30%，提升产品的附加值，使企业实现构建以生产制造微细球形铝粉和铝基合金复合粉体材料为主业，铝基合金粉体材料和新型功能性金属粉体材料精加工为辅助的循环发展产业链。公司为进一步打开国际市场，构建以国内贸易为基础、国际贸易为增长点的营销新模式
29、。与阿里巴巴、环球资源、中国制造等电商平台建立深层次合作，充分利用该国际平台打开国际销售渠道。本报告期末，公司总资产为 204,982,668.27 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 52,111,029.92 元，分别较期初实现 21.90%、8.24%的增长。公司总资产及净资产较期初增长，一方面，是投资新建的片状生产线完工投产，增加相关的固定资产；另一方面，是公司在报告期内，获得较多的与收益相关的政府补助所致。经营活动净现金流为-12,510,959.67 元，较上年下降 233.35%。经营活动净现金流较上年减少，一方面，是报告期销售额减少，应收款项以票据结算量增加；另一方面，在经营活动
30、中，支付的往来款项和费用较上年同期有较大的增加。(二二)行业情况行业情况 1、有利因素 微细球形铝粉的下游应用领域尚有不断发掘及开发的潜力。微细球形铝粉作为功能性原材料，随着各领域的技术革命和社会环保意识的觉醒，发展空间难以估量。因此，未来微细球形铝粉应用领域的拓展，将给行业带来更大的发展空间及新的机遇。2、不利因素 微细球形铝粉行业为新型原材料，该行业发展历时尚浅，目前尚无专门的部门法规，难以做到规范有效的监管。其次，关于产品的国家行业标准确定时间较短，相应质量规范措施尚需要一段时间的沉淀。另外，微细球形铝粉属于易燃易爆危化品，随着国家对危化品生产、运输等环节安全标准的提高，企业的成本势必不
31、断增加。除上述三点外，由于缺少有效监督及管理，行业规范难度较高，存在部分企业扰乱市场价格体系的情形，若行业无法建立有效的制度，行业的盈利性及持续性发展将受到一定影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,028,669.74 2.94%2,712,343.65 1.61%122.27%应收票据与应54,428,745.58 26.55%42,221,239
32、.51 25.11%28.91%14 收账款 存货 20,410,566.90 9.96%14,453,032.41 8.60%41.22%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 78,290,875.34 38.19%53,306,051.88 31.70%46.87%在建工程 430,000.00 0.21%6,558,242.21 3.90%-93.44%短期借款 72,804,102.00 35.52%37,400,000.00 22.24%94.66%长期借款 应付票据及应付账款 21,393,348.87 10.44%42,483,985.13 25.27%-49.64%其他应付款
33、17,463,001.34 8.52%12,143,402.26 7.22%43.81%递延收益 37,069,667.97 18.08%25,125,203.29 14.94%47.54%资产总计 204,982,668.27 168,149,899.26 21.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期期末余额为 6,028,669.74 元，较期初 2,712,343.65 元净增加 3,316,326.09 元，增幅 122.27%，主要系未完成期货合约的保证金和银行借款保证金。2、存货报告期期末余额为 20,410,566.90 元，较期初 14,45
34、3,032.41 元净增加 5,957,534.49 元，增幅41.22%，主要系公司根据客户订单需求，年末储备存货用于 2019 年年初和开发片状铝粉新产品所致。3、固定资产期末余额较上年同期增幅 46.87%，主要系投资新建 3000 吨/年新型功能性金属粉体（纳米/纳米级）材料生产线项目一期建成投产，在建工程转固定资产所致。4、短期借款期末余额 72,804,102.00 元较上年同期 37,400,000.00 元净增加 35,404,102.00 元，增幅94.66%，主要系新建 3000 吨/年新型功能性金属粉体（纳米/纳米级）材料生产线项目建成投产，向中国邮政储蓄银行湘西州分行借
35、入 18,000,000.00 元的流动资金和报告期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未终止确认的应收票据 19,914,102.00 元。5、应付票据及应付账款期末余额较上年下降 49.64%，主要系报告期销售量较上年同期减少而导致采购量下降，应付款项减少和支付前期采购款较多所致。6、其他应付款期末余额较上年同期增幅 43.81%，主要系新建 3000 吨/年新型功能性金属粉体（纳米/纳米级）材料生产线项目一期完工，办理竣工结算，欠付工程施工方工程款所致。7、递延收益报告期末余额较上年增幅 47.54%，主要系收到泸溪高新技术开发区管委会给予的土地开发成本建设扶持资金6,875,000.00元
36、和湘西发展和改革委员会拨付的2018年园区新动能培育专项资金5,460,000.00 万元与资产相关的政府补贴。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 135,541,576.04-153,031,553.36-11.43%营业成本 113,054,695.26 83.41%132,850,904.19 86.81%-14.90%毛利率%16.59%-13.19%-管理费用
37、5,014,834.62 3.70%3,781,721.73 2.47%32.61%研发费用 6,260,329.15 4.62%6,440,963.98 4.21%-2.80%15 销售费用 7,971,146.19 5.88%7,529,466.60 4.92%5.87%财务费用 6,501,470.47 4.80%6,919,600.15 4.52%-6.04%资产减值损失-574,974.25-0.42%1,783,485.95 1.17%-132.24%其他收益 8,898,835.32 6.57%645,116.04 0.42%1,279.42%投资收益-189,494.31-0.
38、14%90,000.00 0.06%-310.55%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 4,692,667.17 3.46%-7,112,673.69-4.65%165.98%营业外收入 299,201.89 0.22%502,680.00 0.33%-40.48%营业外支出 46,223.16 0.03%38,570.27 0.03%19.84%净利润 3,967,880.38 2.93%-5,329,616.41-3.48%174.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期主营业务收入 135,211,179.10 元，较上期的 153,002,789.26 元减少
39、 17,791,610.16 元,降幅为11.63%，主要是：2018 年下半年受中美贸易摩擦及环境政策影响，公司下游客户出口订单下降，导致国内下游客户对产品需求量萎缩，受行业竞争因素制约，为减少经营亏损，保留部分高端优质客户，摈弃劣质客户，产品订单减少所致。2、报告期主营营业成本 112,736,192.67 元，较上年 132,825,505.66 元减少 20,089,312.99 元,减少15.12%，主要原因是报告期销售收入减少，成本也相应减少。3、报告期管理费用发生 5,014,834.62 元，较上年 3,781,721.73 元增加 1,233,122.89 元,增幅达 32.
40、61%，主要是报告期土地摊销增加 435,427.23 元、管理人员工资及福利增加 215,008.25 元及差旅费较上期增加205,768.41 元所致。4、报告期研发费用为 6,260,329.15 元，较上年 6,440,963.98 元减少 180,634.83 元,公司研发活动有序推进。5、报告期资产减值损失大幅下降 2,358,460.20 元，降幅 132.24%，主要是加大存货管理和应收款项催收力度，减少坏账损失、存货跌价。6、其他收益报告期为 8,898,835.32 元，较上年同期 645,116.04 元，增加 8,253,719.28 元，主要是取得与收益相关的政府补助
41、。7、营业利润报告期为 4,692,667.17 元，较上年同期的-7,112,673.69 元增长 165.98%，主要是取得与收益相关的政府补助；其次是加大市场开拓，强化内控管理，稳定产品质量，加快新技术、新产品研发革新，增加产品附加值所致。8、报告期净利润为 3,967,880.38 元，较上年同期的-5,329,616.41 元，增长 174.45%，主要系取得与收益相关的政府补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,211,179.10 153,002,789.26-11.63%其他业务收入 3
42、30,396.94 28,764.10 1,048.64%主营业务成本 112,736,192.67 132,825,505.66-15.12%其他业务成本 318,502.59 25,398.53 1,154.02%16 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%细粉1#（1um-4um）、2#（4um-5um）、3#（5um-6um）69,159,117.10 51.03%87,576,321.36 57.12%粗粉4#（6um-32um）、5#（32um 以上
43、）66,052,062.00 48.73%65,426,467.90 42.67%其他 330,396.94 0.24%330,396.94 0.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期，公司收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡市儒兴科技开发有限公司/广州市儒兴科技开发有限公司 49,928,518.48 36.84%否 2 台湾硕禾电子材料有限公司 10,513,345.11 7.76%
44、否 3 江苏国瓷泓源光电科技有限公司 7,672,702.95 5.66%否 4 韩国厚成化工 6,011,287.97 4.44%否 5 台湾磐采股份有限公司 5,385,294.11 3.97%否 合计合计 79,511,148.62 58.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南豪亚威易有限公司 55,536,982.59 45.17%否 2 苏州市天创物资贸易有限公司 28,781,704.09 23.41%否 3 苏州市天健物资有限公司 19,958,97
45、5.35 16.23%否 4 湖南恒佳供应链管理有限公司 2,107,953.64 1.71%否 5 长沙钥如节能设备有限公司 1,338,581.94 1.09%否 合计合计 107,724,197.61 87.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-12,510,959.67 9,382,072.48-233.35%17 投资活动产生的现金流量净额-17,334,633.39-31,283,368.56 44.59%筹资活动产生的现金流量净额 31,147,328.79 16,792,3
46、67.72 85.49%现金流量分析现金流量分析：1、报告期，经营活动产生的现金流-12,510,959.67 元，较上年 9,382,072.48 元净减少 21,893,032.15元，降幅为 233.35%。其主要原因,一方面，产品销售额下降，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 65,076,187.92 元；另一方面，报告期销量下降，导致采购量减少，购买商品、接受劳务支出的现金减少 30,610,433.32 元。2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少 13,948,735.17 元，降幅 44.59%，主要是上期公司向泸溪县国土资源局购买一宗面积 66,670.00 平方米
47、的土地，支付 25,255,716.00 元的出让金。3、报告期，筹资活动产生的现金流 31,147,328.79 元较上年同期 16,792,367.72 元增加 14,354,961.07元，增幅 85.49%，主要系报告期取得中国邮政储蓄银行湘西州分行 18,000,000.00 元流动资金借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司无子公司。2、公司参股湖南泸溪农村商业银行股份有限公司（以下简称“泸溪农商行”），持股比例为 1.00%。泸溪农商行于 2015 年 12 月 23 日经中国银监会湖南监管局批准成立，注册
48、资本为 15,000 万人民币，住所为湖南省泸溪县白沙镇建设中路 293 号，经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、重大会计差错更正一、重大会计差错更正 根据企业会计准
49、则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正和中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露（2018 年修订）（证监会公告20188 号）等相关文件的规定，公司对 2016 年度财务报表重新进行梳理和审核，对相关会计处理进行了检查，发现存在会计差错，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华专审字201925030017 号关于湖南金昊新材料科技股份有限公司 2018 年度财务报表更正事项的专项鉴证报告，对存在计差错进行了审核、确认并进行了调整，具体情况如下：18 （一）更正事项的性质及原因（一）更正事项的性质及原因 1、2016 年度，金昊
50、科技在计算当期所得税费用时没有考虑以前年度未弥补亏损及研发费用加计扣除对应纳税所得额的影响，用于计算当期所得税费用的应纳税所得额较 2016 年度汇算清缴的应纳税所得额多 6,319,471.71 元，适用所得税税率为 15%，财务报告相应多计提当期所得税费用 947,920.76 元。2、2017 年度，金昊科技在计算每股收益时计算错误，导致当年利润表每股收益计算有误，影响额为 0.01 元。（二）更正事项的财务影响和更正后的财务指标（二）更正事项的财务影响和更正后的财务指标 1、2016 年 12 月 31 日及 2016 年度（1）对资产负债表的影响 报表项目 更正前金额 更正后金额 更
