1、北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 证券证券代码代码：870381870381 证券简称：证券简称：七九七七九七 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 七九七 NEEQ:870381 北京第七九七音响股份有限公司 BeiJing 797 Audio Co.,Ltd.北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 12 日上午，中央军委在南海海域隆重举行海上大阅兵，公司为本次阅兵的首长检阅、海军首长报告集结完毕等提供产品和技术支持。此外，公司产品应用于 2018 年 3 月的全
2、国“两会”开幕式及小组讨论会；2018 年 5 月的中国北京李克强总理在海关总署监控指挥中心与上海、青岛等地海关一线人员进行视频通话；2018年 6 月的中国青岛上合组织青岛峰会欢迎晚宴；2018 年 7 月的中国深圳全国公安厅局长座谈会暨全面深化公安改革推进会；2018 年 11 月的中国 北京国务院在中南海举行宪法宣誓仪式；2018 年 12 月的中国北京香港特别行政区行政长官和澳门特别行政区行政长官在中南海瀛台述职仪式。2018 年 1 月 1 日起，天安门广场升降国旗仪式进行调整，公司为国歌演奏系统提供产品和技术维护。2018 年 1 月 12 日，公司与中国人民政治协商会议全国委员会
3、签订服务保障协议，为中国人民政治协商会议全国委员会提供专业维护保障服务。2018 年 6 月 2 日，公司被中关村科技园区管理委员会授予“中关村高新技术企业”称号。2018 年 12 月 21 日，公司成功入围第二批中关村国家自主创新示范区标准化试点示范单位。北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况
4、.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 797 音响，公司 指 北京第七九七音响股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 北京电控 指 北京电子控股有限责任公司，系公司实际控制人 七星集团 指 北京七星华
5、电科技集团有限责任公司，系公司控股股东 华音 指 北京七九七华音电子有限责任公司，系公司子公司 出版贸易 指 中国出版对外贸易总公司，系公司股东 中泰证券 指 中泰证券股份有限公司，系公司主办券商 OEM 指 Original Equipment/Entrusted Manufacture 的缩写，俗称“贴牌”，指品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。之后将所订产品低价买断，并直接贴上自己的品牌商标。ODM 指 Original design manufacture 的缩写，是一家
6、厂商根据另一家厂商的规格和要求，设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平，基于授权合同生产产品。北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李建伟、主管会计工作负责人王进及会计机构负责人（会计主管人员）王进保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成
7、公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、汇率波动风险 公司产品远销美国、德国、澳大利亚、日本等国家，2018 年公司出口产品销售收入占主营业务收入比例为 66.81%。2018 年人民币汇率波动，出口将面临较大汇率波动风险
8、。二、出口退税政策波动风险 公司出口产品享受增值税出口退税“免、抵、退”相关政策，2018年公司产品出口退税率主要为 17%。增值税出口退税政策对公司经营业绩有一定程度的影响，如果未来国家出现调整出口退税政策，导致公司产品出口退税率降低或取消出口退税等不利的变化，将影响公司生产经营成本，进而对公司经营状况及现金流产生不利影响。三、应收账款余额较大风险 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 78,036,484.26 元，较年初增加 52.11%，占总资产的比例为 26.62%。尽管公司报告期内并未出现大额坏账，但不能排除未来出现应收账款无法收回而损害公司利益及影响公司可持续
9、经营能力的的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京第七九七音响股份有限公司 英文名称及缩写 BeiJing 797 Audio Co.,Ltd.证券简称 七九七 证券代码 870381 法定代表人 李建伟 办公地址 北京市朝阳区酒仙桥路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王进 职务 董事会秘书 电话（010）59789396 传真（010）59789254 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区酒仙桥路 2 号；邮编 10
10、0015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区酒仙桥路 2 号董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-其他电子设备制造-其他电子设备制造（C3990）主要产品与服务项目 智能声学整体解决方案及专业音响产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）28,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 7 控股股东 七星集团 实际控
11、制人及其一致行动人 北京电控 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101057002209016 否 注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路 2 号 否 注册资本（元）28,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 支力、鲁玥玥 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿
12、披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 279,378,885.64 265,558,379.45 5.20%毛利率%25.88%29.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 40,453,845.55 33,143,836.41 22.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,097,033.81 32,414,461.90 11.36%
13、加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.48%24.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.06%23.47%-基本每股收益 1.44 1.26 14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 293,204,316.03 236,747,121.59 23.85%负债总计 94,501,815.48 64,783,843.45 45.87%归属于挂牌公司股东的净资产 194,351,146.64 167,897,301.09 15.76%归属于挂牌公司股东的
14、每股净资产 6.94 6.00 15.67%资产负债率%（母公司）31.26%25.89%-资产负债率%（合并）32.23%27.36%-流动比率 292.95%342.00%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 18,021,184.91 6,487,696.24 177.77%应收账款周转率 399.16%798.72%-存货周转率 413.11%374.99%-北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%23.
15、85%4.35%-营业收入增长率%5.20%6.21%-净利润增长率%22.32%30.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,000,000 26,270,000 6.59%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-226,844.13 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,102,694.31 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 除
16、上述各项之外的其他营业外收入和支出 294,367.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,170,217.22 所得税影响数 823,372.50 少数股东权益影响额（税后）-9,967.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,356,811.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 7 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上
17、年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 51,301,003.41 15,195,355.52 应收票据及应收账款 51,301,003.41 15,195,355.52 应付票据 应付账款 44,477,903.19 44,391,725.47 应付票据及应付账款 44,477,903.19 44,391,725.47 应付利息 应付股利 765,401.61 5,099,401.61 其他应付款 1,501,124.59 2,266,526.20 2,215,444.24 7,314,845.85
18、 管理费用 23,016,885.64 12,504,786.42 25,413,117.61 14,065,113.42 研发费用 10,512,099.22 11,348,004.19 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于电声行业的麦克风细分领域，致力于做麦克风领域先进的产品制造商和服务提供商。公司拥有 66 项专利，其中发明专利 3 项，是公司的核心技术优势。同时经过多年技术和市场积累，公司取得行业内最高等级资质住房和城乡建设部颁发的“建筑智能化系统设计专项甲级”资质和
19、“电子与智能化工程专业承包壹级”资质，并建立了稳定的团队，拥有核心技术人员 4 名。公司拥有良好的市场知名度和竞争力，主要为国内大型活动和场馆提供声学设计、施工，以及为国内外知名电声企业和网络平台提供中高端麦克风 ODM 服务，797AUDIO 音响产品在国内中高档细分市场与竞争者实现差异化竞争。公司通过参与大型活动和场馆招投标以及国内外知名展销会开拓业务，拥有较为稳定的客户群体。公司收入主要来源于智能声学工程及技术服务、专业音响产品生产销售以及提供 ODM、OEM 服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行
20、业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，在行业竞争持续加剧的情况下，公司按照 2018 年初制定的经营计划，凭借优异的团队合作、稳定的生产工艺、高品质的产品质量和扎实的经营理念实现了业务的稳健发展。1、市场和营销 报告期内，公司以中长期战略为方向，高端麦克风 ODM 实现规模经济，ODM 业务实现营业收入204,718,430.1
21、8 元，同比实现增长 16.78%，公司已成为国际主流高端麦克风研发和生产基地。北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 9 公司专注国内消费品市场升级，与社交网络平台合作，开展互联网+销售模式，在国内消费品市场占有先发优势。公司继续开展差异化竞争战略，797AUDIO 品牌音响产品在中高档麦克风领域保持了较高的市场份额和认知度，同时公司多款产品应用于国家级重大活动，为公司产品起到了良好的窗口展示作用。公司智能声学整体解决方案能力提升，智能声学工程和技术服务成为公司重要的业务单元，形成“产品+工程+运行”的全程式运营模式。2、生产管理 公司在生产中大量使用自动化和半自动化，提高生产效
22、率，在生产管理上实现大客户专门车间标准化生产，专业分工更为科学，实现标准的交货周期，生产周转速度进一步加快；公司更专注关键技术和关键部件的研发和生产，生产效率和生产管控能力增强，核心竞争力提升。3、财务状况 报告期末，公司资产负债率为 32.23%，同比上升 4.87 个百分点；流动比率由 3.42 下降至 2.93，长短期偿债能力较高；应收账款较年初增长 52.11%，致应收账款周转率由 7.99 下降至 3.99，但处于优良性水平；存货周转率由 3.75 上升至 4.13，运营水平提速；总体上资产结构合理，风险可控，经营情况稳定。4、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 279,378,8
23、85.64 元，较 2017 年营业收入 265,558,379.45 元增长 5.20%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 40,453,845.55 元，较 2017 年归属于母公司净利润 33,143.836.41 元增长 22.06%，系报告期内公司的 ODM 业务大幅上涨，利润主要由母公司贡献所致。报告期内公司毛利率为 25.88%，比 2017 年毛利率下降 3.82 个百分点，系报告期内公司一方面给大客户下调产品售价，一方面人工成本上升，部分原材料价格上涨所致。5、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 18,021,184.91 元，较上期增长 177.77%，主要
24、原因系报告期内营业收入增长，出口退税和收到的客户押金增加所致；投资活动产生的现金流量净额为-1,802,441.43 元，较同期减少 3,825,891.80 元，主要原因系报告期内公司固定资产投资增加，投资理财产品赎回减少所致；筹资活动产生的现金流量净额-14,001,400.00 元，系报告期内分配股利支付的金额。(二二)行业情况行业情况 近些年来，我国已成为世界专业音响产品的重要制造基地，尤其是珠三角地区，是我国专业音响产北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 10 品生产厂家的主要聚集地，该地区集中了行业内大约 70%以上的企业，其产值约占行业总产值的 80%。经过多年发展
25、，我国专业音响行业整体水平已经获得了很大提高，行业内企业通过长期积累，正在技术和品牌等方面加大对国外一流品牌的追赶，并已涌现出数家在某些领域具有国际竞争力的领先企业。由于文体产业是国家软实力的体现，在“十三五”发展规划中，政府仍将文化娱乐、体育产业列入重点发展领域，此外众多城市将发展文体事业作为提升城市品牌的重要举措，纷纷提出“体育兴市”、“文化立市”等口号，预计未来与文体事业相关的各项建设和投入仍将保持较高水平，为专业音响行业的发展提供了一个良好的市场环境和发展空间。报告期内，国内经济增速下降，固定资产投资增长下滑，大型活动和楼堂馆所建设同比都相对减少，智能声学工程领域的市场容量比预期减少。
26、但是，国内消费趋势出现较大程度的改变，以往应用于专业录音场所的麦克风，随着唱吧、QQ 音乐等社交网络平台的发展，开始成为大众消费品，随着大众消费的兴起，国内消费品麦克风市场将呈现爆发式增长。报告期内，国际贸易政策总体平稳，人民币在报告期内呈现双向波动性，对外出口业务操作的难度性加大。近年来，中国人口红利消失，人工成本不断增长，低端 OEM 逐步转移到人工成本相对较低的东南亚国家。报告期内，增利因素和不利因素并存，一是国内消费级市场逐步兴起、人工智能领域高速发展，给公司产品应用带来广阔的市场前景；二是声学领域固定资产投资减少、人工成本上升、汇率浮动较大，经营困难增大。基于行业变化，公司须按照中长
27、期计划发展，加速开发高端麦克风产品、快速取得新兴市场先发优势，同时发展服务业务领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 105,941,948.22 36.13%98,505,278.72 41.61%7.55%应收票据与应收账款 78,744,214.26 26.86%51,301,003.41 21.67%53.49%预付账款 4,919,575.64
28、1.68%3,416,145.52 1.44%44.01%存货 59,164,774.27 20.18%41,093,062.07 17.36%43.98%其他流动资产 9,026,263.10 3.08%7,002,927.18 2.96%28.89%投资性房地产 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 11 长期股权投资 固定资产 19,643,483.81 6.70%20,104,513.25 8.49%-2.29%在建工程 短期借款 长期借款 应付票据及应付账款 62,139,795.83 21.19%44,477,903.19 18.79%39.71%资产总计 293,2
29、04,316.03 236,747,121.59 23.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据与应收账款 报告期末应收账款与应收票据 78,744,214.26 元，比期初增加 53.49%，主要原因系报告期内一方面公司营业收入增加，一方面第 4 季度 ODM 形成的应收账款增幅较大所致。2、存货 报告期末存货 59,164,774.27 元，比期初增加 43.98%，主要原因系报告期内公司营业收入增加需要增加存货以保障产品的供应，从而导致存货增加。3、应付票据与应付账款 报告期末应付票据与应付账款 62,139,795.83 元，比期初增加 39.71%，主要原
30、因系报告期内一方面采购规模增长，一方面公司加强供应商管理，控制应付账款付款周期所致。报告期末，货币资金余额为 105,941,948.22 元，占总资产 36.13%，资产质量较高，偿债能力较强；负债主要由流动负债构成，账龄集中在一年以内，但基于公司销售回款速度和充足的货币资金，不存在还款压力。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 279,378,885.64-265,55
31、8,379.45-5.20%营业成本 207,087,194.70 74.12%186,687,614.82 70.30%10.93%毛利率%25.88%-29.70%-管理费用 11,817,100.47 4.23%12,504,786.42 4.71%-5.50%研发费用 12,491,815.55 4.47%10,512,099.22 3.96%18.83%销售费用 7,305,045.24 2.61%9,353,460.97 3.52%-21.90%财务费用-6,068,292.36-2.17%5,395,626.90 2.03%-212.47%资产减值损失 3,272,631.91
32、1.17%1,412,665.03 0.53%131.66%北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 12 其他收益 5,102,694.31 1.83%807,872.26 0.30%531.62%投资收益 175,494.80 0.06%117,172.60 0.04%49.77%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 26,849.96 0.01%-10,717.40 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 47,201,115.74 16.90%38,383,458.56 14.45%22.97%营业外收入 360,175.28 0.13%5
33、02,623.52 0.19%-28.34%营业外支出 319,502.33 0.11%250,709.18 0.09%27.44%净利润 40,739,222.41 14.58%33,306,206.76 12.54%22.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内实现营业收入 279,378,885.64 元，较去年同期增长 5.20%，主要原因系高端麦克风 ODM 实现营业收入 204,718,430.18 元，较去年同期增长 16.78%所致。报告期内公司营业收入总体稳定增长，结构和变化趋势更加良性。2、营业成本：报告期内实现营业成本 207,087,194.70
34、元，较同期增长 10.93%，主要原因系报告期内一方面公司营业收入增长导致营业成本增加，另一方面，人工成本上升，原材料价格上涨所致。3、毛利率：报告期内公司毛利率为 25.88%，较同期降低 3.82 个百分点，主要原因系报告期内一方面公司给大客户下调产品售价，一方面人工成本上升，部分原材料价格上涨所致。4、管理费用：报告期管理费用金额较同期减少 687,685.95 元，较同期减少 5.50%，具体明细变动分析如下：报告期职工薪酬 7,857,219.55 元，较同期减少 994,176.82 元，主要原因系公司控制管理人员薪酬所致。报告期办公费 1,261,478.91 元，较同期减少 2
35、11,126.71 元，降幅为 14.34%，主要原因系公司控制内部办公费用支出所致。报告期中介费服务费 1,116,535.98 元，较同期增加 409,548.09 元，增幅为 57.93%，主要原因系报告期内公司申请保密资质，增加安全认证咨询费所致。5、研发费用 报告期研发费用比同期增加 1,979,716.33 元，增幅为 18.83%，主要原因系报告期直接投入费用北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 13 3,339,569.35 元，较同期增加 1,547,785.15 元，增幅为 86.38%，主要原因系报告期内新产品研发加大，储备技术研发增加的材料费费用所致。6、
36、销售费用：报告期销售费用比同期减少 2,048,415.73 元，较同期降低 21.90%，具体明细变动分析如下：报告期职工薪酬 4,343,082.48 元，降幅为 25.60%，主要原因系报告期内公司一部分销售人员为政府工程提供技术保障，这部分销售人员薪酬转变为营业成本所致。报告期运输报关费 989,401.02 元，较同期减少 679,205.63 元，降幅为 40.70%，主要原因系报告期内公司报告期内交货及时，减少空运所致。（3）报告期差旅费 237,214.34 元，较同期降低 120,675.88 元，降幅为 33.72%，主要原因系报告期内公司严格控制参展人数，降低差旅费用所致
37、。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 279,371,109.78 265,258,518.14 5.32%其他业务收入 7,775.86 299,861.31-97.41%主营业务成本 207,087,194.70 186,687,614.82 10.93%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智能声学工程及技术服务 49,148,917.32 17.5
38、9%51,113,932.28 19.25%专业音响产品 11,587,677.90 4.15%21,953,909.07 8.27%ODM 204,718,430.18 73.28%175,299,482.09 66.01%OEM 13,916,084.38 4.98%16,891,194.70 6.36%其他业务收入 7,775.86 299,861.31 0.11%合计 279,378,885.64 100.00%265,558,379.45 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，财政资金投入减少导致新开工、修建的
39、大型场馆和政府采购减少，公司承接智能声学工程增量不足，但承接前期已完成项目运行维护项目增加，综上导致公司智能声学工程及技术服务营北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 14 业收入较去年同期降低 1,965,014.96 元。2、专业音响产品营业收入较上年同期减少 10,366,231.17 元，主要原因系公司去年同期参与通州副中心建设，形成较大营业收入。3、ODM 营业收入较上年同期增加 29,418,948.09 元，主要原因系基于公司良好的设计和生产能力，客户将大量 ODM 订单转移至公司，同时公司加大国际市场的开发力度，出口国家数量和客户数量增加所致。4、OEM 营业收入较
40、上年同期减少 2,975,110.32 元，主要系国内人工成本增幅明显，中国在劳动密集型产业竞争力下降，国际厂商将生产重点逐步转向东南亚国家所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 BALTICLATVIAN UNIVERSAL ELECTRONIC 110,356,702.30 39.50%否 2 FREEDMAN ELECTRONICS PTY LIMITED TR 29,143,813.35 10.43%否 3 北京唱吧科技股份有限公司 12,894,589.10 4.62%
41、否 4 AUDIO-TECHNICA CORP 11,866,291.84 4.25%否 5 国网北京市电力公司 9,093,863.66 3.26%否 合计合计 173,355,260.25 62.06%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 九声（唐山）科技有限公司 38,953,987.21 19.15%否 2 天津天万骅电子技术有限公司 13,275,744.83 6.53%否 3 北京信创安达科技有限公司 8,967,455.46 4.41%否 4 盐山鹏辉五金冲压
42、制品有限公司 8,291,081.15 4.08%否 5 余姚合成橡塑厂 7,028,267.57 3.45%否 合计合计 76,516,536.22 37.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,021,184.91 6,487,696.24 177.77%投资活动产生的现金流量净额-1,802,441.43 2,023,450.37-189.08%筹资活动产生的现金流量净额-14,001,400.00-6,762,313.50-107.05%北京第七九七音响股份有限公司 2018
43、年年度报告 15 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 18,021,184.91 元，较同期增加 177.77%，主要原因系报告期内营业收入增长，出口退税和客户押金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-1,802,441.43 元，较同期减少 3,825,891.80 元，主要原因系报告期内公司固定资产投资增加，投资理财产品赎回减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额-14,001,400.00 元，系报告期内分配股利支付的现金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家控股子公司华音
44、，基本信息如下：公司名称：北京七九七华音电子有限责任公司 法定代表人：李建伟 设立日期：2001 年 04 月 09 日 注册资本：280 万元 住所：北京市密云县工业开发区科技路 71 号 注册号：91110228801746101H 经营范围：生产扬声器、传音器、功放；销售扬声器、音响器材、电子元器件；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；普通货运；劳务服务。（未取得专项许可的项目除外）主要业务：OEM 报告期内华音的净利润对公司净利润影响较小，公司无取得和处置子公司情形。2 2、委托理财
45、及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，华音电子利用盈余资金购买中国银行发行的“人民币按期开放T+1 理财产品，申购金额27,400,000.00 元，到期赎回金额27,800,000.00 元，取得投资收益175,494.80 元。报告期末，公司尚未赎回的理财产品金额为6,600,000.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 16 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 20
46、18 年度一般企业财务报表格式的通知 财会201815号，对一般企业财务报表格式进行了修订，本公司按照规定编制了 2018 年度报表，并采用追溯调整法调整上期相关财务报表列报，具体如下：科目 调整前 调整后 应收账款 51,301,003.41 应收票据及应收账款 51,301,003.41 应付票据 应付账款 44,477,903.19 应付票据及应付账款 44,477,903.19 应付利息 应付股利 765,401.61 其他应付款 1,501,124.59 2,266,526.20 管理费用 23,016,885.64 12,504,786.42 研发费用 10,512,099.22
47、(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司以人为本，诚信经营，对社会负责，对员工负责，对股东负责。公司良好的发展带动当地人员就业和经济繁荣。公司为国有控股企业，在扶贫和社会责任上更多一份动力，时刻不忘企业发展的根本是回馈社会。公司工会对困难职工实现精准帮扶。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营状况良好，后续订单持续稳定，人员队伍不断优化，生产能力大幅提升，技术水平继续保持领先，具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。1、偿债能力 报告期末，公司资产负债率为 32.23%，同比上升 4.87 个
48、百分点，流动比例由 3.42 下降至 2.93，偿债能力较高；期末货币资金余额为 105,941,948.22 元，占流动资产和总资产的比例分别为 40.89%和36.13%，资产质量较高，持续经营能力较强。2、盈利能力 北京第七九七音响股份有限公司 2018 年年度报告 17 报告期内，公司实现营业收入 279,378,885.64 元，较 2017 年营业收入 265,558,379.45 元增长 5.20%，实现净利润 40,739,222.41 元，较 2017 年增长 22.32%。报告期内虽然人工成本和原材料成本进一步上升，但公司依靠规技术创新和成本管理，取得了较高的盈利。3、现金
49、流状况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 18,021,184.91 元，较上期增长 177.77%，主要原因系报告期内营业收入增长，出口退税和客户押金增加所致。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、汇率波动风险 公司产品远销美国、德国、澳大利亚、日本等国家，2018 年公司出口产品销售收入占主营业务收入比例为 66.81%。2018 年人民币汇率波动，出口将面临较大汇率波动风险。应对措施：应对措施：公司一方面根据外汇市场情况，及时调整销售价格，尽量在产品销售价格中体现汇率风险溢价；另一方面
50、加快货款回收速度，尽量缩短外币资金沉淀时间。2、出口退税政策波动风险 公司出口产品享受增值税出口退税“免、抵、退”相关政策，2018 年公司产品出口退税率主要为 17%。增值税出口退税政策对公司经营业绩有一定程度的影响，如果未来国家出现调整出口退税政策，导致公司产品出口退税率降低或取消出口退税等不利的变化，将影响公司生产经营成本，进而对公司经营状况及现金流产生不利影响。应对措施：一方面公司加强内部管理，提高产品质量和经营管理水平，减少流转环节、降低管理成本，以消化税务成本上升带来的损失；另一方面加快产品结构的调整，优化出口产品结构，提高出口效益和产品的国际竞争力。3、应收账款余额较大风险 20
