1、 2018 年度报告 飞瑞敖 NEEQ:870418 广州飞瑞敖电子科技股份有限公司 GuangZhou F.R.O.Electronic Technology 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月 飞瑞敖参加山东烟台第一期“人工智能+教育”专题活动 2018 年 4 月 26 日 飞瑞敖参加全国高等教育博览会参展 2018 年 3 月 23 日 飞瑞敖召开春季合作伙伴大会 2018 年 7 月 16 日 飞瑞敖举办技工院校教师企业实践培训 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据
2、和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 飞瑞敖股份 指 广州飞瑞敖电子科技股份有限公司 飞瑞
3、敖有限 指 广州飞瑞敖电子科技有限公司 公司章程 指 广州飞瑞敖电子科技股份有限公司章程“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 第一创业、主办券商 指 第一创业证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 飞瑞敖投资 指 广州飞瑞敖投资咨询有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
4、述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梅仲豪、主管会计工作负责人梅仲豪及会计机构负责人（会计主管人员）梅仲豪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是
5、否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人不当控制的风险 现有股权较为集中，公司控股股东、实际控制人梅仲豪直接持有公司 67%的股份，并通过飞瑞敖投资间接持有公司 15%的股份，梅仲豪合计持有飞瑞敖 82%的股份。由于实际控制人持股比例过高，存在实际控制人利用股东大会及董事会，影响公司的发展战略、生产经营、人事和利润分配等重大事项的决策，可能会给公司、其他股东及债权人带来控制不当的风险。2.公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系经过整体改制新设立的股份公司，公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司在全国中
6、小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性，或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。3.产业政策风险 软件服务商在符合国家教育改革方向和方针政策的前提下开展业务，涉及教育、软件、增值电信等行业。业务的开展均受到上述行业的法律法规、监管体制的约束。目前国家在上述行业均有一定的鼓励和支持政策，未来如相关部门推出降低相关行业的扶持力度、提升行业监管标准、提高行业经营资质或业务标准等政策，若行业内企业不能及时提高自身综合经营能力并适应政策变化趋势，则可能面
7、临发展空间受限、成长速度放缓的风险。4.市场风险 随着行业技术、管理和服务水平的不断提高，对企业实力的要求越来越高；随着智慧教育领域的需求持续扩大，也将吸引更多的企业进入该领域，企业的市场竞争压力将会不断提高。随着市场加入者的增加，企业将会面临不规范竞争的风险。5技术开发、产品升级风险 软件开发属于技术密集型产业，企业产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关技术发生重大变革，将影响企业产品技术开发进程。如果企业不能准确把握技术、产品及市场发展的趋势，研发出符合市场需求的新产品；或者企业对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向，将可能使企业丧失技
8、术和市场的领先地位。6.税收优惠变动风险 2015 年 10 月 10 日，公司取得了广东省科技厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的编号为 GR201444001047 的高新技术企业证书，2019 年公司通过高新技术企业复审。依据 高新技术企业认定管理办法认定的高新技术企业，可依据企业所得税法及其实施条例、中华人民共和国税收征收管理法（以下称税收征管法）及中华人民共和国税收征收管理法实施细则（以下称实施细则）等有关规定，公司享受减至 15%的税率征收企业所得税税收优惠政策。上述优惠政策到期后，公司是否能继续享受相关税收优惠政策，对公司的净利润影响较大。7.季节性波动风险 由于行业特性，公
9、司下半年的营业收入一般高于上半年。公司的主要终端客户为大中专院校，此类客户对外采购一般遵循预算、立项、招标、采购、付款等流程，其中预算、立项、招标一般在上半年进行，项目实施和验收付款一般在下半年完成，公司收入一般在项目验收后确认。因此，公司经营业绩存在一定的季节性波动风险。8.依赖政府补助的风险 政府补助对公司盈利状况具有重要影响。公司在每年承接和完成各种项目过程中，会依据每一个客户的需求进行技术研发和创新，因此公司具有申请政府补助的项目基础和技术背景，未来有可能继续获得类似的政府补助。但公司获得相关政府补助并非法律法规明确规定，也没有明确的国家政策依据，因此政府补助存在较大不确定性。未来如果
10、不能通过开拓新市场，研发新产品等措施提高公司主营业务的盈利能力，可能形成对政府补助的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州飞瑞敖电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangZhou F.R.O Electronic Technology Co.,Ltd 证券简称 飞瑞敖 证券代码 870418 法定代表人 梅仲豪 办公地址 广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技创业中心 503 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梅仲豪 职务 董事会秘书 电话 020-22883231
11、传真 020-22883197 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技创业中心 503，511400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-8-12 挂牌时间 2017-1-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司专业从事物联网相关产品的研发、生产、销售和技术服务工作。公司目前主要为高校提供基础教学、实训教学、体验教学等物联
12、网教育产品以及物联网实验室解决方案；同事开拓工业物联网应用，运用于环境监测、工业控制、港口码头、智能电网等领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）21,380,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梅仲豪 实际控制人及其一致行动人 梅仲豪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101791036981U 否 注册地址 广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技创业中心 503 是 注册资本（元）2,138 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 第一创业 主办券商办公地
13、址 深圳市福田区福华一路 115 号投行大厦 20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘金平、申宏波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,853,464.57 16,431,951.73-9.61%毛利率%57.50%58.09%-归属于
14、挂牌公司股东的净利润-7,113,321.76-6,747,565.36 5.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,843,804.41-10,320,233.42-5.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-46.24%-28.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-70.49%-43.49%-基本每股收益-0.33-0.32-3.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,878,271.64 28,223,763.23-29.57
15、%负债总计 8,050,877.46 9,283,047.29-13.27%归属于挂牌公司股东的净资产 11,827,394.18 18,940,715.94-37.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.55 0.89-37.56%资产负债率%（母公司）40.50%32.89%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.51 3.07-利息保障倍数-37.81-110.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,461,184.97-6,991,427.13-64.80%应收账款周转率 1.87 1.96-存货周转率 2.1
16、3 1.47-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-29.57%-17.04%-营业收入增长率%-9.61%-35.39%-净利润增长率%5.42%-276.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,380,000 21,380,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,524,725.00 委托他人投资或管理
17、资产的损益 135,136.34 其他营业外收入和支出 70,621.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,730,482.65 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,730,482.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）采购模式 公司对采购部门的控制分如下几部分：1、供应商的选择：通过对供应商的产
18、品和供应能力进行评估选择，并对供应商提供的产品样品进行质检试验，如是低压产品需要提供“CCC”报告，合格的供应商纳入合格供应商名单，采购员只能从合格供应商进行采购。为减轻公司对于供应商的依赖度，对于关键元器件（结构件），纳入合格供应商名单的供应商不少于 3 家。2、原料的选择：对于原料只有通过技术和品检认证过的产品，录入系统后，采购员方可对此物料实施采购行为。3、来料检验：对于确认的供应商和确认的物料，进行协商后采购到仓，经过品质部根据技术部制订的标准进行抽样检验，检验合格的批次方可入库。4、物料入库后，如是货到付款的，就写付款申请，到财务办理货款，如果是月结的则按合同规定的日期付款。（二）销
19、售模式 公司销售模式主要有两种，目前是经销为主、直销为辅的经销模式，基本如下：1、直接参加招标 公司项目通过各个省份的招投标平台参与投标取得，公司根据评标办法和产品特点多方面衡量确定投标价格。2、与各个省份代理商合作，向代理商供货 公司已在全国主要省市建立了代理商加盟体系，公司根据代理商收集的终端客户需求信息，直接与代理商签订销售合同。在代理商中标后，公司向代理商公司供货、发货至代理商指定的地点。公司根据市场调研和市场的供需形势确定产品毛利率范围，结合产品成本确定最终价格范围。（三）生产模式 公司根据订单情况确定生产计划，组织原材料采购和加工生产。一方面，对于产品的核心部件，公司按照已有的 B
20、OM 表，通过采购申请采购原材料后进行组合装配；另一方面，对于壳体、箱体、PCBA、电子元器件等通用标准部件，公司也会按照销售预测组织提前委外加工，缩短产品生产周期。在生产过程中，产品中心通过进货检验、组装烧录、过程检验及最终产品检验等严格流程以保证产品质量。（四）研发模式 公司配备了较强的研发能力并形成了可靠的核心技术体系。公司配置固定研发用办公场所面积204.39 平方米，通讯综合测试仪、频谱分析仪、优利德示波器、网络分析仪等多台国内外先进仪器设备以供研发部门自主研发。公司拥有孟学军博士带领的研发团队，并聘请光纤通信、无线局域网和计算机技术领域国际知名专家进行技术指导，共同研制物联网核心设
21、备光载无线交换机，其产品研究填补了国内外 WiFi 无线通讯及光纤无线电技术领域的空白。在长期经验积累的基础上，经过研发与技术创新，形成了面对于教育行业的物联网实验室以及面对于工业应用的无线通信解决方案、设备功能性能优化、箱体结构设计的集成和工艺处理技术等一整套核心技术体系；同时经过多年的实践积累，公司逐步形成了较强的研发能力，具备了独立进行核心技术研发及新产品开发的能力。公司在研发过程中注重结合市场需求，对产品进行持续升级改造，适时推出新产品，保持公司产品的市场竞争力；同时注意对知识产权的保护，切实维护公司核心技术成果。（五）盈利模式 公司的盈利目前主要通过销售智能化管理与服务的软、硬件系统
22、来实现。一方面，公司在现有产品基础上通过不断提高自身生产工艺及管理水平，不断提升产品质量和降低生产成本，巩固和强化现有产品的市场地位，形成比较可观的收入和盈利来源；另一方面，公司将紧跟市场需求，不断开展新型物联网产品的研发工作，开发高需求高毛利的新产品来确保营业收入和利润的稳步增长。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经
23、营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司实现营业收入 14,853,464.57 元，同比下降了 9.61%。其中，主营业务收入 13,762,530.64元，占 92.66%；其他业务收入 1,090,933.93 元，占 7.34%。2、2018 年，公司治理方面，公司机构设置及内部控制制度不断完善，公司治理结构建立健全并不断规范；在生产经营方面，新研发的双创软件产品已开始实现销售；在市场拓展方面，公司实行重点区域市场深耕，2018 年取得不错的销售成绩，之前新开辟的东三省市场板块，2018 年也实现业务收入。2019 年公司将继续上下齐心协力、以人才促发展、以优质
24、产品拓展市场、以管理抓效益，顺利实现公司年度目标计划。(二二)行业情况行业情况 1、物联网自 2009 年概念期后迈入发展期，经过几年发展迅速进入发展期，不过随着物联网的普及也会带来新的安全挑战。新兴起的物联网不光会大大增加物联网终端的数量，而且大部分的新终端都是运算力比较低的设备，很多可穿戴设备甚至是可抛弃的，所以生产厂商对生产的投入都比较低。另外物联网在各个细分领域中，尤其以智能家居、可穿戴等智能设备以及智慧城市、智慧医疗、人工智能、大数据等尤为突出。随着发达国家和地区纷纷出台物联网相关政策进行战略布局，均希望在新一轮信息产业发展中抢占先机，全球物联网产业也将呈现快速增长的态势，并持续下去
25、，未来 10年全球的物联网无疑都将实现数量和质量的飞跃，实现大规模普及和商用，走进普通家庭。2、飞瑞敖一直秉承“以客户为中心、客户需求为导向”，持续为客户创造长期价值，为客户提供整体解决方案和服务，使飞瑞敖成为引领中国物联网信息平台发展的企业，自主创新，努力推动物联网战略性新型行业的发展。智能无线行业的新需求、新技术不断涌现，也形成了新的市场机遇。物联网技术的应用在未来的各个行业中，存在着巨大的开发空间。目前公司本着立足于“运用一批、开发一批、储备一批”的技术循环开发理念，分三步走的战略：1、立足现有市场、开拓现有产品的市场空间 在现有技术及产品的应用市场，立足于物联网教育市场，大力开发智能教
26、育产品广度与深度，拓展市场的范筹；立足于国内市场，努力拓展国际市场，做大做强教育物联网的，争取成为该细分行业的佼佼者。2、大力开发物联网传感产品，及时切换产品行业应用领域 从行业来看，物联网产品应用于工业生产、智能家居、宇宙开发、海洋探测、环境保护、资源调查、医学诊断、生物工程、甚至文物保护等等极其之泛的领域。公司根据市场调研，学术新发现研发新式物联网传感产品，及时切换重点行业应用领域，增加公司效益。3、利用人才技术优势储备一批未来 5G 技术，迎接下一个风口的到来 5G 时代不仅将大幅提升移动互联网用户业务体验，还有望与工业、交通、医疗等行业深度融合，催生工业互联网、车联网等新业态。为快速开
27、发 5G 技术和产品，公司将实施积极的人才战略，加快对优秀人才特别是管理人才、研发人才和营销人才的培养，实现人与企业共同发展。同时，公司以良好的工作环境、人性化的企业文化、宽广的个人职业成长空间和有竞争力的薪酬待遇来吸引高素质人才，为公司的“人本战略”提供有力的保障。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,041,354.92 5.24%4,535,686.
28、89 16.07%-77.04%应收票据与应收账款 7,409,817.90 37.28%7,315,286.87 25.92%1.29%存货 1,940,760.76 9.76%3,987,435.31 14.13%-51.33%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 966,347.31 4.86%1,318,881.92 4.67%-26.73%在建工程 -短期借款 1,556,800.00 7.83%4,000,100.00 14.17%-61.08%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金 1,041,354.92 元，比上年期末减少 3,
29、494,331.97 元，降幅达 77.04%。主要原因是报告期末流动资金需求不大，利用闲置资金购买理财产品所致。2、报告期末，公司存货余额为 1,940,760.76 元，比上年期末减少 2,046,674.55 元，降幅达 51.33%。主要原因是报告期内公司加强对存货的管理，降低存货库存量所致。3、报告期末，公司固定资产余额为 966,347.31 元，比上年期末减少 352,534.61 元，降幅达 26.73%。主要原因是报告期内公司新采购固定资产较少，减少金额主要是固定资产折旧金额。4、报告期末，公司短期借款余额为 1,556,800.00 元，比上年期末减少 2,443,300.
30、00 元,降幅达 61.08%。主要原因是报告期内偿还了到期的短期借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 14,853,464.57-16,431,951.73-9.61%营业成本 6,312,337.62 42.50%6,886,820.70 41.91%-8.34%毛利率%57.50%-58.09%-管理费用 8,464,071.80 56.98%8,891,8
31、40.34 54.11%-4.81%研发费用 4,248,188.34 28.60%4,306,793.72 26.21%-1.36%销售费用 6,974,993.68 46.96%6,469,852.24 39.37%7.81%财务费用 185,476.73 1.25%79,516.24 0.48%133.26%资产减值损失 262,469.92 1.77%-170,296.96-1.04%-254.12%其他收益 3,939,967.53 26.53%2,163,508.76 13.17%82.11%投资收益 135,136.34 0.91%188,614.26 1.15%-28.35%公
32、允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,683,943.07-51.73%-7,853,400.92-47.79%-2.16%营业外收入 583,201.30 3.93%1,500,000.00 9.13%-61.12%营业外支出 12,579.99 0.08%2,013.23 0.01%524.87%净利润-7,113,321.76-47.89%-6,747,565.36-41.06%5.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司的营业收入 14,853,464.57 元，比去年同期减少 1,578,487.16 元，降幅达 9.61%。2、报告期内，公司的营业
33、成本 6,312,337.62 元，比去年同期减少 574,483.08 元，降幅达 8.34%。主要原因是报告期内营业收入减少所致，报告期内，营业收入降幅达 9.61%。3、报告期内，公司的财务费用为 185,476.73 元，比去年同期增加了 105,960.49 元，增幅达 133.26%。主要原因是报告期内公司短期借款产生的贷款利息所致。4、报告期内，公司的资产减值损失 262,469.92 元，比去年同期增加了 432,766.88 元，增幅达 254.12%。主要原因是报告期内计提了资产减值损失，而去年同期转回前年计提的资产减值损失，导致去年资产减值损失为负数。5、报告期内，公司的
34、其他收益为 3,939,967.53 元，比去年同期增加了 1,776,458.77 元,增幅达 82.11%。主要原因是报告期内收到去年办理的退税款 658,476.65 元，收到 2016 年 2017 年办理的研发机构建设专项补助款 600,000.00 元、科学技术经费 1,000,000.00 元。6、报告期内，公司营业外收入 583,201.30 元，比去年同期减少了 916,798.70 元，降幅达 61.12%。主要原因是报告期内收到挂牌新三板奖励 500,000.00 元，去年同期收到挂牌新三板补助款1,500,000.00 元.(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项
35、目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,762,530.64 16,330,725.32-15.73%其他业务收入 1,090,933.93 101,226.41 977.72%主营业务成本 6,261,382.60 6,869,899.97-8.86%其他业务成本 50,955.02 16,920.73 201.14%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%试验台及配套设备 12,587,731.80 84.75%15,68
36、0,981.73 95.43%实验箱 33,333.34 0.22%481,367.52 2.93%软件 1,141,465.50 7.68%168,376.07 1.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司其他业务收入 1,090,933.93 元，比去年同期增加了 989,707.52 元，增幅达 977.72%。主要是报告期内公司研发部门承接了几个定向研发项目，金额共 825,660.38 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系
37、是否存在关联关系 1 佛山科学技术学院 3,517,183.48 23.68%否 2 华东交通大学 1,938,793.13 13.05%否 3 广西优培电子科技有限公司 1,108,706.93 7.46%否 4 成都恒慧彤科技有限公司 724,482.78 4.88%否 5 惠州学院 679,784.46 4.58%否 合计合计 7,968,950.78 53.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三盟科技股份有限公司 594,594.59 10.62%否 2 广
38、州天嵌计算机科技有限公司 403,635.66 7.21%否 3 佛山市云网信息科技有限公司 345,258.62 6.17%否 4 深圳市富联芯微科技有限公司 277,012.91 4.95%否 5 广州德卡隆电子科技有限公司 219,388.64 3.92%否 合计合计 1,839,890.42 32.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,461,184.97-6,991,427.13-64.80%投资活动产生的现金流量净额 1,672,912.41 3,493,669.28-52
39、.12%筹资活动产生的现金流量净额-2,626,578.41 2,942,505.77-189.26%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-2,461,184.97 元，上年同期为-6,991,427.13 元，较上年同期增加了 4,530,242.16 元。其中：经营活动现金流入本年实现 24,530,016.51 元，较去年减少 2,014,286.27 元，主要原因是报告期内营业收入减少，回款减少所致；经营活动现金流出本年实现 26,991,201.48 元，较去年同期减少 6,571,528.43 元，主要原因是报告期内公司缩减各项开支费用所致。2、
40、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额 1,672,912.41 元，上年同期为 3,493,669.28 元，较上年同期减少 1,820,756.87 元，降幅达 52.12%。主要原因是当年投资支付的现金与收回投资的现金差额变小所致。公司在报告期内，偿还了到期的短期借款，使公司用于投资活动的流动资金减少。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-2,626,578.41 元，上年同期为 2,942,505.77 元，较上年同期减少 5,569,084.18 元，降幅达 189.26%。主要原因是报告期内公司新产生的短期借款金额减少，且偿还了到期的短期借款所致。(四四)投资状况投资状
41、况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，委托购买中银保本理财-人民币全球智选、招商招禧宝货币市场基金、人民币挂钩型结构性存款等安全性高、流动性好、由金融机构发行的短期理财产品，累计实现投资收益 135,136.34 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 一、
42、坚持依法诚信经营 公司高度重视诚信经营，不断加大企业诚信经营的推广力度。获得“广东省守信用重合同企业”荣誉称号。公司严格遵守相关合同及制度，充分考虑和保障债权人的合法权益，保证与相关方良好的合作关系，为公司的长远发展提供了必要的条件。二、股东权益保护 公司严格按照公司法、证券法及股转系统相关法律法规的要求，不断完善治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，不断提升公司的治理水平，充分保障全体股东的合法权益。三、职工权益保护 公司严格遵守劳动法、劳动合同法等法律法规，依法与员工签订劳动合同，保护员工的合法权益。激发每一位员工的工作热情和创造力，为员工提供可持续发展的机会和空间，切
43、实维护员工的合法权益。三、三、持续持续经营经营评价评价 飞瑞敖一直秉承“以客户为中心、客户需求为导向”，持续为客户创造长期价值，为客户提供整体解决方案和服务，使飞瑞敖成为引领中国物联网信息平台发展的企业，自主创新，努力推动物联网战略性新型行业的发展。目前公司主导产品光载无线交换机已形成明显竞争优势，市场需求旺盛，发展空间广阔。但同时，智能无线行业的新需求、新技术不断涌现，也形成了新的市场机遇。物联网技术的应用在未来的各个行业中，存在着巨大的开发空间。目前公司本着立足于“运用一批、开发一批、储备一批”的技术循环开发理念，分三步走的战略：1、立足现有市场、开拓现有产品的市场空间；在现有技术及产品的
44、应用市场，立足于物联网教育市场，大力开发智能教育产品广度与深度，拓展市场的范筹；立足于国内市场，努力拓展国际市场，做大做强教育物联网的，争取成为该细分行业的佼佼者。2、大力开发物联网传感产品，及时切换产品行业应用领域；从行业来看，物联网产品应用于工业生产、智能家居、宇宙开发、海洋探测、环境保护、资源调查、医学诊断、生物工程、甚至文物保护等等极其广泛的领域。公司根据市场调研，学术新发现研发新式物联网传感产品，及时切换重点行业应用领域，增加公司效益。3、利用人才技术优势储备一批未来 5G 技术，迎接下一个风口的到来；5G 时代不仅将大幅提升移动互联网用户业务体验，还有望与工业、交通、医疗等行业深度
45、融合，催生工业互联网、车联网等新业态。为快速开发 5G 技术和产品，公司将实施积极的人才战略，加快对优秀人才特别是管理人才、研发人才和营销人才的培养，实现人与企业共同发展。同时，公司以良好的工作环境、人性化的企业文化、宽广的个人职业成长空间和有竞争力的薪酬待遇来吸引高素质人才，为公司的“人本战略”提供有力的保障。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 现有股权较为集中，公司控股股东、实际控制人梅仲豪直接持有公司 67%的股份，并通过飞瑞敖投资间接持有公司 15%的股份，梅仲豪合
46、计持有飞瑞敖股份 82%股份。由于实际控制人持股比例过高，存在实际控制人利用股东大会及董事会，影响公司的发展战略、生产经营、人事和利润分配等重大事项的决策，可能会给公司、其他股东及债权人带来控制不当的风险。应对措施：对此，公司已在章程规定了相关的条款，并制定了相应的公司治理制度，公司及实际控制人将严格执行公司章程及公司治理制度，不损害其他股东的合法权益。二、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系经过整体改制新设立的股份公司，公司治理机制正在逐步建立完善。随着公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，将对公司的治理机制及信息披露工作提出更高的要求。如果公司不能相应提升治理机制的
47、高效性和有效性，或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性，将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。应对措施：公司将按照各项制度开展治理工作，三会运行规范有序，信息披露及时准确，公司治理机制正有效发挥作用。今后公司将继续严格按照制度办事，通过规范健全的治理机制促进公司发展。三、产业政策风险 软件服务商在符合国家教育改革方向和方针政策的前提下开展业务，涉及教育、软件、增值电信等行业。业务的开展均受到上述行业的法律法规、监管体制的约束。目前国家在上述行业均有一定的鼓励和支持政策，未来如相关部门推出降低相关行业的扶持力度、提升行业监管标准、提高行业经营资质或业务标准等政策，若行业内企业不能
48、及时提高自身综合经营能力并适应政策变化趋势，则可能面临发展空间受限、成长速度放缓的风险。应对措施：公司将在国家各项经济政策和产业政策的指导下，汇聚各方信息，提炼最佳方案，合理确定公司的发展目标和战略。同时，加强内部管理，提高服务管理水平，降低运营成本，努力提高经营效率，形成公司的独特优势，增强抵御政策风险能力。四、市场风险 随着行业技术、管理和服务水平的不断提高，对企业实力的要求越来越高；随着智慧教育领域的需求持续扩大，也将吸引更多的企业进入该领域，企业的市场竞争压力将会不断提高。随着市场加入者的增加，企业将会面临不规范竞争的风险。应对措施：面对市场的激烈竞争和飞速变化，企业不断强化内部管理，
49、优化运作流程，实现对经营流程各环节的优化和控制，提高企业管控能力。拓展销售渠道，通过对市场的调查分析，了解市场的需求变化，综合考虑其它因素，提供最合适的服务来满足市场的变化需求。五、技术开发、产品升级风险 软件开发属于技术密集型产业，企业产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关技术发生重大变革，将影响企业产品技术开发进程。如果企业不能准确把握技术、产品及市场发展的趋势，研发出符合市场需求的新产品；或者企业对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方向，将可能使企业丧失技术和市场的领先地位。应对措施：公司在研发过程中注重结合市场需求，对产品进行持续升级
50、改造，适时推出新产品，保持公司产品的市场竞争力；同时注意对知识产权的保护，切实维护公司核心技术成果。六、税收优惠变动风险 2015 年 10 月 10 日，公司取得了广东省科技厅、财政厅、国家税务局、地方税务局颁发的编号为GR201544001047 的高新技术企业证书，2019 年公司通过高新技术企业复审。依据高新技术企业认定管理办法认定的高新技术企业，可依照企业所得税法及其实施条例、中华人民共和国税收征收管理法（以下称税收征管法）及中华人民共和国税收征收管理法实施细则（以下称实施细则）等有关规定，公司自获利年度起计算优惠期，享受减至 15%的税率征收企业所得税税收优惠政策。上述优惠政策到期
