1、1 2018 年度报告 中业股份 NEEQ:872456 张家口中业科技股份有限公司 Zhangjiakou Zhongye Technology Corp.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月，我司携手北京云班科技有限公司、河北广电网络集团张家口有限公司签署战略合作协议。双方本着诚实、平等、互利的原则，立足各方优势，密切合作。打造双赢、可持续发展的战略合作伙伴关系。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析
2、管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中业股份 指 张家口中业科技股份有限公司 有限公司、中业科技有限 指 张家口中业科技有限
3、公司 联众信息 指 张家口联众信息咨询中心（有限合伙）股东大会 指 张家口中业科技股份有限公司股东大会 股东大会 指 张家口中业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 张家口中业科技股份有限公司董事会 监事会 指 张家口中业科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 张家口中业科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份
4、转让系统有限责任公司 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 系统集成 指 基于业务需求方进行的信息系统需求分析和系统设计，并通过结构化的综合布线系统、计算机网络技术和软件技术，将各个分离的设备、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，以及为信息正常运行提供支持服务。本报告 指 2018 年年度报告 报告期 指 2018 年 1-12 月 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其
5、监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田昌魁、主管会计工作负责人田万荣及会计机构负责人（会计主管人员）郝在岩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否
6、存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务规模较小的风险 公司资产和收入规模相对较小，抗风险能力较弱，2016年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日资产总额分别为 1,593.46 万元、1,443.34 万元和 1,122.48 万元；2016 年度、2017 年度和 2018 年度公司主营业务收入分别为1,234.80、1,229.03 万元和 446.38 万元，资产和收入规模较小。随着市
7、场竞争的加剧，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。区域局限性风险 公司在张家口地区具有较高的知名度和影响力，业务主要集中在张家口地区，无论是品牌知名度还是影响力都具有一定的区域局限性。若公司不能调整发展策略大力开拓区域外市场，将使公司的成长受到一定限制。行业竞争风险 公司主要从事系统集成及技术服务，属于软件和信息技术服务业，目前从事该等业务的企业日益增多，市场竞争激烈。目前公司建立了较为稳定的市场地位和客户群体。但是，近年来随着行业技术的不断提高，行业管理的日益规范，以及越来越多的企业入驻该行业，使得行业内对于企业规模、研发实力、资金实力的要求不断提高。如果企业
8、不能及时提高研发水平，形成自身的竞争优势，树立品牌形象，很难在激烈的行业竞争中建立自身的地位，谋求收入的进一步提升。期末应收账款账龄较长的风险 截至 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日、2018 年12 月 31 日，公司的应收账款账面余额分别为 534.06 万元、6 653.58 万元、272.16 万元，占资产总额的比例分别为 33.52%、45.28%、24.25%。报告期内公司应收账款的主要客户为政府部门、军队、事业单位等大型企事业单位。由于部分客户在工程结束并验收后，并不能够都完全按照合同条款进行付款，导致公司部分应收账款账龄较长。截至 2016 年
9、 12 月 31 日、2017年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司 1 年以上的应收账款账面余额占应收账款总金额的比例分别为 45.92%、32.45%、76.21%。应收账款账龄较长一定程度上增加了公司发生坏账的潜在风险，对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。针对上述风险，公司一方面严格遵循公司的会计政策和会计估计对应收账款足额提坏账准备，另一方面也将加强对应收账款的催收工作。存货占比较大的风险 公司依据客户验收确认收入，2018 年 12 月 31 日、2017年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日，公司存货余额分别为5,668,383.22
10、 元、4,590,665.00 元和 4,684,345.07 元。分别占当期期末资产总额的 50.50%、31.81%和 29.40%，存货占比较大。主要原因系根据公司收入确认政策，项目施工完成后需经过客户验收后，方能确认收入及结转成本。在对方未验收之前，该项目相关的成本只能在存货反映，这也在一定程度上影响了公司的存货余额。因此，若下游客户延迟验收，公司可能产生存货滞压风险，从而影响公司的正常生产经营及业绩增长。知识产权侵权风险 公司立足自主研发、突破核心技术。截至本报告出具日，公司的知识产权不存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情况。但，如果公司不能采取有效的知识产权保护措施，可能面临产
11、品核心技术及其他知识产权被复制盗窃、被侵害的风险，而影响公司的可持续发展。人才资源风险 公司是一家以技术和创新为核心的高新技术企业，业务发展各环节都需要核心的技术人员、出色的营销人员去决策、执行和服务，故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张，对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加，人才储备规模、人员的素质、研发的实力将进一步加强。考虑到同行业内其他竞争厂商对高层次的人才争夺日趋激烈，如何留住并吸引高层次人才，将是公司未来持续发展所面临的关键命题。如果在未来业
12、务发展过程中，出现公司核心人员流失，将会对公司持续经营发展产生重大影响。内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司内控体系不够健全，运作不够规范。公司在 2017 年整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间较短，公7 司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险
13、。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人田昌魁实际控制公司 63.18%的股权。虽然公司建立了较为完善的法人治理结构，但若公司的实际控制人凭借其控制权的地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策、利润分配等进行不当控制，将可能损害公司及公司中小股东的利益。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理存在一定的瑕疵，如公司的会议记录不健全；部分股东会决定未履行决议程序，多为无需在工商行政管理部门备案的事项；未建立对外担保、重大投资、委托理财、关联交易相关制度以及较为全面完善的内部控制制度。有限公司整体变更为股份公司后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及关联交易管理制度、对外担
14、保管理制度等管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此，股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。收入大幅下降存在未付工资的风险 公司 2018 年度应付职工薪酬金额为 76.79 万元，较上年度增加比例为 276.74%，公司存在部分未付的职工薪酬，主要原因为公司 2018 年度公司收入为 446.38 万元，较上年度下降比例为 63.68%,下降幅度较大，同时公司 2018 年净利润为亏损 108.64 万元，若公司不能继续开发新业务，无法及时收回公司应收账款，
15、将导致公司存在现金流量紧张，继续拖欠员工工资的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 经营活动现金流为负导致的偿债风险：由于 2018 年度经营活动产生的现金流量净额为正值840,723.59 元，本年度公司不存在经营活动现金流为负导致的偿债风险。高新技术企业税收优惠政策变化的风险:公司高新技术企业资格证书于 2018 年到期，由于复审过程中公司申报材料准备不充分，未能通过 2018 年度的高新技术企业的认定，2018 年度公司不再享受高新技术企业的企业所得税优惠政策，应按 25%的税率缴纳企业所得税，故本年度不存在此风险事项。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司
16、中文全称 张家口中业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiakou Zhongye Technology Corp.,Ltd 证券简称 中业股份 证券代码 872456 法定代表人 田昌魁 办公地址 张家口市桥东区东河沿街副 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱明婷 职务 董事会秘书 电话 0313-2023120 传真 0313-2044270 电子邮箱 ZY_ 公司网址 联系地址及邮政编码 张家口市桥东区东河沿街副 8 号(075000)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中业股份董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让
17、场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 28 日 挂牌时间 2017 年 12 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务 业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 系统集成及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田昌魁 实际控制人及其一致行动人 田昌魁 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码
18、 91130700570053518L 否 注册地址 张家口市桥东区东河沿街副 8 号 否 注册资本（元）8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 宁兰华、白慧霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财
19、务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,463,800.94 12,290,315.74-63.68%毛利率%24.41%28.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,086,397.09 234,040.78-564.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,430,491.97 192,895.90-841.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.81%2.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.87%1.94%-基本每股收益
20、-0.14 0.02-800.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 11,224,817.64 14,433,446.61-22.23%负债总计 3,287,754.98 5,409,986.86-39.23%归属于挂牌公司股东的净资产 7,937,062.66 9,023,459.75-12.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.13-12.39%资产负债率%（母公司）29.29%37.48%-资产负债率%（合并）29.29%37.48%-流动比率 3.67 2.53-利息保障倍数-14.10 3.88-三、营运情
21、况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 840,723.59-349,745.28 应收账款周转率 0.96 2.07-存货周转率 0.66 1.89-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-22.23%-9.42%-营业收入增长率%-63.68%-0.47%-净利润增长率%-564.19%-68.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债
22、的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 551,644.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目-110,050.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 441,594.88 所得税影响数 97,500.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 344,094.88 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况
23、 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 5,244,754.09 0 0 应收票据及应收账 5,244,754.09 0 0 12 款 其他应收款 214,992.00 214,992.00 0 0 固定资产 921,886.96 921,886.96 0 0 应付账款 1,350,914.00 0 0 0 应付票据及应付账款 0 1,350,914.00 0 0 应付利息 5,762.56 0
24、0 0 其他应付款 143,417.58 149,180.14 0 0 长期应付款 138,545.52 138,545.52 0 0 管理费用 2,211,605.63 2,101,934.96 0 0 研发费用 0 109,670.67 0 0 财政部 2018 年 6 月发布 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将
25、原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、
26、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于信息服务行业的服务提供商，拥有多年的政府招投标项目承揽经验；现有多项新型专利和软件著作权；有一只成熟高效的开发团队；现拥有系统集成三级、系统集成信息安全服务、安防一级、科技型中小企业、ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 等资质。主要客户群为党政、金融、医疗、教育、军队等。提供系统集成、安防监控、视频会议、综合布线、软件开发、系统运维等服务。公司通过政府采购招投标及市场开拓进行业务拓展，收入来源是以上主营业务的工程项目承揽、实施。（一）业务模式 目前，公司作为 IT 服务商，主要面向政府机构、教育机构及其他企事业单位，针对办
27、公、教育及业务环节中各类信息的流转和处理，以信息系统集成为核心，配套硬件电子设备销售为基础，提供相关系统解决方案及服务，协助客户降低成本，提高工作效率，建立节约、高效、环保、便捷的工作环境。公司的解决方案及服务具体包括视音频解决方案、安全管控解决方案、多媒体解决方案、办公解决方案、机房建设解决方案以及应用软件开发等产品组合。（二）采购模式 公司实行“以销定采”的采购模式。公司根据项目进展情况编制采购计划，采购人员按照“货比三家”原则向多家供应商进行询比价，根据询比价结果以及供应商实力、资质、供货期、账期等因素，确定性价比最优的供应商。（三）销售模式 公司主要向客户提供以信息系统集成、技术服务为
28、核心的专业 IT 解决方案。公司在张家口地区与政府、学校及众多企事业单位均保持良好的沟通，公司依托 IT 解决方案直接参与项目投标，中标后与客户签订销售合同，按照合同内容采购软硬件产品、提供系统集成服务、软件开发等。项目实施完成后由客户进行验收，取得验收合格单据后确认收入。（四）盈利模式 公司通过日益提高的业务服务水平，结合客户差异性需求，为客户提供专业化的信息系统集成及后期的运行维护服务。公司通过多种方式积极开拓市场，获取商机。通过与客户进行业务、技术咨询服务和交流，结合客户的需求形成专门的解决方案，取得销售机会。在项目实施过程中，公司主要通过合同收入与硬件采购成本、人工成本及相关费用之间的
29、差额获取利润。（五）研发模式 公司主要以自主开发的模式进行研发，根据客户需求，为客户定制符合其业务特点的信息系统或集成方案，或根据市场未来需求定制研发应用型软件。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司的财务状况 公司财务状况，截止 2018 年 12
30、月 31 日，公司资产总额 11,224,817.64 元，较上年度末减少了22.23%；负债总额 3,287,754.98 元，比上年度末减少了 39.23%，主要是因为本期归还借款 250 万元，归还上年购车贷款 24.40 万元；资产负债率 29.29%；净资产总额 7,937,062.66 元，比上年度末减少了 12.04%。2、报告期内公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 4,463,800.94 元，同比减少 63.68%，主要部分项目尚处于建设初期，未达到确认收入条件，尚未形成收入。3、公司现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 840,723.59 元，上年同
31、期为-349,745.28 元，主要原因是应收账款回收力度持续加强，应收款回收所致。筹资活动产生的现金流量净额为-1,553,339.06元，上年同期为 2,545,659.75 元，变动较大的原因主要是上期借款 250 万元，本期到期归还该借款250 万元。(二二)行业情况行业情况 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技 术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。随着我国工业化进程的加快及信息化投入的逐年增加，我国软件和信息技术服务行业总体保持平 稳较快发展。2
32、018 年，我国软件和信息技术服务业运行态势良好，收入和效益保持较快增长，吸纳就 业人数稳步增加；产业向高质量方向发展步伐加快，结构持续调整优化，新的增长点不断涌现，服务 和支撑两个强国建设能力显著增强，正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量。2018 年我国软件和信息技术服务行业共实现业务收入 8.08 万亿元，比上年增长 9.70%。1、我国软件和信息技术服务行业处于高速发展成长期当前，全球软件和信息技术服务行业正处于成长期向成熟期转变的阶段，而我国的软件和信息技术服务行业正处于高速发展的成长期。未来随着行业的逐渐发展与成熟，我国软件和信息技术服务行业的业务收入将持续提高，发展空
33、间广阔。我国的软件和信息技术服务行业的下游用户需求已经由基于信息系统基础构建转变成基于自身业务特点和行业特点的业务发展需要，因此各行业对于以行业特点为核心应用软件、信息技术、跨行业的管理软件和基于现有系统的专业化服务呈现出旺盛的需求。2、受益于经济转型、产业升级及“两化融合”战略，我国软件和信息技术服务行业将呈现加速发展态势 党的十八大报告提出了“坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化道路，推动信息化和工业化深度融合；促进工业化、信息化、城镇化、农业现代化同步发展”。随着经济转型、产业升级及“两化融合”进程的不断深入，传统产业的信息化需求将会不断激发，带来巨大的市15 场机遇。同
34、时伴随着未来人力资源成本的不断上涨，以及提高自主核心竞争力的双重压力，软件和信息技术服务行业的价值将更加凸显，将呈现加速发展的态势。3、政府加大产业支持力度 我国政府始终高度重视软件和信息技术服务行业的发展，主要体现如下：首先，完善产业政策。完善信息技术应用政策，加大信息技术创新产品的政府采购力度，引导和鼓励社会投资加大对民生领域以及金融、电力、铁路、交通、水利、农业等战略性行业重大信息化工程项目的投资力度；其次，加大财税金融政策支持力度。落实国家鼓励软件和集成电路产业发展的支持政策，支持符合条件的宽带应用服务企业在境内外资本市场融资，完善信息服务业创业投资支持政策；再次，建立健全法律法规体系
35、。适应新时期信息化发展的需要，对制约信息化发展的相关法律法规进行清理修订；最后，加强知识产权保护。优先支持物联网、云计算、宽带无线移动通信等领域知识产权专利池建设，大力推动创新成果产业化。国家的持续支持，有利于软件和信息技术服务行业的快速、健康发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 277,338.39 2.47%1,395,763.06 9.67%-80
36、.13%应收票据与应收账款 1,661,890.66 14.81%5,244,754.09 36.34%-68.31%存货 5,668,383.22 50.50%4,590,665.00 31.81%23.48%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 595,379.56 5.30%921,886.96 6.39%-35.42%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 500,000.00 4.45%2,500,000.00 17.32%-80.00%长期借款 560,000.00 4.99%0 0%0%预付款项 1,205,659.46 10.74%764
37、,790.35 5.30%57.65%递延所得税资产 822,583.60 7.33%250,653.88 1.74%228.18%应付票据及应付账款 434,635.52 3.87%1,350,914.00 9.36%-67.83%应付职工薪酬 767,892.66 6.84%203,824.92 1.41%276.74%其他应付款 237,957.46 2.12%149,180.14 1.03%59.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款：较上年同期减少 3,582,863.43 元，主要原因系报告期内应收账款回收情况良好及销售额下降。2、存货：较上
38、年同期增加 1,077,718.22 元，主要原因系报告期内在建项目增多，项目备货。3、固定资产：较上年同期减少 326,507.40 元，主要原因系正常计提的折旧所致。4、预付款项：较上年同期增加 440,869.11 元，主要原因系报告期内公司为未开工项目采购备货支付货款。5、递延所得税资产：较上年同期增加 571,929.72 元，主要原因系公司可弥补亏损确认递延所得税资16 产及所得税税率变动影响。6、短期借款：较上年同期减少 2,000,000.00 元，主要原因系报告期内归还银行借款 250 万元，新增借款 50 万元。7、长期借款：较上年同期增加 560,000.00 元，主要原
39、因系报告期内向银行新取得借款 56 万元。8、应付票据及应付账款：较上年同期减少 916,278.48 元，主要原因系报告期内支付张家口市科达数码科技有限公司货款 82 万元。9、应付职工薪酬：较上年同期增加 564,067.74 元，主要原因系报告期内公司收入锐减，公司本年度亏损，导致资金较为紧张，未支付部分工资。11、其他应付款：较上年同期增加 88,777.32 元，主要原因系本期存在与智慧星科技集团有限公司的诉讼达成和解协议，公司需向智慧星科技集团有限公司支付 11 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构构成成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变
40、动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占 营 业 收 入的比重 营业收入 4,463,800.94-12,290,315.74-63.68%营业成本 3,374,261.66 75.59%8,755,132.39 71.24%-61.46%毛利率%24.41%-28.76%-管理费用 1,975,532.30 44.26%2,101,934.96 17.10%-6.01%研发费用 674,473.38 15.11%109,670.67 0.89%515.00%销售费用 638,782.43 14.31%572,272.16 4.66%11.62%财务费用 112,141.46 2.51%96,
41、874.11 0.79%15.76%资产减值损失-231,350.09-5.81%341,937.40 2.78%-167.66%其他收益 551,644.88 12.36%41,144.88 0.33%1,240.74%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,544,725.93-34.61%276,578.21 2.25%-658.51%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 110,050.00 2.47%0 0%0%净利润-1,086,397.09-24.34%234,040.
42、78 1.90%-564.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年同期减少 7,826,514.80 元，主要原因部分项目尚处于建设初期，未达到确认收入条件，尚未形成收入。2、营业成本：较上年同期减少 5,380,870.73 元，主要原因系报告期内收入大幅减少，成本相应减少。3、研发费用：较上年同期增加 564,802.71 元，主要原因系公司 2018 年新研发项目未满足开发阶段支17 出的确认条件，发生时将其计入研发费用。4、资产减值损失：较上年同期减少 573,287.49 元，主要原因系报告期内应收账款较上年同期大幅减少，相应坏账计提准备减少。5、其他收益：较上年
43、同期增加 510,500.00 元，主要原因系本期新取得桥东区金融办上市奖励金 50 万元。6、营业外支出：较上年同期增加 110,050.00 元，主要原因系本期存在与智慧星科技集团有限公司的诉讼达成和解协议，公司需向智慧星科技集团有限公司支付 11 万元。7、营业利润：较上年同期减少 1,821,304.14 元，主要原因系报告期内收入大幅下降。8、净利润：较上年同期减少 1,320,437.87 元，主要原因系报告期内收入大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,463,800.94 12,290,
44、315.74-63.68%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 3,374,261.66 8,755,132.39-61.46%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%信息系统集成服务 4,388,207.03 98.31%12,203,773.47 99.30%产品销售 75,593.91 1.69%86,542.27 0.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成
45、未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家口市人民检察院 2,370,277.27 53.10%否 2 张家口市凯博风房地产开发有限公司 405,814.91 9.09%否 3 张家口市机关事务保障中心 315,490.16 7.07%否 4 张家口银行股份有限公司 222,346.82 4.98%否 5 中国人民银行张家口市中心支行 181,818.18 4.07%否 合计合计 3,495,747.34 78.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：
46、元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 18 1 广州市朗威信息科技有限公司 1,051,166.67 28.82%否 2 临沂上吉海祥装饰有限公司 362,068.98 9.93%否 3 广州市白云区雷拓电子设备厂 165,364.86 4.53%否 4 河北溶德电子科技有限公司 152,693.11 4.19%否 5 北京鼎立万坤计算机有限公司 125,189.57 3.43%否 合计合计 1,856,483.19 50.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比
47、例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 840,723.59-349,745.28 340.38%投资活动产生的现金流量净额-405,809.20-1,091,471.27 62.82%筹资活动产生的现金流量净额-1,553,339.06 2,545,659.75-161.02%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量金额为 840,723.59 元，较上年同期增加 1,190,468.87元，主要原因系公司应收账款回收力度持续加强，应收款回收所致。2、投资活动产生的现金流量金额为 405,809.20 元，较上年同期增加 685,662.07 元，主要原因系上年同期
48、购置固定资产所致。3、筹资活动产生的现金流量净额为-1,553,339.06 元，比上年同期减少 4,098,998.81 元，主要原因系本期偿还银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财
49、会201815 号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理19 费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务
50、费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：金额单位：元 2017.12.31/2017 年度 调整前 调整后 变动额 应收账款 5,244,754.09 -5,244,754.09 应收票据及应收账款 5,244,754.09 5,244,754.09 其他应收款 214,992.00 214,992.00 固定资产 921,886.96 921,886.96 应付账款 1,350,914.00 -1,350,914.00 应
