1、1 2017 维珍创意 NEEQ:430305 北京维珍创意科技股份有限公司 ATMVI PROFESSIONAL CO.,LTD 年度报告 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节
2、 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、维珍创意 指 北京维珍创意科技股份有限公司 主办券商 指 东海证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京维珍创意科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系
3、统 ATM 指 ATM 是 Automatic Teller Machine 的缩写，意思是自动柜员机，又称自动取款机。CRS 指 CRS 是 Cash Recycling System 的缩写，意思是现金循环机，本质上是存取款一体机，既有取款功能，也有存款功能。VTM 指 VTM 是 Video Teller Machine 的缩写，意思是视频柜员机，VTM 不仅能够查询和转账，而且还能够进行发卡、销户、挂失等传统的银行柜面业务。同时，通过 VTM上的视频会议系统，用户能够和银行客服人员进行对话沟通。STM 指 STM 是 Smart Teller Machine 的缩写，意思是智慧柜员机，
4、STM 不仅可以预填单、转账汇款、投资理财、产品签约、查询、缴费、借记卡发卡开卡，还可以实时办理信用卡，电子银行签约等。银行自助设备形象创新及安全防护产品 指 按照不同银行要求特殊设计的、依据不同型号自助设备、不同应用场合量身定制的、附着在自助设备上，用于银行自助设备的安全防护和形象宣传的专用金融电子化设备。元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
5、整性承担个别及连带责任。公司负责人高利军、主管会计工作负责人邹小玲及会计机构负责人（会计主管人员）邹小玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账
6、款回收风险 报告期末公司应收账款占资产总额比例虽然同比下降，但依然总额较大。由于公司客户为银行，发生坏账的风险较小，尽管如此，仍存在部分应收账款无法收回的风险。2、新型支付工具风险 网上银行、手机银行、第三方支付等新兴支付工具的普及，对银行 ATM 的发展构成威胁，并对公司产品需求产生不利影响。3、市场环境变化风险 自 2017 年起 ATM 国内的市场整体发展已呈现停滞状态。随着国内商业银行的 ATM 机市场环境的变化，对公司所处行业的发展前景带来巨大不确定性和市场变化风险。4、公司转型过程中的人力资源风险 公司转型过程中所处的新行业和新业务对公司的全新的人才培养和人才引进提出新的更高的要求
7、。公司如果不能及时找到对口的技术人才、专业人才和营销人才，存在新业务和新项目无法成功推进导致夭折的风险，会对公司的转型发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京维珍创意科技股份有限公司 英文名称及缩写 ATMVI PROFESSIONAL CO.,LTD.证券简称 维珍创意 证券代码 430305 法定代表人 高利军 办公地址 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心二期 11 号楼 2806 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴汇韬 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-57318843 传
8、真 010-57327581 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心二期 11 号楼 2806 室 邮政编码：100160 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 31 日 挂牌时间 2013 年 8 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业 65 软件和信息技术服务业6510 软件开发 主要产品与服务项目 银行自助设备形象创新及安全防护产品的研发设计、销售及服务 普通股
9、股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）140,122,560 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张秀清 实际控制人 高利军 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 91110108567451718H 否 注册地址 北京市海淀区北四环西路 9 号 1709-A142 否 注册资本 140,122,560 元 是 公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过了定向增发股票方案，本次股票发行价格为每股人民币6.66 元，拟发行股票数量 1,500 万股，募集资金 9,990 万元，截止 2017 年 2 月 7 日募集
10、资金已经全部到位，公司注册资本变更为人民币 140,122,560 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈明生、吴震 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日起更改为集合竞价方式。7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期
11、 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,006,008.75 109,554,640.21-60.74%毛利率%40.40%48.43%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,028,077.53 34,127,566.86-91.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,370,485.29 34,015,529.63-93.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.35%21.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.05%20.96%-基本每股收益 0.02 0.27-92.59%二、二、偿
12、债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 276,557,181.53 221,606,613.83 24.80%负债总计 19,102,181.69 45,478,966.44-58.00%归属于挂牌公司股东的净资产 257,454,999.84 176,127,647.39 46.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.41 30.50%资产负债率%（母公司）6.50%20.13%-资产负债率%（合并）6.91%20.52%-流动比率 11.90 4.14-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同
13、期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,712,388.79 18,841,225.14-188.70%应收账款周转率 0.66 1.97-存货周转率 6.75 33.12-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.80%23.55%-8 营业收入增长率%-60.74%17.47%-净利润增长率%-91.13%7.43%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 140,122,560 125,122,560 11.99%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六
14、、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助(与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)762,592.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 762,592.24 所得税影响数 105,000.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 657,592.24 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 营业利润、利润总额 年报本期营业利润发生额与业绩快报披露的发生额相比
15、减少了 498,276.63 元，减少比例为 23.61%，利润总额发生额与业绩快报披露的发生额相比减少了 498,276.63 元，减少比例为 17.34%，主要原因为对税金及附加、坏账准备核算导致营业利润、利润总额审定数与业绩快报产生差异。9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是一家全国领先的银行自助设备形象创新及安全防护产品整体方案提供商，公司的主营业务是银行自助设备形象创新及安全防护产品的工业设计、IT软硬件研发、市场开拓、系统安装及售后服务。公司的客户为商业银行。公司采取客户化定制的策略来满足不同银行的个性化需求。公司
16、主要采取直销为主、代理为辅的销售模式。直销主要是大客户营销。目前公司业务以项目为导向，签订合同后根据用户需求组织方案设计、材料采购、技术研发、项目实施、后期运营维护等。公司主要负责工业设计及核心IT软硬件技术开发，最终形成能满足客户个性化需求的产品。公司主要通过销售银行自助设备形象创新及安全防护产品来实现收入。产品售出后，公司为客户提供后续的系统升级及维护保养服务，使公司能够获得持续的增值和服务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司拥有经验丰富的设计研发团队、研发方式主要是自主研发具有自主知识产权的核心技术，加上公司多年来累积的良好的客户关系和客
17、户资源，这构成了公司原有产品的核心竞争力。公司下设的设计研发部门一直在追踪行业的最新发展，通过对行业发展的深入把握挖掘行业潜在的市场需求，并进行有针对性的自主开发，来引领行业未来的发展。报告期内公司新增各项知识产权（包括软件著作权）14 项，全部为公司 2017 年当年通过自主研发成功后申请获得。报告期内，公司的商业模式较上年度虽然未发生变化，但市场环境已经发生了很大的变化，第三方支付迅猛发展，移动支付替代了大量的小额现金支付，严重影响了银行 ATM 等自助设备的布放，公司经营环境发生很大变化。因此，公司原有的核心竞争力已经不能适应新的市场环境，目前公司正在积极地寻求转型。报告期内变化情况：报
18、告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 10 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司所处行业已经发生了很大的变化，移动支付迅猛发展，移动支付替代了大量的小额现金支付，严重影响了银行 ATM 等自助设备的布放，对公司经营造成了不利影响。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于受到移动支付的冲击和影响，银行 ATM 机等现金类自助
19、设备的布放陷于停滞，银行 ATM 机的采购量急剧放缓，由于 ATM 机市场的发展停滞，极大地影响了公司银行自助设备形象创新及安全防护产品的业务发展，导致公司的营业收入及利润出现大幅度的下降。对于公司所处市场环境发生的巨大变化，公司目前正在积极进行业务转型。未来公司将在维持原有银行产品和服务业务的同时，全力尝试并向新的银行服务业务转型。公司转型发展的立足点依然是向国内的银行客户特别是中小银行客户提供服务。目前，公司转型方向确定为利用原有的数百家银行客户及两百多个城市的服务网络，向银行尤其是中小银行提供“互联网+”的服务，如金融科技、大数据风控、互联网引流及获客、为银行嫁接优质资产、普惠金融产品创
20、新设计及银行产品营销等服务。当然，公司所开拓的新的业务和新的项目需要经过市场的验证，新业务和新项目一旦获得市场认可，公司将加大力度向新的业务方向转型。(二二)行业情况行业情况 2017 年度,在移动支付井喷式发展下，越来越多的人习惯使用手机支付，连边远地区甚至广大农村地区的人群都开始使用二维码扫码支付。由于对现金使用需求的下降导致银行客户对银行现金类自助设备特别是 ATM 的依赖也在降低，银行对 ATM 机的采购量急剧放缓。自 2017 年起 ATM 国内市场的整体发展已呈现停滞及萎缩状态。随着国内商业银行的自助设备特别是 ATM 布放量的放缓，对公司所处行业的发展前景带来巨大不确定性，在未来
21、一段时间内，公司的银行自助设备形象创新及安全防护产品业务发展将受到巨大的市场压力和冲击。11 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 157,946,865.03 57.11%112,329,670.63 50.69%40.61%应收账款 51,662,450.29 18.68%69,320,695.62 31.28%-25.47%存货 9,114,298.17
22、 3.30%3,628,005.32 1.64%151.22%预付账款 6,499,269.97 2.35%1,896,055.65 0.86%242.78%固定资产 22,481,484.32 8.13%23,015,226.69 10.39%-2.32%其他非流动资产 15,955,716.73 5.77%0 0%-应付账款 16,263,321.09 5.88%29,189,130.63 13.17%-44.28%应交税费 2,441,046.16 0.88%14,993,768.80 6.77%-83.72%资产总计 276,557,181.53-221,606,613.83-24.8
23、0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：期末余额较期初余额增加了 45,617,194.40 元，变动比率为 40.61%，原因主要是本期定向发行股票增加了现金 99,900,000.00 元.。2.存货：期末余额较期初余额增加了 5,486,292.85 元，变动比率为 151.22%，原因主要是本期收到客户订单之后及时生产，由于受第三方支付等市场影响，银行客户延迟安装导致库存过多。3.预付账款：期末余额较期初余额增加了 4,603,214.32 元，变动比率为 242.78%，原因主要是客户建设银行软件开发预付、上海银行及平安银行换标广告制作预付、发出商品未验收
24、所对应的运输费预付及其他小金额预付账款。4.其他非流动资产：期末余额较期初余额增加了 15,955,716.73 元，原因主要是由于本期所购房产在 2018年才交房，因此未入本期固定资产所致。5.应付账款：期末余额较期初余额减少了 12,925,809.54 元，变动比率为 44.28%，原因主要是由于本期公司营业收入下降，相关生产费用相应下降导致应付账款相应减少。6.应交税费：期末余额较期初余额减少了 12,552,722.64 元，变动比率为 83.72%，原因主要是本期公司以验收所确认收入的税费在未开具发票给客户的情况下全额缴纳了税费所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润
25、构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入12 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 43,006,008.75-109,554,640.21-60.74%营业成本 25,633,117.69 59.60%56,494,941.48 51.57%-54.63%毛利率%40.40%-48.43%-管理费用 9,543,500.42 22.19%9,093,438.49 8.30%4.95%销售费用 9,062,159.69 21.07%9,012,082.17 8
26、.23%0.56%财务费用-4,130,348.43-9.60%-1,905,439.87-1.74%116.77%营业利润 2,110,640.53 4.91%34,655,630.89 31.63%93.91%营业外收入 762,592.24 1.77%4,270,601.68 3.90%-82.14%营业外支出-3,761.19-净利润 3,028,077.53 7.04%34,127,566.86 31.15%-91.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本报告期比上年同期减少了 66,548,631.46 元,变动比率为-60.74%，是由于受到移动支付的冲击，银行
27、ATM 机等现金类自助设备的布放陷于停滞甚至萎缩导致公司的营业收入及利润出现大幅度的下降。2.营业成本：本报告期比上年同期减少了 30,861,823.79 元,变动比率为-54.63%，是由于本报告期销售收入的下降所致。3.财务费用：本报告期比上年同期减少了 2,224,908.56 元,变动比率为 116.77%，是由于本报告期内银行存款余额及银行利率同比上年同期有所上升，且本报告期银行存款较去年同期有所增加，造成财务费用的减少。4.净利润：本报告期比上年同期减少了 31,099,489.33 元,变动比率为-91.13%，是由于本报告期销售收入的下降，而管理费用与销售费用并未同比下降所致
28、。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 43,006,008.75 109,554,640.21-60.74%其他业务收入 主营业务成本 25,633,117.69 56,494,941.48-54.63%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%销售产品收入 35,694,633.05 83.00%98,264,041.54 89.69%销售软件收入 2,797,435.
29、90 6.50%3,341,196.58 3.05%技术服务收入 4,513,939.80 10.50%7,949,402.09 7.26%13 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建设银行股份有限公司辽宁省分行 2,894,615.39 6.73%否 2 北京恒光数码科技有限公司 2,797,435.90 6.50%否 3 中国农业银行股份有限公司上海市分行 1,67
30、9,829.06 3.91%否 4 武汉安博弘润科技服务有限公司 1,209,615.39 2.81%否 5 平安银行股份有限公司上海分行 1,126,525.64 2.62%否 合计合计 9,708,021.38 22.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京安驰超能科技有限公司 4,733,165.82 12.87%否 2 神州数码（中国）有限公司 2,387,420.00 6.49%否 3 广州市启泰模具工业有限公司 1,518,375.04 4.13%否 4
31、 武汉乙元兴科技有限公司 1,259,726.48 3.42%否 5 沈阳铭祺广告有限公司 1,071,097.45 2.91%否 合计合计 10,969,784.79 29.82%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-16,712,388.79 18,841,225.14-188.70%投资活动产生的现金流量净额-15,969,691.73-32,468,739.12 50.82%筹资活动产生的现金流量净额 78,299,274.92-7,820,160.00 1,101.25%现金流量分析现
32、金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额为-16,712,388.79 元，较上年同期减少了 35,553,613.93 元，主要系公司整体受移动支付影响，收入大幅下降，销售商品收到的现金较去年减少了 3,385.28 万元。2.本期投资活动产生的现金流量净额为-15,969,691.73 元，主要系公司本期购入房产所致。3.本期筹资活动产生的现金流量净额为 78,299,274.92 元，主要系公司本期完成一次定向增发、一次利润分配所致。14 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 北京维珍创意科技股份有限公司于 2014 年
33、 8 月投资设立了上海维珍科技有限公司，持股比例 100%。来源于上海维珍科技有限公司的净利润对公司净利润影响没有达到 10%以上。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,122,440.42 6,055,425.01 研发支出占营业收入的比例 14.24%5.53%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科以下 59 44 研发人员总计 6
34、1 46 研发人员占员工总量的比例 49.19%52.87%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 34 37 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发项目情况：研发项目情况：公司本年度研发总投入 612.24 万元。报告期内公司继续在研发方面进行投入，公司一方面延续了原有业务为满足银行个性化定制要求所进行的开发，另一方面为应对公司所处市场环境的变化和公司业务转型的需要对银行“互联网+”领域，如金融科技、大数据风控、互联网引流及获客及银行产品营销系统等方向进行了相关新产品和新业务的预研性设计、开发和测试。2017 年公司陆续开发了“便利银行集成应用系统
35、V1.0”、“自助银亭智能维护管理系统 V1.0”和“ATM 防护舱远程维护管理系统 V1.0”。公司一直以来非常重视研究开发，通过不断加强研究、创新提高技术水平，增强企业核心竞争力。15 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）营业收入（一）营业收入 1、事项描述事项描述 维珍公司的主营业务为 ATM 形象创新及安全防护产品的工业设计、IT 软硬 件研发、市场开拓、系统集成、产品生产、系统安装及售后服务，目前主要产品 为是 ATM 形象创新及安全防护产品。如后附财务报表附注六、23 所示，维珍创意公司
36、 2017 年度营业收入 4，300.60 万元(合并财务报表口径,下同),比 2016 年度减少 6,654.86 万元，降幅达 60.74%，其中，主要产品ATM 形象创新及安全防护产品2017 年度销售收入为 3,569.46 万元，比 2016 年度下降 6,256.94 万元，降幅达 63.67%。由于营业收入是维珍公司的关键业绩指标之一，且 2017 年度与上年相比，业绩降幅达较大，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，我们将营业收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对审计应对 我们针对收入确认和计量问题执行的审计程序包括但不限于:（1）我们通过审阅销售合同
37、，与管理层讨论，了解和评估维珍创意公司的收入确认政策；（2）我们向管理层、治理层进行询问，评价管理层诚信及舞弊风险；（3）我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可依赖；（4）对收入和成本执行分析程序，包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序；（5）我们根据客户交易的特点和性质，挑选样本执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额是否真实、完整。并抽查收入确认的相关单据,检查已确认的收入的真实性；（6）针对可能出现的完整性风险，我们实施了具有针对性的审计程序,包括但不限于:在增加收入完整性测试样本的基础上，针对资产负债表日前后确认的销
38、售收入执行截止性测试，核对产成品的发出到客户验收的单据相关时间节点，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；在存货监盘时,增加从实物到账的抽查比例,以确认产成品是否有发出未记录。(7)执行检查、询问、观察等程序，对公司的资金、业务发展、核心团队等情况进行了解，以判断公司正常经营状态。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、根据财政部 2017 年 5 月 10 日颁布的修订后 企业会计准则第 16 号政府补助（以下简称“修订后的 16 号准则”）的相关规定，公司自 2017 年 1 月 1 日起将与日常活动相关的政补助，按照经济业1
39、6 务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目；与经营活动无关的政府补助，计入营业外收入。根据修订后的 16 号准则的要求，本期利润表中“其他收益”项目增加 3,155,514.80 元、“营业外收入”减少 3,155,514.80 元，比较数据不予调整。2、根据财政部 2017 年 4 月 28 日发布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称“发布的 42 号准则”），发布的 42 号准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。3、本公司根据发布的 42 号准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式
40、的通知（财会201730 号）的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，对全体股东、员工和客户负责，在业务上不断开拓新的增长点，提供就业机会，更积极承担社会责任，为地区经济与社会发展贡献公司的一份力量。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度由于受到移动支付的冲击，银行 ATM 机等现金类自助设备的布放陷于停滞甚至萎缩，导致公司的营业收入及利润出现大幅度的下降。对于公司所处市场环境发生的巨大变化，公司一方面将削减原有业务的员
41、工人数，降低各项相关费用，尽量减少现金流支出；另一方面，原有业务虽然在萎缩，但仍有部分中小银行，还能产生营业收入，这部分业务将继续保持。公司目前正在积极进行业务转型，寻找新的具有更大市场空间和盈利空间的新业务。经过深入的市场调研和考察，公司转型方向确定为利用原有的数百家银行客户及两百多个城市的服务网络，向银行尤其是中小银行提供“互联网+”的服务，如金融科技、大数据风控、互联网引流及获客、为银行嫁接优质资产、普惠金融产品创新设计及银行产品营销等服务。近期已经有越来越多的银行对公司的新业务展现合作兴趣。公司于 2018 年 3 月 30 日发布公告，改变募集资金用途，积极对外投资和布局，争取公司的
42、战略转型早日成功。报告期末，公司净资产已达到 2.57 亿元，账面银行存款 1.58 亿元，现金充沛；自有房产（写字楼）持续升值；资产负债结构合理；公司骨干团队保持稳定，公司具备持续经营及转型能力。17 四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2017 年在移动支付井喷式发展下，越来越多的人习惯使用手机支付，连边远地区甚至广大农村地区的人都用起了二维码扫码支付。由于对现金使用需求的下降导致对银行现金类自助设备特别是 ATM 的依赖也在降低。因此自 2017 年起 ATM 国内的市场整体发展已呈现停滞状态。随着国内商业银行的自助设备特别是 ATM 布放量的放缓，对公司所处行业
43、的发展前景带来巨大不确定性，在未来两至三年内，国内 ATM 机的保有量将到达顶峰并呈现下降趋势，公司的自助设备形象创新及安全防护产品行业也将受到该趋势的影响，公司原有业务的收入将进入下降通道。在未来两到三年内，公司的银行自助设备形象创新及安全防护产品业务发展将受到巨大的市场压力。(二二)公司发展战略公司发展战略 目前，公司的发展战略的立足点依然是向国内的银行客户特别是中小银行客户提供服务。在目前公司原有银行自助设备形象创新及安全防护产品业务发展受到巨大压力的情况下，公司将立足原有的几百家银行客户及两百多个城市服务网络的基础上,全力开拓新的有市场发展空间和盈利空间的新业务，在一至两年内完成公司向
44、新业务的转型。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2018 年公司的经营计划为在维持原有银行产品和服务业务的同时,全力尝试并向新的银行服务业务转型。经过深入的市场调研和考察，公司转型方向确定为利用原有的数百家银行客户及两百多个城市的服务网络向银行尤其是中小银行提供“互联网+”的服务，如金融科技、大数据风控、互联网引流及获客、为银行嫁接优质资产、普惠金融产品创新设计及银行产品营销等服务。当然，公司所开拓的新的业务和新的项目需要经过市场的验证，新业务和新项目一旦获得市场认可，公司将加大力度向新的业务倾斜。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司目前正处于业务转型的过程中，公司开发的新业务和新项目尚
45、未得到市场的验证，有存在失败的风险。如果新业务市场验证成功，那么将会给公司带来比原有业务更大的市场空间和利润空间。18 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、应收账款回收风险、应收账款回收风险 截至2017年12月31日，公司应收账款净额为51,662,450.29元，占资产总额的比例18.68%；报告期末公司应收账款占资产总额比例虽然同比下降，但依然总额较大。由于公司客户为银行，发生坏账的风险较小，尽管如此，仍存在部分应收账款无法收回的风险。应对措施：公司进一步加强应收账款的收款管理工作，及时进行账龄分析，定期与客户沟通，利用电子邮箱和走访客户
46、的形式加强与客户间的联系和沟通。不断完善收款管理制度，将每笔合同和相应的款项落实到个人并与其业绩挂钩，同时财务部对款项的收回进行监督，以降低应收账款回收风险。2 2、新型支付工具的风险、新型支付工具的风险 网上银行、手机银行、第三方支付等新兴支付工具的普及，对银行 ATM 的发展构成威胁，并对公司产品需求产生不利影响。应对措施：对于公司所处市场环境发生的巨大变化，公司目前正在积极进行业务转型。经过深入的市场调研和考察，公司转型方向确定为利用原有的数百家银行客户及两百多个城市的服务网络，向银行尤其是中小银行提供“互联网+”的服务，如金融科技、大数据风控、互联网引流及获客、为银行嫁接优质资产、普惠
47、金融产品创新设计及银行产品营销等服务。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1 1、市场、市场环境变化环境变化风险及应对措施风险及应对措施 2017年在移动支付井喷式发展下，越来越多的人习惯使用手机支付，连边远地区甚至广大农村地区的人群都开始用起了二维码扫码支付。由于对现金使用需求的下降导致对银行现金类自助设备特别是ATM的依赖也在降低。因此自2017年起ATM国内的市场整体发展已呈现停滞状态。随着国内商业银行的ATM机市场环境的变化，对公司所处行业的发展前景带来巨大不确定性和市场变化风险。为了应对上述市场风险，公司采取了以下措施：公司一方面将削减原有业务的员工人数，降低各项相
48、关费用，让原有业务继续保持盈利；另一方面，公司正在积极进行业务转型，寻找新的具有更大市场空间和盈利空间的新业务。经过深入的市场调研和考察，公司转型方向确定为利用原有的数百家银行客户及两百多个城市的服务网络，向银行尤其是中小银行提供“互联网+”的服务，如金融科技、大数据风控、互联网引流及获客、为银行嫁接优质资产、普惠金融产品创新设计及银行产品营销等服务。目前，已经有不少的银行客户对公司的新业务展现了合19 作兴趣。公司预计可能需要一到两年的时间来完成新业务的转型。此外，公司也将积极寻求新业务的良好投资和并购机会，促使公司较快转型。2 2、公司转型过程中的人力资源、公司转型过程中的人力资源风险及应
49、对措施风险及应对措施 公司转型过程中所处的新行业和新业务对公司的全新的人才培养和人才引进提出新的更高的要求。公司如果不能及时找到对口的技术人才、专业人才和营销人才，存在新业务和新项目无法成功推进导致夭折的风险，会对公司的转型发展造成不利影响。应对措施：公司的应对措施是一方面立足公司原有人才储备，通过持续地培训和新项目的锻炼，把原有业务的运营人才转变成新业务的运营人才。同时，通过新行业的业内的推荐引进新的外部人才。力争在短时间内为公司打造出一流的新业务运营团队。总之，公司将致力于为员工创造优良的工作环境，并在 2018 年有计划地引进符合公司要求的研发设计人员、市场销售人员及经营管理人才。同时，
50、公司要注重内部人才培养，并不断提高核心员工的福利待遇，保持人员的稳定，提高企业竞争力。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是否 是否存在对外担保事项 是否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是否 是否对外提供借款 是否 是否存在日常性关联交易事项 是否 是否存在偶发性关联交易事项 是否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是否 是否存在已披露的承诺事项 是否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者
