1、北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 1 证券代码：831709 证券简称：瑞特爱 主办券商：广发证券 2017 瑞特爱 NEEQ:831709 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 Beijing Zeta Energy Technology Co.,Ltd 年度报告 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月取得国家高新技术企业证书。2017 年 12 月获得“节能减排优秀企业”称号。2017 年 11 月，瑞特爱作为瑞典供热制冷协会的会员单位应瑞典供热制冷协会
2、与瑞典驻中国大使馆的邀请，参加了瑞典区域供热制冷协会在中国举行的区域供热路演研讨会，并采用圆桌会议的形式与参会者进行了深度的沟通，就推动多方合作进行了详细探讨。2017 年 11 月，瑞特爱作为中国城镇协会会员单位参加了由中国建设报社、中国城镇供热协会、新疆维吾尔自治区城镇供热协会共同主办的中国清洁供暖（新疆）论坛，瑞特爱建设的乌鲁木齐高铁片区新能源弃风供热示范项目（一期）为论坛唯一指定现场参观项目。北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计
3、数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2
4、018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、瑞特爱 指 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京瑞特爱能源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京瑞特爱能源科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京瑞特爱能源科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京瑞特爱能源科技股份有限公司章程 全资子公司、子公司 指 北京瑞特爱机电设备工程有限公司 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年
5、度报告 公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱延辉、主管会计工作负责人孙从方及会计机构负责人（会计主管人员）孙从方保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议
6、事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款收付风险 由于公司业务具有季节性特征、项目周期较长，且公司客户均为央企、大型国有企业或上市公司，其在项目款项支付时点上具有主导权，导致公司存在大额预付资金、而收入现金流相对滞后、经营资金由关联方垫付情况。伴随项目完工，收入现金流确认，该情况将获得好转。但目前仍存在现金流紧张影响公司正常经营的风险。人才流失风险 公司所处行业对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务
7、的发展起着关键作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重大影响。目前该行业人才的培养周期长，对人才综合素质要求较高，人才竞争激烈。如公司经营过程中核心技术人员流失，将给公司经营带来较大风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zeta Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 瑞特爱 证券代码 831709 法定代表人 朱延辉 办公地址 北京市经济技术开发区科
8、创四街 36 号中国梦谷 3 号楼 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙从方 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-52877801 传真 010-68686418 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市经济技术开发区科创四街 36 号中国梦谷 3 号楼 3 层；100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 8 日 挂牌时间 2015 年 1 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专
9、业技术服务业-749 其他专业技术服务业-7491 专业化设计服务 主要产品与服务项目 利用电极热水锅炉、蒸汽锅炉和电阻式蓄热锅炉等设备和自主掌握的技术，为各类电力、热力用户提供热电平衡综合利用的整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）26,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 朱延辉 实际控制人 朱延辉 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106690002643Y 否 注册地址 北京市丰台
10、区丰台路口 139、140 号 2 幢 315 室 否 注册资本 26,600,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴细平、刘宗福 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 611 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指
11、标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 89,640,252.33 70,993,989.69 26.26%毛利率%46.71%43.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,617,918.17 10,479,154.80 20.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,694,716.35 10,212,065.92 24.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.90%25.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.01%24.48%
12、-基本每股收益 0.47 0.44 6.82%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 147,630,359.98 99,192,304.45 48.83%负债总计 74,491,012.02 38,737,445.42 92.30%归属于挂牌公司股东的净资产 73,139,347.96 60,454,859.03 20.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.75 2.27 21.15%资产负债率%（母公司）48.32%38.30%-资产负债率%（合并）50.46%39.05%-流动比率 1.88 2.39-利息保障倍数 38.5
13、7 53.69-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,016,957.38-14,800,704.19-140.65%应收账款周转率 1.61 1.80-存货周转率 2.01 2.92-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.83%57.41%-营业收入增长率%26.26%118.64%-净利润增长率%20.41%118.24%-北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 9 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上
14、年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,600,000 26,600,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-76,748.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-76,748.68 所得税影响数 49.50 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -76,798.18 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异
15、说明 适用不适用 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的主营业务是利用电极热水锅炉、蒸汽锅炉和电阻式蓄热锅炉等设备和自主掌握的技术，为各类电力、热力用户提供热电平衡综合利用整体解决方案。按照国家统计局发布的国民经济行业分类标准（GB T47542011），本公司所处行业属于“M74 专业技术服务业；M749 其他专业技术服务业”类；按照证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）行，本公司所处业属于“M74 专业技术服务业”。鉴于公司技术在
16、电网负荷率的提高、风电消纳应用及一次能源消耗的缓解等方面效果良好，将公司业务归属于节能环保领域的专业技术服务业。公司主要利用电极热水锅炉、蒸汽锅炉和电阻式蓄热锅炉等设备和自主掌握的技术，为各类电力、热力用户提供热电平衡综合利用的整体解决方案，使客户在蒸汽、热水等用能产品的使用方面更加合理、节能、高效。公司的核心竞争力来自于对热电平衡综合利用的整体解决方案的掌握和多个项目的实践经验。公司核心技术人员均具有较长的热电平衡相关行业经验，通过对国外已有技术的分析与创新，公司基于电极热水锅炉、蒸汽锅炉和电阻式蓄热锅炉的使用技术研发出了包括电力负荷自动平衡系统、风电消纳系统、冷热双蓄系统、火电灵活性调整、
17、多能互补供冷供热系统、能源站动环监控系统等 6 套热电平衡综合利用的整体解决方案，并针对该细分领域不断进行技术和方案创新，建立了一套严谨的研发管理体系。公司专注于提供热电平衡综合利用整体解决方案，项目过程中提供规划、辅助设计院进行工程设计、配套土建项目的技术顾问、优选部件组成配套机组、系统集成及调试、技术咨询、过程质量管理、售后服务等完整的定制化解决方案服务，项目过程中需要的设备、零部件等硬件设施，公司采取采购的方式购得，遇到有特殊资质要求的安装等工序，公司通过委托专业安装公司的方式进行。1、采购模式 公司根据项目合同、渠道点位信息反馈等并经核对库存，制定采购计划。公司设置采购部全权处理采购事
18、宜。由销售部门根据合同节点向工程组织部门提交项目签订的时间和进场施工及竣工时间，然后由工程组织部按照进度计划分解施工节点，之后根据工程节点，将材料采购计划下达至采购部，采购部按照库存统计结果，完成材料及设备的采购。对于采购的产品，公司有工程组织部下设的材料质检人员进行检验，发现问题及时与采购部门或者供应厂商联系解决。2、服务模式 公司根据客户的供电、供热需求和项目实际情况，为客户提供项目规划、辅助设计院进行工程设计、配套土建项目的技术顾问服务等完整的热电平衡综合利用系统解决方案，并在整体解决方案的提供及实施过程中进行软硬件产品的开发与销售等业务，同时提供技术咨询、过程质量管理、售后服务等增值服
19、务。3、销售模式 公司采用直接销售和间接销售相结合的业务模式，通过投标、议标，第三方投资或代理的形式取得业务合同。公司的电力负荷自动平衡系统、风电消纳系统、冷热双蓄系统、能源站动环监控系统等项目，北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 11 一般通过参与招投标方式取得业务合同。高温高压试验系统的客户比较单一，主要为各类科研机构，属于特殊定制类项目，一般直接由公司与客户通过议标方式进行谈判并确定合同内容，而火电灵活性、多能互补系统的项目一般通过第三方投资者合作参与项目执行。4、盈利模式 公司主要将各种清洁能源的综合解决方案逐步应用于工业及民用各个领域，取代
20、燃煤、燃油、燃气锅炉，充分利用清洁能源企业自身节能、技术工程优势。公司获取收入的途径之一是为客户提供热电平衡综合利用整体解决方案服务，并在此过程中根据客户的需要提供各种技术锅炉及集成服务。在工业领域，公司为火电企业提供火电灵活性调整整体解决方案，为风电、太阳能企业提供调峰锅炉整体解决方案，为造纸、化工、汽车、造船、食品等企业提供生产用的高品质蒸汽、高温热水及整体解决方案，以此获取收入；在民用领域，公司利用低谷电提供集中热源解决方案，为大面积城镇住宅小区、大型商场、机场、酒店提供取暖和生活用水，以此获得收入。此外，公司通过销售各类电热水锅炉、天然气、蒸汽锅炉等设备配件，并提供维修保养服务获取收入
21、和利润。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、长期稳定的客户资源优势 公司主要客户群体集中在大型企业和民生领域，包括央企和地方能源企业、各地科研机构、甲级设计院、大型地产商和商业企业等。公司熟悉客户需求，针对此类客户形成了一套成熟的业务流程，能有效节省沟通成本，并凭借专业的技术和优质的服务，与客户保持长期合作关系，积累了较多的客户资源；并且此类客户一般为国有大型企事业单位或上市公司，抗经济周期能力强，拥有比较好的现金流且经营较为规范。2、技术及项目经验优势 公司拥有一批经验丰富、稳定的技术团队和工程团队，在系统集成、新技术开发、技术服务、项目施工、运维服务等方面积累了丰富的行业经验，对客户群体了
22、解透彻。公司的核心技术是将大型电锅炉、电热机、热泵产品的特性设计应用于平衡热力及电力系统。在技术吸收转化及工程实例的应用实施基础上，公司逐步开发了电力负荷自动平衡系统、风电消纳系统、冷热双蓄系统和火电灵活性调整等多系统耦合集成系统。由于较早实施了国产化进程，公司对该类产品市场把握能力较高，具有一定的先发优势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否
23、北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司重点在高压大功率电极锅炉研发和蓄热罐技术完善，已经完成国际上最大规模的50MW 电极锅炉的设计和验证工作，将在大唐哈尔滨第二热电厂项目上应用。锅炉模块化生产和拼装工程取得实质进展，已经在张家口河北建工学院煤改电项目进行了应用，报告期内取得实用新型发明专利 4项，发明专利 2 项。在公司核心业务方面，2017 年实现营业收入 89,640,252.33 元，比去年同期增长 26.26%。公司在火电灵活性项目方面取得重大突破，于 2017 年
24、签约并执行了华电昌吉热电厂火电灵活性改造项目，单一项目安装 5 台 45MW 锅炉，在山东、京津冀的煤改电市场成功完成多个标杆项目，内蒙古风电供暖及太阳能供暖市场也执行了多个优质项目。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务是利用电热水锅炉、蒸汽锅炉和电阻式蓄热锅炉等设备和自主掌握的技术，为各类电力、热力用户提供热电平衡综合利用整体解决方案。按照国家统计局发布的国民经济行业分类标准（GB T47542011），本公司所处行业属于“M74 专业技术服务业；M749 其他专业技术服务业”类；按照证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）行，本公司所处业属于“M74 专业技术服务业”。鉴于
25、公司技术在电网负荷率的提高、风电消纳应用及一次能源消耗的缓解等方面效果良好，将公司业务归属于节能环保领域的专业技术服务业。大量的散烧煤和燃油消费带来的空气污染问题，是我国提出要推进电能替代的重要背景。电力发展“十三五”规划已经明确提出：到 2020 年实现电能替代散烧煤、燃油消费总量约 4500 亿千瓦时，电能占终端能源消费比重将达到 27%。在电能替代领域蓄热式电锅炉替代燃煤锅炉是核心装备和工程解决方案。据国家电网公司 2015 年预测蓄热式电锅炉替代燃煤锅炉的技术潜力达到 350 亿 kwh/年。目前共有 18 个省份出台了煤改电相关政策和补贴方案，其中北京市电采暖低谷用电优惠办法规定低谷
26、优惠时段为晚 23:00 至次日早 7:00。在低谷优惠时段内，一律按 0.2 元/千瓦时计费；河北省人民政府办公厅关于推进全省城镇供热煤改电工作指导意见提出在全省城镇适宜区域推行煤改电，完成目标约 20 万户(约 3000 万平方米供热面积)；关于加快实施保定廊坊禁煤区电代煤和气代煤的指导意见 为改善生态环境和提高生活质量，禁煤区完成除电煤、集中供热和原料用煤外燃煤“清零”。京津冀地区成为煤改电的主力市场，山东、辽宁、山西、新疆、内蒙将会成为快速增长市场。电极锅炉在城镇大型分布式供暖工程中具备成本竞争优势，可以在电力低估时段配合需求侧响应大规模快速蓄热，同时解决清洁供暖和电网负荷调节问题。我
27、们预期电极锅炉用于“煤改电”市场将在未来 3 年出现 1000MW 级的市场需求。在风电供暖市场，据国家能源局发布数据，2016 年全年弃风电量 497 亿千瓦时，较 2015 年增加 158亿千瓦时，全国弃风率达到 20.6%，较 2015 年增加 5%。弃风较为严重的地区是甘肃（弃风率 43%、弃风电量 104 亿千瓦时）、新疆（弃风率 38%、弃风电量 137 亿千瓦时）、吉林（弃风率 30%、弃风电量 29 亿千瓦时）、内蒙古（弃风率 21%、弃风电量 124 亿千瓦时）。由于太阳能、风能等波动性能源发电的比例不断增加，电网输送线路增强和蓄电可以缓解电能供应的波动，但这些措施能力有限且
28、经济性不佳，电力和热能系统的一体化可以成为该问题的解决方案的一北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 13 部分，在区域供暖系统中引入蓄热式电极锅炉，蓄热罐和整个供热管网成为大型的储能设施，结合电力价格信号、空气治理目标和热需求特性，特定时间和空间的可再生能源电力可以被用于热力生产，迅速增加可再生能源在建筑领域的应用。电极锅炉是整个系统解决方案的关键装备。近年来，我国先后要求吉林、内蒙古、辽宁、黑龙江、河北、新疆、山西等省区编制风电清洁供暖年度工作方案，2016 年将内蒙古自治区作为风电清洁供暖示范区，目前国家已批复内蒙古供热方案，新增风电供暖面积 47
29、0 万平方米，到 2020 年累计达到 800 万平方米。同时，新疆、吉林、河北都规划了上百万平方米的风电供暖面积。我们预计在未来 5 年，风电供暖市场将出现 2500MW 级的市场需求。目前，我国提供电极锅炉及应用电极锅炉的专业技术服务的企业数量在不断增加，该领域为中小企业提供了充分竞争及快速发展的机会，未来市场前景广阔。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金
30、 23,217,225.50 15.73%14,318,059.84 14.43%62.15%应收账款 63,487,997.58 43.00%47,972,648.83 48.36%32.34%存货 29,023,797.47 19.66%18,568,776.79 18.72%56.30%长期股权投资-固定资产 5,264,536.48 3.57%4,850,560.74 4.89%8.53%在建工程-短期借款 7,000,000.00 4.74%4,000,000.00 4.03%75.00%长期借款-应收票据 10,760,340.00 7.29%1,662,800.00 1.68%5
31、47.12%预付款项 9,538,878.32 6.46%1,473,442.11 1.49%547.39%应交税费 6,325,084.04 4.28%2,683,992.65 2.71%135.66%资产总计 147,630,359.98-99,192,304.45-48.83%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金为 23,217,225.50 元，较上年同期增长 62.15%，主要原因系报告期内项目回款速度增加及银行借款增加，实现货币资金的增长。2、报告期内，应收账款为 63,487,997.58 元，较上年同期增长 32.34%，主要原因系报告期内业
32、务量增加，应收账款相应的增长。3、报告期内，存货为 29,023,797.47 元，较上年同期增加 56.30%，主要原因系报告期内业务量增加，为了缩短项目执行的时间，增加库存备货。4、报告期内，固定资产为 5,264,536.48 元，较上年同期增长 8.53%，主要原因系公司于报告期内新增了运输工具等固定资产。5、报告期内，短期借款为 7,000,000.00 元，较上年同期增长 75.00%，主要系报告期内公司为增加流动资金向银行申请的流动资金贷款。北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 14 6、报告期内，应收票据为 10,760,340.00
33、元，较上年同期增长 547.12%，主要原因系报告期内部分客户以回款银行承兑汇票支付项目款项，导致应收票据增加。7、报告期内，预付账款为 9,538,878.32 元，较上年同期增长 547.39%，主要原因为公司业务量增加且金额较大，项目执行前或执行中收到的合同约定的预付款项。8、报告期内，应交税费为 6,325,084.04 元，较上年同期增长 135.66%，主要原因为公司业务季节性明显，报告期末项目集中验收，导致应交税费增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例
34、 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 89,640,252.33-70,993,989.69-26.26%营业成本 47,768,881.23 53.29%39,974,356.91 56.31%19.50%毛利率%46.71%-43.69%-管理费用 15,080,901.83 16.82%12,129,326.91 17.09%24.33%销售费用 7,386,930.99 8.24%4,171,147.04 5.88%77.10%财务费用 534,315.10 0.60%261,422.06 0.37%104.39%营业利润
35、15,404,965.01 17.19%12,141,792.04 17.12%26.88%营业外收入 330.00 0.00%500,050.00 0.70%-99.93%营业外支出 77,078.68 0.09%149,095.27 0.22%-48.30%净利润 12,617,918.17 14.08%10,479,154.80 14.76%20.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 89,640,252.33 元，较上年同期增长 26.26%，主要系 2017 年完成中国航天科工飞航技术研究院动力供应站涞水试验基地供热系统建设项目，实现收入 14,94
36、2,247.88 元，另外，本年度验收项目数量增加，收入实现了的增长。2、报告期内，营业成本较上年同期增长 19.50%，主要原因系 2017 年公司运营持续稳定发展，业务量增加，成本相应的增长。3、报告期内，毛利率 46.71%，较上年同期增加 3.02%，毛利率相对稳定。4、报告期内管理费用 15,080,901.83 元，较上年同期增长 24.33%，主要系：1）公司支付职工薪酬较上年增加 1,721,674.91 元；2）公司拓展业务，交通及通讯费用较上年增加 127,315.46 元；3）公司固定资产原值增加，固定资产折旧费用较上年增加 308,790.01 元；4）公司办公室装修费
37、用及购买保密资质软件，长期待摊费用增加 147,942.05 元；5）剔除上述因素，其他费用项目的波动与公司的业务规模相适应。5、报告期内销售费用 7,386,930.99 元，较上年同期增长 77.10%，主要系：1）公司支付销售人员薪酬及奖金较上年增加 1,390,866.47 元；北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 15 2）为拓展业务发生业务广告宣传费较上年增加 844,193.79 元，会议费增加 53,215.53 元，交通、通讯费比较增加 37,361.14 元以及售后服务费用增加 657,312.52 元。6、报告期内财务费用 534
38、,315.10 元，较上年同期增长 104.39%，主要原因为利息支出较上年增加170,908.04 元，融资担保费用较上年增加 69,767.23 元。7、报告期内营业利润 15,404,965.01 元，较上年同期增长 26.88%，主要原因为公司业务量增加，营业收入较上期增加 18,646,262.64 元。8、报告期内营业外支出 77,078.68 元，系公司因为补交 2016 年社会保险费用产生的滞纳金。9、报告期内净利润 12,617,918.17 元，较上年同期增长 20.41%，主要原因为营业收入增加 18,646,262.64元，扣除本期成本及各项费用增加额，再扣除税费增加额
39、，公司净利润增长 2,138,763.37 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 89,640,252.33 70,949,808.78 26.34%其他业务收入-44,180.91 100.00%主营业务成本 47,768,881.23 39,974,356.91 19.50%其他业务成本-0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%提供热电平衡综合利用方案 89,164,
40、641.26 99.47%70,538,119.03 99.42%锅炉配件销售及维保服务 475,611.07 0.53%411,689.75 0.58%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入构成稳定，提供热电平衡综合利用方案销售额占营业收入 95%以上，为公司的主要收入来源。报告期内，提供热电平衡综合利用方案销售收入是 89,164,641.26 元，较上年同期增长 26.41%，主要原因系随着国家政策及市场环境利好，公司业务拓展收入增加。报告期内，锅炉配件销售及维保服务销售收入是 475,611.07 元，较上年同期增加 15.53%，保
41、持上年同期水平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国航天科工飞航技术研究院动力供应站 14,942,247.88 16.67%否 2 济南宜佳新风科技有限公司 12,355,444.42 13.78%否 北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 16 3 中国电建集团核电工程公司 9,740,683.80 10.87%否 4 大连船舶重工集团装备制造有限公司 9,680,000.00 10.80%否 5 长春经济技术开发区供热集团有限公司
42、7,315,042.72 8.16%否 合计合计 54,033,418.82 60.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 大连船舶重工集团装备制造有限公司 7,232,608.56 11.68%否 2 上海本营物资贸易有限公司 4,202,385.64 6.79%否 3 天津和硕新源科技有限公司 2,593,112.00 4.19%否 4 青岛中慧劳通劳务服务有限公司 2,450,791.92 3.96%否 5 中广核鑫誉蓄能科技（深圳）有限公司 2,439,315.
43、31 3.94%否 合计合计 18,918,213.43 30.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,016,957.38-14,800,704.19-140.65%投资活动产生的现金流量净额-1,298,135.29-2,458,026.38-47.19%筹资活动产生的现金流量净额 2,423,966.20 19,535,414.40-87.59%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 6,016,957.38 元，较上年同期增加 140.65%，主要原因
44、系加强项目合同执行及管理，项目合同回款速度增加，销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加51,508,758.88 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-1,298,135.29 元，较上年同期降低 47.19%，主要原因系公司报告期内较上年度减少房屋装修等长期资产 909,165.77 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 2,423,966.20 元，较上年同期降低 87.59%，主要原因系公司于上年同期收到了 1620 万的股东投资款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司共有 1 家主要控股子
45、公司，具体情况如下所示：序号 公司名称 类型 注册资本 经营范围 1 北京瑞特爱机电设备工程有限公司 全资子公司 1000 万元 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；销售制冷空调设备、机械设备、电气设备、仪器仪表、电子产品、五金交电；专业承包；劳务分包；施工总承包；计算机系统集成；工程勘察设计；工程咨询；设备安装维修。报告期内子公司经营情况：北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 17 报告期内，子公司申请并取得机电安装相关资质，报告期内实现营业收入为 3,083,072.84 元，截至报告期末净利润为-2,447,819.17 元。2 2、委托理财
46、及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,905,539.98 3,970,384.54 研发支出占营业收入的比例 5.47%5.59%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 0 硕士 2 2 本科以下 12 16 研发人员总计 15 18 研发人员占员工总量的比例 15.15%18.56%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 4 1
47、1 公司拥有的发明专利数量 2-研发项目情况：研发项目情况：本期研发投入金额4,905,539.98万元，全部费用化，无资本化支出。公司研发费用投入比例为5.47%，符合高新技术企业认定管理办法关于研发费用占同期销售收入总额比例的要求（最近一年销售收入大于 5000 万元小于 2 亿元的企业，比例不低于 4%）(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、关键审计事项：收入确认 请参阅财务报表附注六、（二十三）所述。瑞特爱公司主要收入来源提供热电平衡综合利用方案收入，项目周期较长，主要集中中少量的几个大客户，单
48、个合同金额较大。营业收入的确认可能存在潜在错报。审计中的应对：（1）我们通过抽查检查与营业收入相关的资料，并与管理层进行访谈，对于与营业收入确认有关的北京瑞特爱能源科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-007 18 风险与报酬转移时点进行分析评估，进而评估瑞特爱收入确认政策是否符合企业会计准则的规定。（2）我们了解、评估了管理层对于与收入相关的内部控制设计，并测算关键控制执行的有效性。（3）取得营业收入合同台账，检查与收入确认相关支持性文件，包括销售合同、业务开展过程资料、项目竣工验收报告。复核收入确认是否合理、正确。（4）分析各项目成本构成，比较各项目毛利率及其差异情况，
49、分析差异原因。（5）针对资产负债表日前后确认的收入核对至销售合同、验收报告等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。（6）比较本期与上期营业收入变动趋势，分析增减变动是否合理。2、关键审计事项：成本确认 请参阅财务报表附注六、（二十三）所述。瑞特爱公司营业成本主要是外购的锅炉及其附件、人工成本及其他成本。其中外购材料成本占比较大，外购材料及其结转的合理性，对营业成本影响很大。营业成本存在潜在错报风险。审计中的应对：（1）检查与材料采购相关的支持性文件，包括采购合同、验收报告、入库单、结算与付款凭证，以复核材料采购的真实性、合理性。（2）抽查检查主要材料出库单，并与使用该材料的项目销售合
50、同中的材料消耗预算进行核对，确认材料消耗的合理性。（3）对存货进行监盘，以核实材料成本结转的真实性、完整性。（4）取得各期工资表、考勤与工时统计表，复核职工薪酬归集与分配过程是否正确。（5）比较本期各主要项目的毛利率、本期与上期毛利率变动趋势，分析变动原因是否合理。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用(九九)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任；诚信经营，按时纳税，积
