1、1 2017 年度报告 希雅图 NEEQ:832409 希雅图（上海）新材料科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 关于持续经营能力的提示 截止 2017 年 12 月 31 日，公司处置了主要生产设备及存货，并于 2017 年 12 月 28 日正式停产，2017 年度公司亏损 22,343,832.41 元，2017 年度经营活动产生的现金流量净额-5,518,246.56 元，累计未分配利润-17,149,626.37 元，截至审计报告出具日，公司仍未能重新启动生产或制定以后的生产计划。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.
2、7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息.3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 希
3、雅图、公司、股份公司 指 希雅图（上海）新材料科技股份有限公司 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 滋润投资 指 上海滋润投资管理合伙企业（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 工商局 指 上海市工商行政管理局 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元 指 人民币：元 无纺布 指 由定向的或随机的纤维而构成，是新一代环保材料，具有防潮、透气、柔韧、质轻、不助燃、容易分解、无毒无刺激性、色彩丰富、价格低廉、可循环再用
4、等特点。化纤 指 用天然高分子化合物或人工合成的高分子化合物为原料，经过制备纺丝原液、纺丝和后处理等工序制得的具有纺织性能的纤维。涤纶 指 一种合成纤维，俗称“的确良”，具有极优良一种合成纤维，俗称“的确良”，具有极优良品。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张永生、主管会计工作负责人陈丽及会计机构负责人（会计主管人员）陈丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事
5、务所对公司出具了保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、控制人不当控制的风险 公司实
6、际控制人张永生、张雪莲、张政直接或间接持有公司2,276.96 万股表决权股份，占公司总股本的 72.16%，并分别担任公司董事长、董事。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果张永生、张雪莲、张政利用其在公司的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司未来中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。二、公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，将对
7、公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行有一个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。三、公司可持续经营能力存疑的风险 公司 2016 年度、2017 年度的毛利率分别为：14.39%，-17.15%，净利润分别为：2,447,633.32 元，-22,343,832.41元，公司处置了主要生产设备，并于 2017 年 12 月 28 日正式停产，截止财务报告日，公司未能重新启动生产或计划以后的生产计划,短期内公司存在持续经营能力存疑的风险。6 四、主要经营资产抵押的风险 2017 年 5 月 23 日，公司与上海农村商业银行签订了最高额融资合同，上海农村商业
8、银行向公司提供总额为 550 万元贷款，贷款期限为 2017 年 5 月 23 日至 2018 年 5 月 22 日。2017 年 6 月 7 日，公司与上海农村商业银行签订了最高额融资合同，上海农村商业银行向公司提供总额为 650 万元贷款，贷款期限为 2017 年 6 月 7 日至 2018 年 6 月 6 日。公司以土地使用权及全部房屋建筑物为上述贷款提供抵押担保。尽管公司目前经营良好，但存在上述贷款到期时不能按时还款，主要经营资产被依法处置的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 希雅图（上海）新材料科技股份有
9、限公司 英文名称及缩写-证券简称 希雅图 证券代码 832409 法定代表人 张永生 办公地址 上海市嘉定区江桥镇宝园四路 456 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许德跃 职务 董事会秘书 电话 021-69132252 传真 021-69132252 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区江桥政宝园四路 456 号 邮编：201812 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-09-16 挂牌时间 2015-05-05 分层情况 基
10、础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C17 纺织业 主要产品与服务项目 无纺布生产、加工、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,556,070 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张永生 实际控制人 张永生、张政、张雪莲 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000743270431E 否 注册地址 上海市嘉定区江桥镇沙河路 337 号 1-203 室 否 注册资本 31,556,070 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报
11、告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤孟强、张立 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市 227 号东信资本大厦 17 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,088,074.08 66,002,182.06-66.53%毛利率%-17.15%14.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-22,343,832.41 2,447,633.32-1,012.87%归属于
12、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,524,233.50 2,500,956.33-920.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-79.65%6.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-73.16%5.02%-基本每股收益-0.71 0.08 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 29,106,379.47 61,730,190.50-52.85%负债总计 12,225,054.37 22,505,032.99-45.68%归属于挂牌公司股东的净资产
13、 16,881,325.10 39,225,157.51-56.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.53 1.24-57.26%资产负债率%（母公司）42.00%36.46%-资产负债率%（合并）-流动比率 182.33%221.99%-利息保障倍数-4.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,518,246.56-1,643,235.02 235.82%10 应收账款周转率 1.14 3.07-存货周转率 8.08 16.91-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-
14、52.85%-2.84%-营业收入增长率%-66.53%-26.23%-净利润增长率%-1,012.87%-23.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 31,556,070 31,556,070 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,849,078.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,710,740.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-478.25 非经常性损益
15、合计非经常性损益合计-2,138,816.82 所得税影响数-319,217.91 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,819,598.91 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-1,103,674.93-营业外支出-1,139,712.55-36,037.62-12 第四节第
16、四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于非织造布行业中的生产商，拥有专利技术、核心技术团队、进出口贸易资质，为服装、家具生活、汽车、航天等高科技领域提供优质环保的无纺布。公司通过直接销售的方式开拓业务，收入来源是产品销售所得。（一）采购模式 生产部门根据生产指令，结合库存原材料储备量，由仓库负责人填写请购单，并经副总审核后，采购员通知供应商，供应商按订单交货，采购货物经检验后办理入库手续，开具入库单供应商开具发票，公司经理根据合同及收料单等填写请款单，交总经理审批。请款单经总经理审批后，交财务部审核，审核无误后进行付款。（二）生产模式 公
17、司一般根据销售订单情况由生产部门组织进行生产，同时，为提高效率，公司会根据历史销售数据为与其保持长期合作的客户企业进行适当性的提前生产，为其预留一定量的库存公司在生产过程中对产品进行严格的质量控制，按照生产规章制度对成品及半成品进行检验。对生产中发现的质量问题，公司将组织生产部、技术部及管理层开展讨论及时的予以解决、处理。（三）销售模式 公司产品首先销售给下游加工行业，经后续加工后到达终端客户。公司一般采用直接销售模式，公司与客户签署销售合同，约定销售数量、到货时间及合同金额，除存在产品数量、质量问题及到货时间外等情况外，公司不承担其他与产品相关的风险。公司具体产品销售流程如下：公司销售部门根
18、据客户订单向生产部下达生产指令，由生产部负责完成生产，销售部门与生产部门共同 组织发货，并由客户签收送货单。送货后，财务部根据送货单等审核无误后开具发票并确认收入。开票后，由销售人员向客户催款。收到货款后，财务部进行账务处理。（四）盈利模式 公司通过与客户历史合作情况为客户进行信用评级，根据客户的信用情况分为：预收款、现款现货和货到付款三种结算方式。新客户及小规模采购客户，一般采用预收款及现款现货的结算方式；长期合作的客户及规模较大的客户则主要采用货到付款的结算方式。客户通过银行汇款等方式打款到公司银行账户，由财务部确认收入及盈利。截止 2017 年 12 月 31 日，公司处置了主要生产设备
19、及存货，并于 2017 年 12 月 28 日正式停产，2017年度亏损 22,343,832.41 元，2017 年度经营活动产生的现金流量净额-5,518,246.56 元，公司未能重新启动生产或制定以后的生产计划。报告期内公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾
20、(一一)经营经营计划计划 报告期内，在公司总战略的指导下，围绕年初经营目标，展开产品的持续工艺革新，加大新产品的研发力度，增强生产管理，提高产品的质量，2017 年面临着竞争激烈的市场，产品成本的增加，销售业绩呈现下滑，报告期内公司实现销售收入 2,208.81 万元，同比去年减少了 66.53%。净利润-2,234.38万元，同比去年减少 1,012.87%。(二)行业情况行业情况 从整体经济形势而言，近年来随着东南亚国家纺织产业的崛起，不论怎样 2017 年我国纺织产业顶住压力、克服困难一路挺了过来，“见贤而思齐焉，见不贤而内自省也”，这句古语用在当下纺织产业具有重要的意义。全球无纺布生产
21、主要集中在美国，占世界总量的 41%，西欧占 30%，日本占 8%，中国为 3.5%，其他地区为 17.5%。无纺布的终端应用中，卫生吸收剂（特别是尿布）产品增长最快，医用纺织品、汽车用纺织品、鞋类和人造革市场等同样呈现快速发展的新气象。中国产业调研网发布的 2017 年版中国无纺布制造市场调研，中国无纺布行业应该着力调整品种结构，提高档次，向多样化、系列化、专用化和高性能化转变。预计今后，各应用行业对无纺布的需求将不断提高，细旦化、功能化、产业化将成为无纺布的技术研究和开发方向。业内专家分析指出，当前中国纺织业面临的外部形势依然复杂，行业发展不确定因素依然较多。逐渐加大的资源环境压力、快速上
22、升的生产要素成本以及越来越复杂的国际贸易格局，这些都对中国纺织业的稳定增长构成了一定压力。从行业政策而言，我国相关政府主管部门出台了一系列振兴纺织业发展的支持性政策。具体如下：A.纺织工业调整和振兴规划2009 年 4 月 24 日，国务院公布了纺织工业调整和振兴规划（以下简称“规划”），在总体目标下，提出了五个方面的具体指标：第一，总量保持稳定增长，规模以上企业工业增加值年均增长 10%，出口年均增长 8%。第二，产业结构明显优化，服装、家用、产业用三大终端产品纤维消耗比例由 2007 年的 52：33：15 调整为 49：32：19；培育 100 家左右具有较强影响力的自主知名品牌企业，自
23、主品牌产品出口比重从 10%提高到 20%。第三，科技支撑力显著提高。第四，节能减排取得明显成效。第五，淘汰落后取得实质性进展。规划同时提出了稳定国内外市场、提高自主创新能力、加快实施技术改造、淘汰落后产能、优化区域布局、完善公共服务体系建设、增强企业竞争力等八项主要工作任务。B.纺织工业技术进步与技术改造投资方向(2009 年-2011 年)国家发展改革委员会产业协调司 2009 年 4 月 24 日日发布纺织工业技术进步与技术改造投资方向(2009 年-2011 年)，内容包括：高新技术纤维产业化及应用；产业用纺织品技术产业化及应用；新型纺织机械技术装备自主化；品牌、公共服务体系建设；纺纱
24、织造行业技术改造；印染行业节能减排与技术改造；化纤行业功能性差别化技术改造。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 1,627,916.95 5.59%8,112,219.86 13.14%-79.93%应收账款 15,360,236.50 52.77%23,377,171.40 37.87%-34.29%存货 0.00%6,401,049.58 10.3
25、7%-100.00%固定资产 4,796,613.31 16.48%17,513,451.74 28.37%-72.61%短期借款 12,000,000.00 41.23%13,000,000.00 21.06%-7.69%无形资产 1,369,461.74 4.71%1,434,251.58 2.32%-4.52%资产总计 29,106,379.47-61,730,190.50-52.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 货币资金：2017 年的货币资金比 2016 年减少了 79.93%，主要是 2017 年度销售收入下滑，流入的资金减少，2017 年年底公司停止生产
26、、停止接客户订单，客户回款周期拉长，收回的资金减少。2、应收账款：面临着严峻的市场，公司整体的业绩下滑，销售收入由 2016 年的 6,600.22 万元下滑到 2,208.81 万元，所以应收账款随之减少了 34.29%。但 2017 年末应收账款占资产总额的 52.77%，主要是有很多客户的账期拉长，未按照规定的付款。另一方面由于 2017 年固定资产及存货的处理，使总资产由 2016 年末 6,173.02 万元减少到 2017 年末的 2,910.64 万元，减少了 52.85%。3、固定资产：2017 年度公司筹划转型，不再继续经营传统的无纺布行业，处置了固定资产原值1,369.22
27、 万元，产生净亏损 584.91 万元。4、存货：由于煤改气经营成本上升，公司传统无纺布业务无法盈利，管理层筹划转型，2017 年 12月 28 日公司全部停产，并处理了 752.87 万元的存货。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 22,088,074.08-66,002,182.06-66.53%营业成本 25,875,402.82 117.15%56,505,159
28、.47 85.61%-54.21%毛利率%-17.15%-14.39%-管理费用 7,677,609.04 34.76%5,610,250.90 8.50%36.85%销售费用 624,040.47 2.83%763,887.54 1.16%-18.31%财务费用 669,630.35 3.03%599,610.61 0.91%11.68%营业利润-23,012,745.66-104.19%1,039,552.17 1.58%-2,313.72%营业外收入 10,219.20 0.05%1,775,867.18 2.69%-99.42%营业外支出 14,697.45 0.07%36,037.6
29、2 0.05%-59.22%净利润-22,343,832.41-101.16%2,447,633.32 3.71%-10,122.4587%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：由于公司在传统的无纺布在严峻的市场里没有竞争优势，2017 年度整体的销售业绩下滑，导致营业收入减少。营业成本：报告期内公司决定停止主营传统的无纺布行业，折价处理了公司的所有存货 752.87 万元，导致其他业务营业成本上升。管理费用：2017 年由于传统的无纺布品种逐渐被市场淘汰，公司希望研发新产品投入市场，投入了大量的人力，耗费了大量的材料及燃料动力，研发费用占到了 460.35 万元。所以 2017
30、年的管理费用比2016 年上升了 36.85%。营业利润：整个行业内市场不景气，公司报告期内的销售量大幅度下降，比去年营业收入减少了4,391.41 万元，报告期内的收入减少，营业利润也随之减少。2017 年度公司筹划转型，不再继续经营传统的无纺布行业，处置了固定资产原值 1,369.22 元，产生净亏损 584.91 元。研发费用投入了 460.38万元。存货处理 752.87 万元，亏损 564.65 万元。营业外收入：2017 年度营业外收入比 2016 年度减少了 99.42%，主要是 2016 年度收到上新三板政府补贴收入 150 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项
31、目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,031,410.94 66,002,182.06-68.14%其他业务收入 1,056,663.14 0 100%主营业务成本 19,559,367.65 56,505,159.47 -65.38%其他业务成本 6,316,035.17 0 100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%无纺布 21,031,410.94 95.22%66,002,182.06 100%原材料 1,05
32、6,663.14 4.78%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入中增加了一项其他业务收入 105.67 万元，主要是公司销售原材料的收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江温州包装进出口公司 6,404,631.62 29.00%否 2 南通双安活性炭过滤材料有限公1,416,162.55 6.41%否 16 司 3 宁波丽洋服饰辅料有限公司 1,166,577.77 5.28%否 4 上海海晖国际贸易有限公司 943
33、,089.25 4.27%否 5 上海邦汉服装辅料有限公司 891,025.67 4.03%否 合计合计 10,821,486.86 48.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海潇峰石油化工有限公司 4,949,989.00 15.77%否 2 温州睦晨贸易有限公司 2,853,350.00 9.09%否 3 上海胜鑫石油化工有限公司 2,430,657.20 7.75%否 4 苏州市相城区江南化纤集团有限公司 2,166,296.03 6.90%否 5 江苏鼎力
34、涂饰新材料有限公司 1,736,040.00 5.53%否 合计合计 14,136,332.23 45.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,518,246.56-1,643,235.02 235.82%投资活动产生的现金流量净额 1,265,000.00-1,117,100.67 -213.24%筹资活动产生的现金流量净额-2,231,056.35-5,166,805.71-56.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少了 235.82%，主要是 2017
35、年销售业绩的下滑，销售商品收到的现金比 2016 年减少了 4,109 万元，减少了 58.32%。收到其他与经营活动有个的现金 2017 年比 2016年减少了 609.99 万元，下降了 99.03%，2016 年收到锅炉补贴款 276 万，收到管道补贴 99.12 万元，以及收到新三板补贴收入 150 万元；另外，2017 年由于研发新生产线，管理费用增加。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额增加了 213.24%，主要由于 2016 年有收回非关联方归还的 450 万元借款。3、筹资活动产生的现金流量净额增加 56.82%，主要由于公司上年度归还短期借款 1,800 万元,较本年增加
36、约 430 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 17 -(五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为大华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的与持续经营相关重大不确定性的保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项
37、对公司的影响。(六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，对公司 2017 年度取得的与日常经营活动相关的政府补助，从“营业外收入”重分类至“其他收益”，比较
38、数据不调整。上述调整事项影响的相关报表项目如下：项目 调整后 调整前 其他收益 3,710,740.07 营业外收入 10,219.20 3,720,959.27 持续经营净利润 -22,578,291.59 终止经营净利润 0.00 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表
39、列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。上述调整事项影响的相关报表项目如下：项目 2017 年度 2016 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 资产处置收益 -5,849,078.64 -1,103,674.93 营业外支出 14,697.45 5,863,776.09 36,037.62 1,139,712.55 18 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八)企业社会责任企业社会责任 公司致力于环境的整治及自我的约束；按时支付员工工资，确保企业规范、安全、有序的发展。三、三、持续持续经营经营评价评价
40、 2017 年度公司亏损 22,343,832.41 元，2017 年度经营活动净现金流量-5,518,246.56 元，公司处置了主要生产设备，并于 2017 年 12 月 28 日正式停产，截止财务报告日，公司未能重新启动生产或制定以后的生产计划，公司可持续经营能力存在重大不确定性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、控制人不当控制风险 公司实际控制人张永生、张雪莲、张政直接或间接持有公司 2276.9607 万股表决权股份，占公司总股本的 72.156%，并分别担任公司董事长、董事。尽管公司已
41、经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果张永生、张雪莲、张政利用其在公司的控制地位，对公司施加影响并做出不利于公司未来中小股东的决策，则可能给公司经营和中小股东带来风险。公司将通过严格执行法人治理结构和公司规章制度的相关规定，完善管理人治理机制，降低实际控制人对公司不正当控制的风险。二、公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，将对公司治理提出了更高的要求，而公司管
42、理层对相关制度的完全理解和全面执行有一个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。公司将通过持续加强对董事、监事、高级管理人员的培训，提高公司董事、监事、高级管理人员的执业能力，提升公司治理机制的运行的有效性 19 三、主要经营资产抵押的风险 2017 年 5 月 23 日，公司与上海农村商业银行签订了最高额融资合同，上海农村商业银行向公司提供总额为 550 万元贷款，贷款期限为 2017 年 5 月 23 日至 2018 年 5 月 22 日。2017 年 6 月 7 日，公司与上海农村商业银行签订了最高额融资合同，上海农村商业银行向公司提供总额为 650 万元贷款，贷款期限为 2017
43、 年 6 月 7 日至 2018 年 6 月 6 日。公司以土地使用权及全部房屋建筑物为上述贷款提供抵押担保。尽管公司目前经营良好，但存在上述贷款到期时不能按时还款，主要经营资产被依法处置的风险。公司将通过加强对资金的预算管理，在公司上述短期借款到期前，通过增发股份融入股权资本，或通过提前安排债务融资等方式保证公司在上述借款到期时及时偿还。免除公司的主要经营资产被依法处置的风险。(二二)报告期内新报告期内新的风险因素的风险因素 持续经营能力存疑的风险 公司 2016 年度、2017 年度的毛利率分别为：14.39%，-17.15%，净利润分别为：2,447,633.32 元，-22,343,8
44、32.41 元，公司处置了主要生产设备，并于 2017 年 12 月 28 日正式停产，截止财务报告日，公司未能重新启动生产或计划以后的生产计划,短期内公司存在持续经营能力存疑的风险。公司管理层将正筹划转型发展事项，努力盘活现存资产，收回应收账款，提高公司经营能力。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事
45、项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的
46、诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 6,424,090.86 0 6,424,090.86 38.05%原告原告/申申请请人人
47、 被告被告/被被申请人申请人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时公告临时公告披露时间披露时间 希雅图（上常熟市海买卖6,424,090.86 2017 年 12 月，上海市嘉定区人民法2017-12-18 21 报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：公司将根据法院的调解书，对该笔应收账款 4,924,090.86 元进行核销。(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要
48、决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 张永生 借款 6,000,000.00 是 2017-9-18 2017-047 张雪莲 借款 6,500,000.00 是 2017-9-18 2017-047 总计总计 -12,500,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2017 年 1-6 月，公司向实际控制人张永生借款 650.00 万元，向张雪莲借款 600.00 万元。该借款系公司临时资金周转需要，股东支持公司发展行为，不支付利息。(三三)经股东大会审议过的收购经股东大
49、会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司第一届董事会第二十次会议、2017 年第六次临时股东大会审议通过关于出售固定资产及存货的议案，2017 年 1 至 12 月出售的固定资产及存货账面价值累计为 15,463,325.34 元，出售价格累计 4,030,300.00 元，2016 年经审计总资产 61,730,190.50 元，净资产 39,225,157.51 元，累计出售的资产未达到 2016 年经审计净资产的 50%，本次出售资产尚未构成重大资产重组。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 减少
50、和规范关联交易的具体安排 为规范公司与关联方的关联交易，保证关联交易符合公开、公平、公正的原则，避免关联方占用或转移公司资源，公司制定了关联交易管理办法，详细规定了关联方和关联交易的界定方法、关联交易价格的确定和管理、关联交易的批准与回避。为了避免再次发生为关联方提供担保和为关联方提供借款的情况，公司章程就防止控股股东及其他关联方占用公司资金和对外担保、关联交易作出了规定，公司相应制定了对外担保、关联交易、资金管理等制度；公司实际控制人亦出具了承诺，“本人、本人关系密切的家庭成员及本人实际控制的其他企业，未来不占用公司资产、资金或由公司提供担保”。海）新材料科技股份有限公司 虞无纺布有限公司
