1、源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-004 证券代码：证券代码：430734 证券简称：证券简称：源渤科技源渤科技 主办券商：主办券商：中泰中泰证券证券 2017 年度报告 源渤科技 NEEQ:430734 源渤科技发展（大连）股份有限公司（Rainbow Technology Development（dalian）Inc.）源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）事 件 描 述 图 片（如有）报告
2、期内，公司引进的优质动漫 IP“洛宝贝”在全球首播，虽然在 2017 年度仅播出一个多月即已取得全网点击量 1.2 亿的良好成绩，并已获得优酷、爱奇艺、腾讯视频等主流视频网站优秀动漫推荐，同期在北京卡酷卫视开播，并获得国家广电推荐为 2017 年优秀动漫片。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节
3、重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、源渤科技 指 源渤科技发展（大连）股份有限公
4、司 股东大会 指 源渤科技发展（大连）股份有限公司股东大会 董事会 指 源渤科技发展（大连）股份有限公司董事会 监事会 指 源渤科技发展（大连）股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 子公司、衡意科技 指 北京衡意科技文化发展有限公司（公司的全资子公司）源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公
5、司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏哲、主管会计工作负责人张丽英及会计机构负责人（会计主管人员）张丽英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否
6、是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.核心人才流失风险 公司动漫授权行业属于人才智力密集型产业，保证优秀人才团队的稳定对公司的发展尤为重要。2.实际控制人控制不当风险 报告期内，公司实际控制人为刘美凤，持股比例为 66.67%，且担任公司的董事，有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权，对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在损害公司及少数股东权益的情形。本期重大风险是否发生重大变化：否 源渤科
7、技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 源渤科技发展（大连）股份有限公司 英文名称及缩写 Rainbow Technology Development（dalian）Inc.证券简称 源渤科技 证券代码 430734 法定代表人 苏哲 办公地址 辽宁省大连市甘井子区高新园区黄浦路 512 号嘉创大厦 5 层 503 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张丽英 职务 副总经理、董事会秘书、财务总监 电话 010-56816020 传真 010-
8、56816000 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市高新园区黄浦路 512 号嘉创大厦 5 层 503 室；邮政编码116000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-11-04 挂牌时间 2014-05-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 动漫形象授权及运营业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总
9、股本（股）做市商数量 控股股东 刘美凤 实际控制人 刘美凤 源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9121020055496029XF 否 注册地址 辽宁省大连市甘井子区黄浦路512号 5 层 503 室 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注
10、册会计师姓名 赵海宾、彭国栋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价交易。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,583,986.00 3,779,947.72 47.73%毛利率%60.00%37.45
11、%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,327,222.87-4,786,362.44-72.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,327,222.87-4,308,629.78-69.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-99.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-99.33%-基本每股收益-0.27-0.96-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 2,241,312.83 4,947,171.63-54.70%负债总计 1,568,775.
12、61 2,947,411.54-46.77%归属于挂牌公司股东的净资产 672,537.22 1,999,760.09-66.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.13 0.40-67.50%资产负债率%（母公司）41.58%58.14%-资产负债率%（合并）69.99%59.58%-流动比率 141.34%91.79%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,276,915.72-1,568,080.68-应收账款周转率 441.25%203.98%-存货周转率-源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发
13、展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-54.70%-25.16%-营业收入增长率%47.73%-70.35%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净
14、额 0.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 478,232.66 0.00 资产处置收益 0.00-478,232.66 注：财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终
15、止经营，要求采用未来适用法处理。本年度在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外支出”的非流动资产处置损失重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整，2016 年度资产处置收益增加-478,232.66 元，2016 年度营业外支出减少 478,232.66 元。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为动漫形象授权服务商：即通过获取市场优质潜力动漫形象 IP 资源后进而转授权于实体生产企业及商贸型企业，以获取授权服
16、务费的方式取得收入。报告期内，公司动漫授权业务通过“引进 IP+客户授权”业务模式获取利润。公司的团队成员在动漫授权行业拥有丰富的动漫 IP 资源及大量需求动漫 IP 贴牌的实体生产企业及商贸企业客户资源。结合实体企业客户产品特性，公司动漫授权业务团队将筛选的优质 IP 运用至新品包装、新品推介、品牌宣传等方向，为客户提升业绩及品牌形象，基于此公司获取保底权益金及销售分成。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服
17、务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:因软件外包行业竞争激烈，本年度公司软件外包技术服务业务的开展未能达到预期目标，报告期内公司及时进行业务转型和战略调整，后期集中资金和人力发展动漫形象授权业务。因此与去年同期相比，公司的收入来源已从软件外包技术服务收入和动漫形象授权业务两大类，变更为动漫形象授权业务收入一类；对应的客户类型也从软件需求型企业和从事实体生产型企业两者兼而有之变更为实体生产型企业及商贸型企业一类。二、二、经营情况
18、回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司动漫 IP 授权业务取得重大进展，与国内知名儿童日化企业青蛙王子（中国）日化有源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 11 限公司持续形成业务合作，与国内知名图书运营商北京市天代新兴出版事务有限公司合作洛宝贝图书授权业务，新增厦门市天天大麦信息技术有限公司、上海石平信息科技有限公司、江苏华时新天网络科技有限公司等优质签约客户，累积年度实现收入 558.40 万元，较上年度增长约 47.73%。2017 年 11 月，“洛宝贝”在全球首播，虽然在 2017 年度仅播出一个多月即已
19、取得全网点击量 1.2亿的良好成绩，并已获得优酷、爱奇艺、腾讯视频等主流视频网站优秀动漫推荐，同期在北京卡酷卫视开播，并获得 2017 年国家广电优秀动漫片推荐。截至报告期期末，公司总资产为 224.13 万元，比期初减少了 270.59 万元，降幅为 54.70%，主要是由于软件外包行业竞争激烈，本年度公司软件外包技术服务业务的开展未能达到预期目标，报告期内公司及时进行业务转型和战略调整，后期集中优势发展动漫授权业务、同时较少对软件外包服务业务的投入，因此年末将软件开发业务对应的软件开发平台等无形资产计提减值准备 190.06 万元所致；截至报告期期末，公司净资产为 67.25 万元，比期初
20、减少了 132.72 万元，降幅为 66.37%，主要系计提无形资产减值准备所致。尽管刨除无形资产减值损失、公司本年度业务实现经营净利润约 57.34 万元，但本期计提无形资产减值损失 190.06 万元后，公司整体亏损 132.72 万元，因此导致本期期末未分配利润余额大幅降低。(二二)行业情况行业情况 2017 年中国动漫产业更加注重从数量增长型向质量加强型转变，产业结构不断得到调整，精品意识明显加强。以品牌为核心促进动漫产业发展的战略越来越成为政府和企业的共识。围绕品牌培育、品牌授权、品牌维持等方略，借助网络及移动终端等带来的新机遇，动漫业收获了更多的精品，产业实力不断增强。近年来，以
21、IP 为核心的动漫领域迎来全面的跨界融合，实体企业加强产品品牌附加值的竞争意识逐渐增强，而且中国市场的版权保护意识逐渐规范，企业及消费者对产品及提供服务的质量及品牌附加值的投入持续加大，中国经济的增长及消费水平升级将全面激活动漫品牌附加值及市场规模。上述市场行业情况对于公司动漫授权行业十分利好，因此公司报告期内逐渐集中资源优势投入到动漫授权业务并进行深耕细作，并在报告期内取得了一定成效，整体收入增长 47.73%，刨除软件资产全额计提减值损失的影响实现业务净利润约 57.34 万元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 源渤科技发展（大连）股份有限公司源
22、渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 12 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,016,344.09 45.35%1,379,064.08 27.88%-26.30%应收账款 1,140,000.00 50.86%1,264,426.10 25.56%-9.84%存货 长期股权投资 固定资产 9,002.07 0.40%11,728.62 0.24%-23.25%无形资产 0.00 0.00%2,213,
23、500.00 44.74%-100.00%在建工程 短期借款 长期借款 应付账款 567,610.07 25.32%1,048,333.34 21.19%-45.86%应付职工薪酬 485,542.44 21.66%77,053.90 1.56%530.13%其他应付款 366,359.17 16.35%1,703,840.39 34.44%-78.50%资产总计 2,241,312.83 -4,947,171.63 -54.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、无形资产本年期末余额较上年期末余额减少 221.35 万元，降幅为 100.00%，主要是由于因软件外包行业竞
24、争激烈，本年度公司软件外包技术服务业务的开展未能达到预期目标，报告期内公司及时进行业务转型和战略调整，后期公司集中优势发展动漫授权业务、对软件外包服务业务投入较少，软件外包服务业务未来产生收益的可能性较低，因此年末将软件开发业务对应的软件开发平台等无形资产计提减值准备 190.06 万元所致。2、应付账款本年期末余额较上年期末余额减少 48.07 万元，降幅为 45.86%，主要是由于报告期内，公司及时与供应商杭州漫奇妙动漫制作有限公司结算版权授权服务款项所致。3、应付职工薪酬本年期末余额较上年期末余额增加 40.85 万元，增幅为 530.13%，主要是由于本年度动漫团队组建完整、新增多名员
25、工，同时因业务开展顺利、本期动漫团队业绩提成增加，导致期末暂未支付职工薪酬金额增加。4、其他应付款本年期末余额较上年期末余额减少 133.75 万元，降幅为 78.50%，主要是由于本年度，公司归还本期已归还期初所欠控股股东、实际控制人刘美凤的借款 74.84 万元，归还期初所欠非关联方林宜玉的借款 88.44 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展
26、（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 13 比重比重 比重比重 营业收入 5,583,986.00 -3,779,947.72 -47.73%营业成本 2,233,594.40 40.00%2,364,541.04 62.55%-5.54%毛利率%60.00%-37.45%-管理费用 1,673,613.11 29.97%4,097,778.44 108.41%-59.16%销售费用 1,072,832.19 19.21%90,465.00 2.39%1,085.91%财务费用 7,571.14 0.14%25,265.24 0.67%-70.03%营业利润-1,325,574
27、.66-23.74%-4,037,260.93-106.81%-67.17%营业外收入 500.00 0.01%-100.00%营业外支出 净利润-1,327,222.87-23.77%-4,786,362.44-126.63%-72.27%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度，公司营业收入较上年同期增加了 180.40 万元，增幅为 47.73%，主要原因为公司集中资源和资金优势组建动漫授权业务团队、发展动漫授权业务，且大力开发了青蛙王子（中国）日化有限公司、厦门市天天大麦信息技术有限公司、上海石平信息科技有限公司、北京市天代新兴出版事务有限公司等优质客户。2017 年 11
28、 月份，公司已获得全网热播动漫 IP“洛宝贝”的授权，为公司授权业务在2017-2018 年度的开展带来巨大增长动力。2、2017 年度，公司管理费用较上年同期减少了 242.42 万元，降幅为 59.16%，主要原因为软件外包行业竞争激烈，本年度公司软件外包技术服务业务的开展未能达到预期目标，报告期内公司及时进行业务转型和战略调整，后期公司对软件代工业务的研发投入较少导致公司本年度研发费用大幅减少。其中：（1）工资费用较 2016 年增加了 44.39 万元，增幅为 368.27%，主要系公司业务转型成功，动漫授权团队组建完成导致员工数量增加、职工薪酬总额上升所致；（2）社保费用较 2016
29、 年增加了 5.08 万元，增幅为 269.46%，主要系公司完成业务过渡期，团队组建完整导致员工数量增加所致；（3）折旧费用较 2016 年减少了 4.13 万元，降幅为 93.81%，主要系上年度内处置部分车辆和电子设备等固定资产、导致本期计提折旧费用减少所致；（4）房租费用较 2016 年增加了 23.77 万元，增幅为 212.51%，主要系公司在北京新设立子公司租用办公场地导致公司总体房租费用上升所致；（5）咨询费用较 2016 年减少了 17.44 万元，降幅为 94.58%，主要系去年公司因被收购业务发生的中介机构顾问咨询费金额较大，本年度公司未再发生类似费用所致；（6）研发费用
30、较 2016 年减少了 267.20 万元，降幅为 100.00%，主要系公司本年度积极谋求业务转型、后期逐渐软件代工业务的研发投入所致。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 14 3、2017 年度，公司销售费用较上年同期增加了 98.24 万元，增幅为 1,085.91%，主要原因为本年度公司动漫授权业务团队已组建完整，销售人员数量较上年度大幅增加、动漫授权销售业务团队业绩提成增加致使销售费用中工资费用大幅增加所致。4、2017 年度，公司净利润较上年同期亏损额减少 345.91 万元，主要原因是报告期内，随着公司业务的顺利转型，
31、动漫授权业务收入大幅增加，为公司带来利润，但由于本年度计提无形资产减值损失190.06 万元，造成本期净利润仍为亏损，但较上年度亏损额度有大幅缩减。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,583,986.00 3,779,947.72 47.73%其他业务收入 主营业务成本 2,233,594.40 2,364,541.04-5.54%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例
32、比例%技术外包-1,307,463.44 34.59%动漫授权 5,583,986.00 100.00%2,472,484.28 65.41%合计 5,583,986.00 100.00%3,779,947.72 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因软件外包行业竞争激烈，本年度公司软件外包技术服务业务的开展未能达到预期目标，报告期内公司及时进行业务转型和战略调整，后期集中资金和资源优势开展动漫授权业务，并且本年度动漫授权团队组建完整，因此动漫授权业务收入占比达到 100.00%，较 2016 年增加 311.15 万元、增幅为 1
33、25.85%；同时软件技术外包业务减少为零。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青蛙王子（中国）日化有限公司 1,886,792.45 33.79%否 2 厦门市天天大麦信息技术有限公司 1,462,264.15 26.19%否 3 上海石平信息科技有限公司 1,415,094.34 25.34%否 4 北京市天代新兴出版事务有限公司 377,358.49 6.76%否 5 江苏华时新天网络科技有限公司 283,018.87 5.07%否 合计合计 5,424,528.30 97.
34、15%-源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州漫奇妙动漫制作有限公司 2,233,594.40 100.00%是 合计合计 2,233,594.40 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,276,915.72-1,568,080.68-181.43%投资
35、活动产生的现金流量净额 15,000.00-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,639,635.71 2,648,800.24-161.90%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 127.69 万元，去年同期发生额为-156.81 万元，主要系本期营业收入大幅增加 180.40 万元、同时收回上期应收账款，导致本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 98.89 万元所致。2、投资活动产生的现金流量分析：报告期内，公司未产生与投资活动相关的现金流。3、筹资活动产生的现金流量分析：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额
36、为-163.96 万元，去年同期发生额为 264.88 万元，主要是由于本期公司归还期初所欠控股股东、实际控制人刘美凤个人借款 74.84 万元及期初所欠非关联方林宜玉个人借款 88.44 万元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 10 月 12 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过设立全资子公司北京衡意科技文化发展有限公司，该事项经公司2016年10月28日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过，2016年 11 月 18 日，衡意科技完成工商登记，注册资本 3,000.00 万元。报告期内，衡意
37、科技尚未开展任何业务，净利润对公司净利润影响不足 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年
38、 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年12 月 25日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行
39、上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号序号 会计政策变更的依据会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响 2016 年度年度金额增加金额增加+/减少减少-1 财会201730 号 营业外收入-营业外支出-478,232.66 资产处置收益-478,232.66 其他会计政策变更 无。（2）会计估计变更 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 一、公司承担并履行着良好的经济责任，
40、公司遵守各项法律法规，照章纳税。二、公司带头诚信、合法经营，完成所有的合同义务。三、三、持续持续经营经营评价评价 一、2017 年公司运营情况概述 2017 年度因软件外包行业竞争激烈，公司软件外包技术服务业务的开展未能达到预期目标，报告期内公司及时进行业务转型和战略调整，后期集中人力及资金资源优势投入动漫授权业务，公司动漫授权团队组建完毕后全面开展 IP 推广授权工作，在维护原有 VIP 客户青蛙王子（中国）日化有限公司外，开拓了国内知名图书运营商北京市天代新兴出版事务有限公司合作洛宝贝图书授权业务，新增厦门市天天大麦信息技术有限公司、上海石平信息科技有限公司、江苏华时新天网络科技有限公司等
41、优质签约客户。公司 2017 年度实现收入 558.40 万元，较 2016 年度增长了 180.40 万元，增幅为 47.73%；公司 2017年度实现净利润-132.72 万元，较去年同期减少亏损额 345.91 万元，剔除软件资产计提减值损失 190.06万元，公司实际经营利润约 57.34 万元，2017 整体实现业务利润扭亏为盈。二、2018 年度公司业务进展情况 2018 年借势“洛宝贝”系列动漫的全球热播，公司将加大对国内首个国际化大 IP“洛宝贝”的深度开发及授权客户拓展力度，截至本报告披露日，“洛宝贝”动画突破全点击 2 亿，获得主流媒体中国网、人民网、凤凰网等主流媒体争相报
42、道，并在北京卡酷及全国各级电视台播出；同时在腾讯、爱奇艺、优酷等主流网络视频网站热播春节期间作为主流热门动漫形象予以推介，春节期间在澳洲 ABC 电视台开播，预计 2018 年 5 月份在英国 BBC 电视台开播，下半年将在全球各大电视台播出，预计国内播出覆盖全国200 家电视台。在客户开拓方面，原有优质客户青蛙王子（中国）日化有限公司、丝耐洁（福建）口腔健康科技有限公司将在原有合作品类的基础上加大授权品类，同时积极开拓新客户。2018 年，截至本报告披露日，公司已实现签约的客户项目“惠州永泰洛宝贝贴纸授权项目”40 万元，“上海华时海洋之歌软抽纸巾授权项目”签约 50 万元。已在洽谈尚待签约
43、的项目有“珍视明护眼贴授权项目”（金额 270 万元，授权期限 3 年），“哈尔斯儿童杯壶授权项目”（金额 150 万，授权期限 5 年），“贝酷毛绒毛绒玩具授权项目”（金额 100 万，授权期限 2 年），“洛娃洗衣液洗衣皂授权项目”（金额 150万，授权期限 3 年）等；已在授权谈判阶段的客户包括派克兰帝（校服授权），李宁儿童（服装授权），源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 18 五和实业（儿童餐具授权），周大福（金饰品授权），墙蛙（壁纸挂画授权）。综上，基于动漫市场持续向好，洛宝贝 2018 年度全球热播及网络、电视媒体、海外
44、全方位覆盖，因此公司管理层一致认为公司后续持续经营能力优良。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心人才流失风险：动漫授权行业属于人才智力密集型产业，保证人才团队的稳定对公司的发展尤为重要。应对措施：公司实施员工激励政策，将适时设立员工持股平台，稳定公司管理人员和技术人员，提高员工的主人翁意识和忠诚度。另外，公司将提供学习和培训机会、定期组织员工活动、加强企业文化建设等方面吸引人才、留住人才。2、实际控制人控制不当风险:报告期内，公司实际控制人为刘美凤，持股比例为 66.67%，且担任公司的董事，有
45、能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若实际控制人利用其控制权，对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能存在损害公司及少数股东权益的情形。应对措施：公司将严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法等规定，加强公司的公司治理，充分发挥三会一层的职能和作用，督导实际控制人的归位尽责。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重
46、重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是
47、否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 30,000,000.00 2,233,594.40 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 30,000,000.00 2,233
48、,594.40 注：注：报告期内，公司按照与关联方杭州漫奇妙动漫制作有限公司签订的动漫版权授权合作协议，应向关联方支付提成授权费用 2,233,594.40 元。此关联交易系公司业务转型及经营发展的正常所需，是合理的、必要的。授权合作协议约定之提成授权费用，以关联方授权给其他非关联方的授权均价作为定价依据，价格公允，不存在损害公司和全体股东利益的行为。该关联交易已经公司第二届董事会第二次会议和公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过。源渤科技发展（大连）股份有限公司源渤科技发展（大连）股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 20 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发
49、性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 北京华族北地企业管理咨询有限公司 房租 284,616.90 是 2016-10-13 和2017-11-20 2016-049 和2017-030 总计总计 -284,616.90-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内，为保证公司新增业务的正常开展，公司租赁关联方北京华族北地企业管理咨询有限公司的房屋作为北京全资子公司的办公场
50、所。此关联交易系公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的。此关联交易以周边房租的均价作为定价依据，价格公允，不存在损害公司和全体股东利益的行为。租赁面积为 177.79m,租金为 273,014.00 元/年，租赁期限自 2016 年 10 月 28 日至 2017 年 10 月 28日。该关联交易已经公司第一届董事会第十四次会议和公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过。报告期内，公司召开第二届董事会第十二次会议和 2017 年第五次临时股东大会，将租赁期限延长至 2018年 10 月 28 日。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 2016 年 6 月，刘美凤通过收购
