1、1 2017 年度报告 瑞珑科技 NEEQ:831684 上海瑞珑汽车科技股份有限公司 Shanghai Fodragon Automotive Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 12 日，公司全资子公司南京珑瑞柯创汽车科技有限公司的新能源汽车工程中心项目开工仪式在南京溧水隆重举行。该项目是江苏省 2017 年集中推进的重大项目之一，主要致力于新能源汽车核心零部件和整车研发、智能汽车研发及制造，得到了南京市政府和溧水区政府的高度认可和大力支持。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 公司概况公司概况 .7 7
2、 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第四节第四节 重要事项重要事项 .2121 第五节第五节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第六节第六节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第八节第八节 行业信息行业信息 .3131 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十节第十节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 上年、
3、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海瑞珑汽车科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司、瑞珑科技 指 上海瑞珑汽车科技股份有限公司 南京珑瑞 指 南京珑瑞柯创汽车科技有限公司 安徽瑞珑 指 安徽瑞珑汽车科技有限公司 重庆钰珑 指 重庆钰珑汽车科技有限公司 南京韦澜 指 南京韦澜汽车科技有限公司 特有威领 指 上海特
4、有威领股权投资中心 特有股权 指 上海特有股权投资管理中心 5 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王春海、主管会计工作负责人李彬及会计机构负责人（会计主管人员）李彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证
5、其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人才流失及核心技术泄密的风险 汽车设计开发行业属于典型的知识密集型和技术密集型行业，随着国内汽车设计开发及展车制作机构的不断涌现，目前行业内对人才、技术的争夺尤为激烈。公司 2016 年底由于实际经营地搬迁，导致公司部分主要技术人才流失。因此公司建立了人才梯队培养计划以应对主要技术人员流失给公司带来的负面影响。随着公司优秀技术人才的流失，可能会造成公司核心技术泄密风险。应
6、收账款流动性风险 报告期末，公司应收账款净额约为 3246 万元，占总资产比例为23.18。这是由于公司的业务特征决定的，属正常现象，会长期存在。公司客户对象为汽车行业的一线主机厂，信誉度高，发生坏账的风险较小。公司客户集中于汽车设计研发行业，如果客户出现支付风险，将对公司经营造成直接影响。行业周期波动及行业管理体制变动的风险 公司所处的汽车设计开发行业作为汽车制造行业的上游，行业发展与下游行业的状况紧密相关。汽车产业是国民经济的重要支柱产业，近年来，得益于国民经济的快速发展和国家产业政策的扶持，中国汽车市场实现了蓬勃发展，这也极大地带动了汽车设计开发行业在国内的发展。但是，一旦未来国民经济出
7、现周期性波动或国家汽车产业政策发生变化，汽车产业的发展将会面临很大的不确定性，汽车设计开发行业的外部需求也必将受到影响。市场竞争加剧的风险 公司的客户主要为汽车厂商，随着国内汽车市场规模的不断扩大，吸引了众多的专业机构参与汽车设计开发业务。目前，国内汽车设计开发行业基本形成了以国外汽车设计开发机构、汽车厂商设立的专属技术机构、独立的本土汽车设计开发机构三大力量为参与主体的竞争格局，汽车设计开发行业的竞争程度6 不断提高。新能源汽车产业政策的风险 公司在山东汶上进行了新能源汽车产业战略布局，控股子公司山东中科瑞珑电动汽车有限公司的低速电动汽车产品已正式下线，由于目前国家对低速电动汽车行业的有关政
8、策尚存在不确定性，一旦国家出台有关限制低速电动汽车发展的政策，将会对公司带来不利影响。在建项目风险 公司新能源汽车工程中心项目由于未办理施工许可及安全监督备案等手续，现已停工整顿，在办理完成相关手续后才允许复工。目前该项目仍无法复工，且对公司生产经营造成影响，并可能导致与施工建设方的相关纠纷。该风险为本期新增重大风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第一节第一节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海瑞珑汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Fodragon Automotive Technology co.,ltd 证券简称 瑞珑科技 证券代码
9、 831684 法定代表人 王春海 办公地址 南京市溧水区琴音大道 211 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 安情情 职务 董事会秘书 电话 025-56616285 传真/电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市溧水区琴音大道 211 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 4 日 挂牌时间 2015 年 1 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-74 专业技术
10、服务业-749 其他专业技术服务业-7499 其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 为汽车厂商提供整车及其系统、零部件产品的设计开发与工程支持服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）26,860,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 王春海 实际控制人 王春海 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000551505611C 否 注册地址 上海市徐汇区桂平路 680 号 33 幢301-23 室 否 注册资本 26,860,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券
11、主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朱广明、费洁 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第二节第二节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,220,190.75 58,214,777.12-17.17%毛利率%6.56%40.59-归属于挂牌公司股东的净利润-17,353,37
12、7.50 4,626,263.48-475.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-17,882,266.10 3,222,687.73-654.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.65%6.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.31%4.36%-基本每股收益-0.65 0.19-442.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 140,037,742.43 136,957,444.03 2.25%负债总计 67,320,034.
13、31 45,297,610.11 48.62%归属于挂牌公司股东的净资产 71,478,624.57 88,832,002.07-19.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.66 3.31-19.64%资产负债率%（母公司）34.59%30.67%-资产负债率%（合并）48.07%33.07%-流动比率 1.30 2.43-利息保障倍数-16.35 8.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,352,887.16-1,203,313.97 544.85%应收账款周转率 1.05 1.07-存货周转率 2.59 6.
14、56-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.25%29.27%-营业收入增长率%-17.17%-0.64%-净利润增长率%-475.11%-52.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,860,000 26,860,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 141,323.15 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
15、的政府补助除外)558,575.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-128,348.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 571,550.05 所得税影响数 31,821.28 少数股东权益影响额（税后）10,840.17 非经常性非经常性损益净额损益净额 528,888.60 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资
16、产处置收益 0-18,337.08 0 0 营业外收入 1,941,015.44 1,940,163.34 0 0 营业外支出 250,546.86 231,357.68 0 0 11 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 瑞珑科技所属于汽车设计开发行业，是汽车制造行业的上游，其专注于为汽车整车开发提供全面专业的配套服务。主营业务是为国内汽车领域主机厂提供设计开发、技术服务、样车及内外饰样件制作、验证模型等服务。目前瑞珑科技与国内排名前十的主机厂的 80都保持着良好的合作关系，如重庆长安汽车股份有限公司、华晨汽车集团股份有限公司、安徽江淮汽
17、车集团股份有限公司等。目前公司的主要业务领域分为两大部分。1、设计开发及试制领域 该业务领域主要为国内外各大汽车制造企业提供专业的设计开发及试制服务，包括产品造型、工程设计、CAE 分析、内外饰件制作、综合主检具制作及展车制造等。主要服务对象为汽车行业的生产企业，其通过招投标或从供应商库中选取合格供应商，将委外项目派发给供应商。瑞珑科技通过项目承包的模式为各大汽车生产企业提供技术服务，项目节点完成后，由客户进行评审，评审通过后按合同支付相关费用。或者通过派遣专业的技术团队与客户自有团队组成项目组共同完成项目工作，按技术团队的服务工时计费。此外，瑞珑科技通过自建及合作的方式，成功拓展了白车身试制
18、、综合主检具制作等业务，并不断加大新能源汽车领域技术的研发投入，主要研发领域为目前新能源汽车、汽车智能化及汽车轻量化，如车载娱乐系统的开发、碳纤维的加工制作等，通过不断完善了产业链，具备了整车开发的能力。2、新能源汽车制造领域 瑞珑科技控股子公司山东中科瑞珑电动汽车有限公司在瑞珑科技的研发基础上，实现研发成果转化，主要进行低速电动汽车的设计、研发、制造等。山东中科瑞珑电动汽车有限公司具备汽车量产的四大工艺技术，将自主设计好的产品由供应商进行模具开发，并供应产品零部件，自主装配成代售产品。目前由瑞珑科技自主研发的低速电动汽车 Baymini 已量产，其主要通过并通过自建或代理的营销方式于全国多个
19、省市地区建立了专营店或代理商，以实现对产品进行推广销售。主要销售群体为三四线城市有短途出行需求的消费者。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务收入有所降低，营业成本大幅提高。为优化公司资源配置，降低公司运营成本，公司于报告期内将所持有的南京大山瑞珑汽车
20、科技有限公司 60的股权转让与 DAESAN MODEL，12 有利于公司主营业务的持续发展。公司仍将发展重心保持在主营业务上以实现持续增长，并适当调配资源，支持山东中科瑞珑电动汽车有限公司的发展。2017 年 2 月 12 日，公司全资子公司南京珑瑞柯创汽车科技有限公司的新能源汽车工程中心项目开工该项目是江苏省 2017 年集中推进的重大项目之一，主要致力于新能源汽车核心零部件和整车研发、智能汽车研发及制造，得到了南京市政府和溧水区政府的高度认可和大力支持。(二二)行业情况行业情况 一、汽车行业持续增长推动汽车设计开发行业发展 瑞珑科技所属汽车设计开发行业作为汽车制造行业的上游，行业发展与下
21、游行业的状况紧密相关。2017 年我国汽车行业整体运行态势良好，呈现平稳增长态势，全年产销再创新高，连续九年蝉联全球第一。据中国汽车工业协会统计，2017 年我国汽车产销量分别为 2901.5 万辆和 2887.9 万辆，同比分别增长 3.2%和 3%。其中，乘用车产销量分别为 2480.7 万辆和 2471.8 万辆，同比分别增长 1.6%和 1.4%。商用车产销量分别为 420.9 万辆和 416.1 万辆，同比分别增长 13.8%和 14%。新能源汽车被列为国家战略性新兴产业，一直以来受国家相关政府部门的高度重视，是国家坚定支持的战略方向。2017 年，我国新能源汽车产销为 79.4 万
22、辆和 77.7 万辆，同比分别增长 53.8%和 53.3%，市场占比达到 2.7%，比上年提高了 0.9 个百分点。其中，纯电动乘用车产销分别完成 47.8 万辆和 46.8万辆，同比分别增长 81.7%和 82.1%；插电式混合动力乘用车产销分别完成 11.4 万辆和 11.1 万辆，同比分别增长 40.3%和 39.4%2018 年，随着国五排放法规的全面实施，以及治理超载超限、一致性核查和城市限行范围的扩大，传统轻型车会有所下滑，但在双积分等政策的助推下，新能源汽车将持续增长，总体而言，2018 年中国汽车市场预计仍有增长点，同时，也将推动汽车设计开发及技术咨询行业的发展。二、消费市场
23、需求多样化加速了汽车设计开发行业的发展 近年来，我国人口结构日益成熟，80、90、00 年代的新生代消费群体蓄势待发并逐渐成为消费市场的主导力量。新生代群体较上一代消费群体而言，更加追求时尚新潮、生态安全等，以个性化彰显自我。同时，在汽车行业竞争日益加剧的背景下，汽车工业制造企业为了满足不同的市场需求，更好的抢占市场份额，在产品谱系建设、产品开发设计中以多样化的策略参与到市场的竞争。因此，在汽车消费市场多样化需求与市场竞争加剧的双向驱动下，我国汽车设计与技术咨询业务需求将会得到更好的释放。三、国家相关政策给汽车设计开发行业带来了新的机遇 根据国务院颁布的节能与新能源汽车产业发展规划（20122
24、020 年）以及中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，“十三五”期间新能源、小排量的环保型汽车依旧是国家大力支持的发展方向。中国制造 2025提出，继续支持电动汽车、燃料电池汽车发展，掌握汽车低碳化、信息化、智能化核心技术，提升动力电池、驱动电机、高效内燃机、先进变速器、轻量化材料、智能控制等核心技术的工程化和产业化能力，形成从关键零部件到整车的完整工业体系和创新体系，推动自主品牌节能与新能源汽车同国际先进水平接轨。因此，未来的很长一段时间内，国家将继续鼓励生产和使用新能源、小排量的环保型汽车。对于汽车设计开发及技术服务行业而言，一方面需要通过调整整车结构、造型以及性能参数方面
25、的设计，从而达到传统能源汽车节能减排的目的；另一方面，汽车设计开发公司需要更多布局和积累电动车设计方面的技术，从而抢占更多电动车设计开发的市场份额。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 5,331,584.43 3.81%9,659,253.39 7.05%-44.80%应收账款 32,463,941.47 23.18%55,470,990.94 40.
26、50%-41.48%存货 26,608,001.66 19.00%8,151,976.81 5.95%226.40%长期股权投资 固定资产 18,875,335.01 13.48%20,841,575.34 15.22%-9.43%在建工程 20,690,828.91 14.78%5,687,609.51 4.15%263.79%短期借款 4,170,000.00 2.98%3,330,000.00 2.43%25.22%长期借款 资产总计 140,037,742.43-136,957,444.03-2.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金减少 4
27、4.8%，主要系本期筹资活动收到的现金减少所致，而上年同期收到了 2160 万投资款；2、应收账款：本期加大应收账款回款力度，完工项目及时督促销售回款，清欠部分尾款；3、存货：本期存货比期初增长 226.4%，大幅上涨主要是由于公司下半年签订的重大项目合同，如蔚来汽车的 EP9 项目，众邦展车项目、一汽 D077 项目、小鹏展车等项目处于生产在制状态，尚未完工；4、在建工程：本期在建工程比期初增长 263.79%，主要是子公司南京珑瑞柯创汽车科技有限公司新厂房基建项目主体完工 70%所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同
28、期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 48,220,190.75-58,214,777.12-17.17%营业成本 45,059,312.04 93.44%34,583,901.67 59.41%30.29%毛利率%6.56%-40.59%-管理费用 15,169,112.55 31.46%14,933,966.86 25.65%1.57%销售费用 3,158,940.80 6.55%2,927,217.17 5.03%7.92%财务费用 1,052,118.38 2.18%5
29、75,776.74 0.99%82.73%营业利润-18,088,940.01-37.51%3,603,618.25 6.19%-601.97%营业外收入 566,980.27 1.18%1,940,163.34 3.33%-70.78%营业外支出 136,753.37 0.28%231,357.68 0.40%-40.89%净利润-16,890,367.75-35.03%3,802,377.71 6.53%-544.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期营业收入比同期减少 17.17%，主要系公司生产场地由上海本部向南京转移使生产完工的订单量的下降，另外 17 年下半年接
30、的诸多大项目尚未完工所致；2.营业成本：本期营业成本比同期增加 30.29%，毛利率为 6.6%，下降较多，主要为：（1）报告期14 内完工订单量减少，项目分摊的固定折旧费用增加；（2）公司前期研发投入达到资本化条件的研发项目，在资本化后的无形资产在项目生产中开始摊销；（3）因公司搬迁，外发成本增加较多，导致毛利率下降；（4）公司项目管理水平有待进一步提高和加强；3.财务费用：本期财务费用比同期增加 82.73%，主要系本期支付融资设备利息所致；4.净利润：本期净利润比同期减少 2069.3 万元，下降 544.21%，减少较大，主要因搬迁及公司内控不到位，本期收入减少较多，成本毛利下降较多，
31、期间费用增加较多，导致本期利润减少较多。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 46,147,098.82 58,214,777.12-20.73%其他业务收入 2,073,091.93 主营业务成本 42,830,247.52 34,583,901.67 23.84%其他业务成本 2,229,064.52 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内外饰件制作 18,149,027.11
32、 39.33%22,180,874.28 38.10%设计验证类 15,428,828.44 33.43%30,684,789.23 52.71%展车制作 7,227,617.73 15.66%5,196,549.49 8.93%电动车销售 5,341,625.54 11.58%152,564.12 0.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.设计验证类 对于设计类服务，尤其是外观设计，没有固定的评判标准，客户的主观意愿比较强烈，公司针对此类项目选择性接单，导致该领域收入降低。2.展车制作 公司 2017 年度承接了新客户广州小鹏汽车科技有
33、限公司的展车制作订单。3.电动车销售 公司子公司山东中科瑞珑电动汽车有限公司量产的低速电动车于 2016 年 12 月 30 日下线，2017 年正式面向市场销售，营业收入有明显增加。4.其他业务收入为上海韦澜汽车科技有限公司设备经营租赁费用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 华晨汽车集团控股有限公司 8,173,551.50 16.95%否 2 重庆长安汽车股份有限公司 6,660,753.10 13.81%否 3 重庆美万新能源汽车科技有限公司 5,965,811.96 12
34、.37%否 4 安徽江淮汽车集团股份有限公司 5,165,301.53 10.71%否 5 广东小鹏汽车科技有限公司 4,300,671.79 8.92%否 15 合计合计 30,266,089.88 62.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江都区江林模具厂 1,541,039.03 3.80%否 2 上海海午贸易有限公司 1,329,790.26 3.28%否 3 扬州宝良汽车系统有限公司 1,266,959.80 3.12%否 4 上海玺淼汽车服务有限公司 9
35、71,343.59 2.40%否 5 江苏明泉钣金有限公司 871,284.51 2.15%否 合计合计 5,980,417.19 14.75%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,352,887.16-1,203,313.97 544.85%投资活动产生的现金流量净额-6,638,455.04-10,407,500.88-36.21%筹资活动产生的现金流量净额-5,939,396.66 9,106,439.67-165.22%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流量净额增加主要是报告期内
36、加大应收账款回款力度；投资活动产生的现金流量净额比同期增加，是由于 2016 年度支付的基建项目投资款较多，报告期内支付的基建项目投资款比上年同期少；筹资活动产生的现金流量净额比同期减少，主要是上年同期公司进行过一次股票发行活动所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 对瑞珑科技净利润影响达 10以上的公司：子公司名称：南京珑瑞柯创汽车科技有限公司 法定代表人：徐柯华 注册资本：2500 万 注册地：南京 成立时间：2015 年 11 月 10 日 持股比例：100%本报告期主要财务信息（单位：元）流动资产：33,581,333.
37、37 非流动资产：27,428,631.76 资产合计：61,009,965.13 流动负债：38,708,105.36 非流动负债：1,423,247.25 负债合计：40,131,352.61 营业收入：35,326,931.29 净利润：-5,120,462.33 综合收益总额：-5,120,462.33 16 其他子公司情况：子公司名称：山东中科瑞珑电动汽车有限公司 法定代表人：王春海 注册资本：2000 万 注册地：山东 成立时间：2015 年 12 月 01 日 持股比例：80%子公司名称：上海瑞珑模型有限公司 法定代表人：王春海 注册资本：100 万 注册地：上海 成立时间：20
38、12 年 5 月 9 日 持股比例：100%子公司名称：上海韦澜汽车科技有限公司 法定代表人：徐柯华 注册资本：300 万 注册地：上海 成立时间：2014 年 10 月 24 日 持股比例：100%报告期内处置子公司情况：子公司名称：南京大山瑞珑汽车科技有限公司 法定代表人：徐柯华 注册资本：800 万 注册地：南京 成立时间：2016 年 07 月 08 日 持股比例：60%处置情况：2017 年 12 月 25 日公司第二届董事会第十次会议审议通过将公司持有的 60的南京大山瑞珑汽车科技有限公司股权以 240 万的价格转让给 DAESAN MODEL。详见公司在全国中小企业股份转让系统指
39、定信息披露平台发布的上海瑞珑汽车科技股份有限公司出售资产的公告（公告编号：2017-030）。报告期内注销的公司：子公司名称：南京韦澜汽车科技有限公司 法定代表人：徐柯华 注册资本：60 万 注册地：南京 持股比例：100 注销日期：2017 年 10 月 30 日 子公司名称：安徽瑞珑汽车科技有限公司 17 法定代表人：徐柯华 注册资本：100 万 注册地：安徽 成立时间：2013 年 1 月 8 日 持股比例：100%注销日期：2017 年 5 月 18 日 子公司名称：重庆钰珑汽车科技有限公司 法定代表人：蔡伟 注册资本：90 万 注册地：重庆 成立时间：2013 年 11 月 11 日
40、 持股比例：90%2017 年 12 月 27 日 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1)执行最新修订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号)，自 2017 年 5 月 28 日起执行，对于执行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用
41、未来适用法处理。本公司采用未来适用法对 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组进行分类、计量和列报。上述会计政策变更对本公司 2017 年度财务报表不构成影响。2)执行最新修订的企业会计准则第 16 号政府补助 财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 关于印发修订的通知(财会201715 号，以下简称“新政府补助准则”)。根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关的成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入，企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映计入其他收益
42、的政府补助。本公司根据相关规定自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新准则调整。上述会计政策变更对本公司 2017 年度财务报表不构成影响。3)执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利
43、润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为18 持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为减少“资产处置收益”18,337.08 元，减少“营业外收入”852.10，增加“营业外
44、支出”19,189.18；对2016 年度母公司财务报表相关损益项目的影响为减少“资产处置收益”19,189.18 元，增加“营业外支出”19,189.18 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1.根据本公司与 DAESAN MODEL 于 2017 年 12 月 29 日签订的股权转让协议，并经 2017 年 12 月27 日公司第二届董事会第十次会议审议批准，同意公司将所持有的南京大山瑞珑公司 60%股权作价计2,400,000.00 元转让给 DAESAN MODEL 公司，股权转让基准日为 2017 年 12 月 29 日。本公司自 2017 年12
45、 月起，不再将其纳入合并财务报表范围。2.安徽瑞珑汽车科技有限公司由于经营不善，2017 年 3 月 29 日该公司股东会决议公司解散。该公司已于 2017 年 4 月 30 日清算完毕，并于 2017 年 5 月 18 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。3.南京韦澜汽车科技有限公司由于经营战略变化，公司已于 2017 年 10 月 30 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。截止注销日，南京韦澜未实际经营。4.重庆钰珑汽车科技有限公司由于经营不善，2017 年 8 月 16 日该公司股东会决议公司解散。该公司已于 2017 年 11
46、 月 1 日清算完毕，并于 2017 年 12 月 27 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来，积极为地方经济建设与繁荣做贡献。在承担社会责任方面，积极响应政府号召，优先选择本地征拆失地农民、下岗、转业、残疾人员，积极配合本地各级劳动部门的就业和培训工作，为本地失业人员提供就业平台。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司治理规范有序、会计核算、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 19 五、五、风险风险因素因素 (一一)
47、持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款流动性风险 报告期内，公司应收账款净额约为 3246 万元，占总资产比例为 23.18。较去年营收账款净额 5547万元下降了 40.48，但公司应收账款相对于总资产余额仍较大。未来随着公司业务规模的不断扩大，应收账款规模可能还会扩大，这是公司客户对象特点及公司的业务特征决定的，属正常现象，会长期存在。公司客户对象为汽车行业的一线主机厂，信誉度高，发生坏账的风险较小。公司客户集中于汽车设计研发行业，如果客户出现支付风险，将对公司经营造成直接影响。采取的措施：1)完善激励和约束机制。落实内部催收款项的责任，将应收款项的回收与内部各业务部分
48、的绩效考核及其赏罚挂钩。对于造成逾期应收账款的业务部分和相关职员，以恰当的方式予以警示，接受员工的监视。对于造成坏账损失的业务部分和责任职员，按照考核机制相应扣减工资 2)加大应收账款的催收力度。应收账款发生后，采取各种措施，尽量争取定期收回货款。二、核心技术人才流失及核心技术泄密的风险 公司所在行业具有典型的智力、知识、技术密集型特点。公司优秀人才的积累，已经形成的各项自主知识产权，构成了公司的核心竞争力，对于企业的发展至关重要。随着国内汽车设计开发机构的不断涌现，目前行业内对人才、技术的争夺尤为激烈。随着公司在行业内影响力的逐步扩大，公司优秀设计开发人员被挖角机会的增加，公司核心技术泄密的
49、风险加大，公司的工艺技术流程和项目管理经验可能被竞争对手所模仿使用。采取的措施：本公司建立了保密工作制度，与所有核心技术人员签订了核心技术人员保密协议书，不仅严格规定了技术人员的责权，而且对相关技术人员离职后作出严格的竞业限制规定。报告期内，公司未发生因技术泄密导致的经营风险。三、行业周期波动及行业管理体制变动的风险 公司所处的汽车设计开发行业作为汽车制造行业的上游，行业发展与下游行业的状况紧密相关。汽车产业是国民经济的重要支柱产业，近年来，得益于国民经济的快速发展和国家产业政策的扶持，中国汽车市场实现了蓬勃发展，这也极大地带动了汽车设计开发行业在国内的发展。但是，一旦未来国民经济出现周期性波
50、动或国家汽车产业政策发生变化，汽车产业的发展将会面临很大的不确定性，汽车设计开发行业的外部需求也必将受到影响。目前主管部门尚未对汽车设计开发行业实施强制许可管理，且行业内也尚未建立完善、统一的规范体系与技术标准，当前汽车厂商普遍推行采取“供应商体系”管理，只有进入“供应商体系”的企业才能参与汽车厂商的项目招标。若未来主管部门执行更为严格的行业监管，或汽车厂商“供应商体系”考察要求发生变动，公司的业务经营将可能受到影响。拟采取的措施：将行业调研分析纳入日常工作范畴。四、市场竞争加剧的风险 公司的客户主要为汽车厂商，随着国内汽车市场规模的不断扩大，吸引了众多的专业机构参与汽车设计开发业务。目前，国
