1、北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 安之文化 NEEQ:831632 北京安之文化传播股份有限公司 Beijing ANZHI Culture Communication CO.,LTD.北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 11 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过了关于北京安之文化传播股份有限公司 2016 年度利润分配方案的
2、议案，以公司现有总股本 8,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 12.500000 股。2017 年 5 月 24 日已实施完毕，股本增至 18,000,000.00 股。2017 年 6 月，公司的图书出版项目列入国家新闻出版广电总局改革发展项目库。2017 年 12 月，公司列入国家十二五规划的重大出版工程项目 中国自然资源通典第三、四辑（后 23 卷）已全部完稿。北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公
3、司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 北京安之文北京安之文
4、化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、安之文化 指 北京安之文化传播股份有限公司 股东大会 指 北京安之文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 北京安之文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 北京安之文化传播股份有限公司监事会 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 元（万元）指 人民币元（万元）公司高级管理人员 指 公司经理、财务负责人、副经理、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营
5、、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京安之文化传播股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）教辅类图书 指 针对在校中小学生编辑出版的学习辅导用书 北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
6、性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田津举、主管会计工作负责人田敬明及会计机构负责人（会计主管人员）田敬明保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险
7、事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策风险 公司于 2016 年 12 月 27 日再次取得中关村高新技术企业证书，有效期三年。企业所得税享受按 15%缴纳的优惠，如政策发生变化，将会对公司净利润产生影响。市场竞争风险 由于公司为民营企业，尚无法取得出版资质，面临国有出版集团竞争时优势不足。经营结果对非经常性损益依赖的风险 2017 年度、2016 年度，公司形成的非经常性损益净额分别为89,343.75 元和 330,461.96 元，主要为政府补贴。如补贴政策变化，将对公司产生一定影响。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人田津举、张国荣二人系夫妻，合计持有 10
8、97.70万股股份，可能会导致实际控制人不当控制，从而可能损害中小股东利益的风险。公司治理的风险 公司已建立了较为完善的三会议事规则及一系列规章制度，管理层在实际操作执行中还需要逐步了解、适应及进一步规范和成熟的过程。因此，公司可能存在治理方面的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京安之文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ANZHI Culture Communicat
9、ion CO.,LTD.证券简称 安之文化 证券代码 831632 法定代表人 田津举 办公地址 北京市西城区广安门外南滨河路 25 号 B 座 505 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙静 职务 副总经理、董事会秘书 电话 010-63511285 传真 010-63521585 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市西城区广安门外南滨河路 25 号 B 座 505 室（100055）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006-04-21 挂牌
10、时间 2015-01-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）13 非日常生活消费品-1313 媒体-131310 媒体-13131012 出版 主要产品与服务项目 从事一般图书的策划、中小学教辅发行 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 田津举 实际控制人 田津举、张国荣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101027886150930 是 北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告
11、公告编号：公告编号：2018-012 7 注册地址 北京市西城区德胜门外大街 83 号905A 室 否 注册资本 18,000,000 是 备注：1.2017 年 3 月 21 日，由北京市工商行政管理局西城分局换发加载统一社会信用代码的营业执照。2.2017 年 5 月公司权益分派后，公司注册资本由 800 万元变更至 1800 万元，并于 2017 年 6 月 1日由北京市工商行政管理局西城分局换发了新的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华
12、会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈静、李永伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路十六号院 7 号楼 12 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司因战略发展需要，于 2018 年 2 月 9 日与原主办券商西南证券经友好协商，签署了附生效条件的北京安之文化传播股份有限公司与西南证券股份有限公司之解除持续督导协议书，同日与天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”）签署了附生效条件的北京安之文化传播股份有限公司与天风证券股份有限公司之持续督导协议书。2018 年 2 月 23 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于对挂牌公司和主办券商
13、协商一致解除持续督导协议无异议的函，上述协议正式生效，由天风证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。全国中小企业股份转让系统股票转让细则于 2018 年 1 月 15 日正式生效实施，根据新的制度要求，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,467,077.60 30,041,179.02 1.42%
14、毛利率%26.01%26.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,871,315.97 4,728,131.23-18.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,781,972.22 4,397,669.27-14.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.84%27.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.43%25.27%-基本每股收益 0.22 0.59-62.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,612,896.96 33
15、,456,698.09 48.29%负债总计 25,978,161.25 13,693,278.35 89.71%归属于挂牌公司股东的净资产 23,634,735.71 19,763,419.74 19.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 2.47-46.85%资产负债率%（母公司）52.36%40.93%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.91 2.86-利息保障倍数 15.07 13.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,856,738.59-943,666.48-614.67%应收账款周转率 1.
16、71 5.26-存货周转率 1.07 0.99-北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%48.29%35.99%-营业收入增长率%1.42%8.3%-净利润增长率%-18.12%-15.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,000,000 8,000,000 125%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损
17、益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,997.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）67,200.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 105,197.65 所得税影响数 15,853.90 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 89,343.75 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号
18、：2018-012 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为新闻和出版业，主要从事图书的选题策划与发行业务，拥有自己的选题策划团队，公司策划并发行的内容品种可满足青少年和成年人等不同年龄段读者的阅读需求。在文化教育领域，公司始终把握青少年素质教育的需求变化，培养青少年自主学习的兴趣和能力。公司利用自身的营销网络，以及对市场需求的敏锐把握，对行业上下游资源进行了有效整合。首先，通过详尽的市场调研分析，发掘出市场需求的题材；其次，根据选题制定内容开发计划，包括：市场定位、内容框架、产品册数、开发周期、目标销售量以及营销推广模
19、式；再次，根据产品开发计划组织内部或外部创作人员进行内容设计、开发与制作；在图书交付出版后，公司营销人员即按照预案进行市场推广营销工作，确保销售目标的实现。公司通过对产业链环节的整合，形成策划和发行相结合的运营模式。公司的营销采用多元化营销策略，以经销为主，直销为辅，坚持“渠道扁平化”的原则，减少营销环节，提高销售效率。在此模式下，公司从经营战略角度出发，根据价格水平、地区差异等因素对销售人员业务绩效考核，充分发挥激励的导向性。同时公司建设有三大营销渠道，分别为新华书店、民营经销商和代理商，公司充分利用各个营销渠道的优势来开拓市场，通过线上线下的多维度营销网络的构架，提高公司的市场竞争力，并增
20、强公司的品牌价值。公司高度重视品牌的建设，策划的产品从一开始就走品牌化和系列化的道路，并通过内容和市场两个方面来不断强化品牌的影响力。经过多年的持续努力，公司已在教辅类图书领域树立了良好的品牌形象，深得众多学生读者的喜爱。良好的品牌形象，有效提升了公司产品的市场知名度和持续盈利能力,增强了公司产品的市场竞争力。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道
21、是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 11 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司资产总额 49,612,896.96 元，相比去年同期增长 48.29%；营业收入 30,467,077.60元，相比去年同期增长 1.42%；净利润 3,871,315.97 元，相比去年同期下降 18.12%；所有者权益23,634,735.71 元，相比去年同期增长 19.59%；每股净资产 1.31 元
22、，相比去年同期下降 46.85%。根据企业会计准则收入确认原则，符合报告期内的营业收入确认的金额为 30,467,077.60 元，其中：教辅类 26,325,696.63 元，一般图书 3,383,655.89 元，电子出版物 27,818.92 元，服务收入 729,906.16 元。公司 2017 年的主营业务收入主要是一般图书和教辅产品销售收入，公司图书的主要供应商是出版社及具有图书批发资质的较大规模供应商，同时也有自己选题策划出版的图书，货源相对稳定，采购价格参考同类图书的市场价格，供应单位与公司长期合作，图书质量稳定，供货及时，可以满足公司的客户订货数量。公司选题策划的中国自然资源
23、通典项目于 2011 年被列入国家十二五重大出版工程规划，已完成第一、二辑共 21 卷出版印刷并陆续征订发行中，第三、四辑 2017 年底也已全部完稿。(二二)行业情况行业情况“十三五”时期是我国全面建成小康社会的关键时期，“十三五”规划纲要提出了要建设文化强国，文化产业成为国民经济支柱性产业等目标，未来 5 年，我国民营书业将迎来难得的发展机遇。国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要，突出了创新发展、协调发展、绿色发展、开放发展和共享发展的新发展观。五大发展理念与民营书业的发展实践并行不悖，不仅对于民营书业发展同样具有重要的指导意义，而且有助于促进民营书业更好、更快发展。根据国家中长期教育改
24、革和发展规划纲要（2010-2020），2015 到 2020 年，我国义务教育阶段在校生将小幅增长到 1.61 亿和 1.65 亿人。因此，可以看到中小学教辅市场仍有很大的需求空间，将有利于公司主营业务的增长态势。报告期内，行业未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 985,784.32 1.99%780
25、,493.07 2.33%26.30%应收账款 25,267,179.47 50.93%10,341,503.60 30.91%144.33%存货 20,175,014.77 40.66%22,020,399.44 65.82%-8.38%长期股权投资-固定资产 25,301.50 0.05%25,301.50 0.08%0%在建工程-北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 12 短期借款 2,720,000.00 5.48%2,400,000.00 7.17%13.33%长期借款-应付账款 21,559,
26、538.77 43.46%4,886,400.08 14.61%341.22%其他应付款 50,000.00 0.10%3,770,850.00 11.27%-98.67%长期应付款-2,000,000.00 5.98%-资产总计 49,612,896.96-33,456,698.09-48.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金与上年同期相比增长 26.30%，主要是原因是：本年度经营活动中银行存款现金流入 2170.25万元，流出 2150.32 万元（基中包括本年度向银行借款 172 万元）。应收账款与上年同期相比增长 144.33%，主要原因是报告期末发货时间
27、较晚，经销商与公司对账后延，导致公司结算开票相应后延，造成经销商跨年度回款。经销商自身的收款时间一般在 2018 二季度，随着经销商自身进入收款期，公司也相应陆续收到各经销商的回款，由此导致本年度报告期末应收账款比例增加。短期借款与上年同期相比增加 13.33%，主要原因是报告期内归还杭州银行石景山文创支行借款 240万元，增加浦发银行菜户营支行短期借款 100 万元和北京银行朝阳北路支行短期借款 172 万元所致。应付账款与上年同期增加 341.22%，主要原因是报告期内图书采购 402 万元、印制采购 580 万元、纸张采购 1173 万元等应支付货款尚未到支付期限。其他应付款较上年同期减
28、少 98.67%，主要是报告期内公司归还了向股东田津举先生的借款。截止报告期末，公司总资产 4961.29 万元，公司总负债 2597.82 万元，公司资产不存在呆账、坏账的风险，报告期内形成的负债随着应收账款的收回逐渐归还，对公司流动资金周转不会造成影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 30,467,077.60-30,041,179.02-1.42%营业成本 22
29、,543,028.06 73.99%22,094,371.46 73.55%2.03%毛利率%26.01%-26.45%-管理费用 2,597,507.41 8.53%2,253,261.59 7.5%15.28%销售费用 172,868.61 0.57%183,768.88 0.61%-5.93%财务费用 312,963.18 1.03%371,127.69 1.24%-15.67%营业利润 4,477,528.08 14.70%5,136,113.13 17.10%-12.82%营业外收入 105,697.41 0.35%389,000.14 1.29%-72.83%营业外支出 499.7
30、6 0%221.36 0%125.77%净利润 3,871,315.97 12.71%4,728,131.23 15.74%-18.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入与上年同期增长 1.42%,营业成本与上年同期增长 2.03%，主要原因是教辅图书及一般图书北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 13 销量增长及图书制作、采购成本同时增加所致。公司通过召开经销商营销会议密切与经销商的合作，参加各类书展宣传推广，基于公司在图书行业多年的经验积累，对市场行情的精准把握，使公司的图书产品具有较强的市
31、场竞争力，相比上年度大部分经销商销售状况基本稳定，销售毛利率与上年同期相比基本持平。管理费用较上年增长 15.28%，主要原因是公司宣传推广公司图书产品的销售，扩大产品影响力，本年度增加了业务宣传费用的支出。财务费用较上年减少 15.67%，主要是较上年度随着融资租赁按期归还，本金减少，利息支出随之减少所致。营业利润较上年减少 12.82%，主要是公司为加强图书产品的营销及品牌推广，密切与经销商的合作及参加各类书展,增加了营销宣传费用的支出。营业外收入较上年减少 72.83%，主要是本年度相比上年度，减少了文创项目的财政补贴金额 30 万元。净利润较上年减少 18.12%，主要是本年度管理费用
32、中增加了项目咨询服务费 100 万元，用于公司对报告期后将要实施的出版产业链整合项目“众版联”平台的前期市场调研、项目分析、可行性研究等相关工作；同时，相比上年度增加了图书产品的宣传推广费用，此外，营业外收入较上年减少了 30万元，使公司实现的净利润较上年度有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,737,171.44 29,661,008.08 0.26%其他业务收入 729,906.16 380,170.94 91.99%主营业务成本 22,338,393.52 21,710,566.33 2.89
33、%其他业务成本 204,634.54 383,805.13-46.68%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一般图书 3,383,655.89 11.11%12,973,600.17 43.19%教辅图书 26,325,696.63 86.41%14,672,375.58 48.84%电子出版物 27,818.92 0.09%2,907.08 0.01%服务收入 729,906.16 2.40%2,012,125.25 6.70%其他 380,170.94 1
34、.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年，公司通过召开经销商营销会议，参加图书展览订货会，密切与原有经销商的合作，努力拓展新的经销渠道，同时基于公司在图书行业多年的经验积累，对市场行情的精准把握，使公司的教辅图书产品具有较强的市场竞争力，相比上年度，大部分经销商的销售状况基本稳定，同时本年度新增较具北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 14 实力的经销商 4 家，分布于北京、河南、甘肃等地，通过全体发行人员的积极努力使教辅图书销售较上
35、年度略有增长。一般类图书较上年度有所下降，主要是公司列入国家十二五重大出版工程规划项目中国自然资源通典（全书 44 卷），由于项目涉及自然资源广泛，编写周期较长，所引用数据的收集有较大难度，通过公司全体编辑人员和各卷专家学者的不懈努力，已出版 21 卷，后 23 卷虽已完稿，但还需经内蒙古教育出版社终审通过后才能下厂付印，经过与经销商的协调沟通及反馈，期望中国自然资源通典44 卷图书全部出齐后整套征订，所以中国自然资源通典图书的订数暂缓，报告期内未形成大规模销售，预计 2018 年 5 至 6 月出版社终审完毕，即可印刷出版发行。未来公司也将为适应市场需求及公司自身特色将产品结构优化，增加图书
36、优质品种和数量的同时，积极寻求一般图书产品结构调整，适应市场需求,力争提高公司整体销售业绩。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京中育书情文化传播有限公司 10,901,677.94 35.78%否 2 河北祝捷文化传播有限公司 4,175,377.40 13.7%否 3 北京北教联图书有限公司 4,149,454.50 13.62%否 4 常州市文正图书有限公司 2,495,678.64 8.19%否 5 甘肃博益书业有限责任公司 2,255,812.00 7.4%否 合计合计
37、 23,978,000.48 78.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东龙口兴隆纸业有限公司 8,084,637.01 37.47%否 2 承德平财印务有限公司 3,330,048.92 15.43%否 3 北京中恒奥进出口贸易有限公司 2,519,802.74 11.68%否 4 北京天正元印务有限公司 1,667,326.86 7.73%否 5 北京森泽商贸有限公司 1,568,661.90 7.27%否 合计合计 17,170,477.43 79.58%-
38、3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,856,738.59-943,666.48-614.67%投资活动产生的现金流量净额 0 0-筹资活动产生的现金流量净额-4,651,447.34 1,397,686.54-432.80%现金流量分析现金流量分析：公司本年度经营活动产生的现金流量净额为正，主要原因是公司列入国家十二五重大出版工程规划项目中国自然资源通典的研发等各项费用本年度尚有 23 卷未出版发行，相比上期，此 23 卷所需各北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 201
39、7 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 15 项费用在本年度尚未支付。此 23 卷所需支付的各项费用将于 2018 年度印刷出版后陆续支付。报告期内，公司销售收入产生的现金约 14%投入到中国自然资源通典项目及公司其他图书选题研发项目中，用于支付公司图书研发项目的稿费、编审费、排版费、直接材料等各项费用。公司本年度筹资活动产生的现金流量净额为负，是公司本年度取得银行借款 272 万元，现金流出系归还杭州银石景山文创支行借款及利息 240 余万元；归还北京市文化科技融资租赁股份有限公司 4 期本金加利息约 112 万元；归还公司 2016 年度向股东田津举先生拆借款 37
40、0 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之
41、间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公 司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在
42、公司发展的重要位置，将社会责任意识融 入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 16 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 2006 年 4 月，是一家从事文化创意产品内容策划和运营的文化传媒企业。自设立以来，一直以内容策划为基础，通过图书出版等多种媒介，实现创意策划、设计制作、发行。目前，公司的教辅类产品及一般图书的出版发行业务为公司的主要收入来源，兼有部分服务类收入。经过多年的发展与积累，公司的经销商遍布全国十几个省市，主要以北京和河北地区为主，
43、2017 年实现销售收入 3046.71万元，同比增长 1.42%。2011 年 1 月，公司开始进行大型高级科普工具书中国自然资源通典的策划及前期调研、框架设计等工作。2011 年 4 月 13 日，中国自然资源通典正式列入国家十二五出版规划（详见“十二五”时期国家重点图书、音像、电子出版物出版规划附件三“子规划”重大出版工程规划第 81 项，网址为：http:/ 44 卷，2016 年已有 21 卷陆续出版发行。此项目聘请了中国工程院、中国科学院、中国林科院、中国地质大学、中国农业大学等知名院校的教授、研究人员，涵盖矿产、水资源、土地、动植物等多个领域的专家学者参与编写，保证了中国自然资源
44、通典的科学性、权威性。随着中国自然资源通典全套图书的陆续发行，将会为公司带来新的利润增长空间。我国课本市场是整个图书行业的第二大重要组成部分。总体来看，未来我国教辅图书市场有望随着中小学在校学生人数增长而呈现增长态势，同时职业教育、高等教育、高中教育、学前教育将保持上升趋势，整体国内教辅图书市场仍有一定上涨空间。公司在保持及一般图书出版发行及教辅类产品业务稳步增长的同时，逐步进行战略调整，制定了清晰的转型发展规划，依托公司自有的优质版权内容，逐步由传统出版企业向网络出版企业转型升级，通过传统出版与互联网相融合实现企业腾飞，使公司的主营业务向高端出版领域迈进，为公司创造新的利润增长点。报告期内，
45、公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性 和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业 务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。综上所述，公司的持续经营情况良好。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.税收优惠政策风险 公司于 201
46、3 年 12 月 27 日首次取得了中关村高新技术企业资格证书，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例的相关规定，国家需重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率缴纳企业所得税。高新技术企业满 3 年后需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为中关村高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将会对公司利润及财务状况产生一定影响。针对该风险，公司将持续关注税收政策的变化，保持享有税收优惠的相关资质，并于 2016 年 12 月27 日再次取得了中关村高新技术企业证书，有效期三年。同时，公司还将不断加大销售营销力度，扩大市场份额等
47、努力扩大收入规模，提高公司的盈利水平，最大程度减少税收优惠政策波动对公司业绩的影响。2.市场竞争风险 由于公司是民营企业，根据现行国家政策规定，公司尚无法取得出版资质，因此在面临国有出版集团的竞争时，公司需要依赖外部出版社的资源，这样势必会降低公司产品推出的速度，影响公司的产品创新能力，不利于公司发展。针对该风险，公司在新三板挂牌后，将在调整产品结构并向互联网出版转型的基础上快速扩大规模，增强资金实力。随着公司成为中国北京出版创意产业园的园区企业，该问题会逐步得以解决。3.经营结果对非经常性损益依赖的风险 2017 年度、2016 年度，公司形成的非经常性损益净额分别为 89,418.00 元
48、和 330,461.96 元，各期形成的非经常性损益中，主要为政府补贴，如果政府补贴政策发生变化，将对公司业绩产生一定影响。针对该风险，公司将加大销售力度，提高销量，不断扩大市场份额，提高公司盈利水平，最大程度减少政府补贴对公司盈利的影响。4.实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人田津举、张国荣二人系夫妻，合计持有公司 10,977,000.00 股股份，占公司股份总数的 60.98%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人不当控制，北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化
49、传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 18 损害公司和中小股东利益的风险。针对该风险，公司今后应不断完善公司各项制度，严格按照制度和公司章程的规定规范经营，减少实际控制人因个人原因在公司经营决策、人事、财务等方面给公司带来不利影响。报告期内，公司规范经营，未因实际控制人个人原因给公司带来不利影响。5.公司治理的风险 公司已建立了较为完善的三会议事规则及一系列规章制度，管理层在实际操作执行中还需要逐步了解、适应及进一步规范和成熟的过程。因此，公司可能存着公司治理方面的风险。针对该风险，公司将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，督促股东、董事
50、、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责，进一步完善内部控制体系，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。报告期内，公司管理层规范运作并严格执行公司的各项管理制度，以保障公司规范运作。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。北京安之文北京安之文化传播股份有限公司化传播股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-012 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外
