1、山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 1 证券代码：证券代码：832730 832730 证券简称：蓝贝股份证券简称：蓝贝股份 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2017 年度报告 蓝贝股份 NEEQ:832730 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 Shandong Lanbeisite Teaching-equipment Group Stock Co.,Ltd.山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司参加迪拜教育装备展示会，助力海外智慧教学。
2、2017 年 3 月，公司“多媒体教学板全自动覆板机”专利技术喜获济南市专利奖。2017 年 4 月，公司“教装组合智能一体机”研发及产业化项目，成功获得历城区 2016年度企业类科技创新重点券。2017 年 5 月与 12 月，公司分别参加“第72 届教育装备展示会”和“第 73 届中国教育装备展示会”。2017 年 6 月，公司正式更名为“山东蓝贝思特教装集团股份有限公司”。2017 年 8 月，集团公司技术中心被认定为“济南市企业技术中心”。2017 年 10 月，蓝贝光能黑板荣获“第 72届中国教育装备展示会金奖产品”。2017 年 12 月，公司“光感书写智能传控智慧教室研发及产业化
3、”项目荣获“济南市2017 年科技计划领军企业关键产品提升计划项目”立项。山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工
4、情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3535 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、蓝贝股份、蓝贝思特 指 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 股东大会 指 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司股东大会 董事会 指 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司董事会 监事会 指 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人
5、员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、广发证券 指 广发证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京德恒（济南）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 K12 教育 指 从小学、初中、高中 12 年级的教育,是基础教育阶段的通称 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级
6、管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李清波、主管会计工作负责人刘建国及会计机构负责人（会计主管人员）刘建国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险
7、提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.产品更新换代风险 随着教育信息化进程的不断深入，科技创新在教育领域得到了更加充分的体现，功能先进、内容丰富的教学设备和智能化的教学方案层出不穷，教学产品更新迭代的速度越来越快。经过十多年的发展，公司越来越重视科技创新和产品研发，逐步加大产品研发投入，产品功能和科技含量持续提高，但是因为基础薄弱，目前在售的主要产品科技含量还是相对较低，电子信息技术在多媒体一体机等产品上得到了全面的应用，但是广度和深度还有待于进一步加强；传统多媒体教学板利润相对较低，有待于升级换代；公司新研发的多媒体无耗材光
8、能书写板已经研制成功，即将投入市场，有待于市场的进一步检验。基于公司未来的发展战略，在产品系列上还略显单薄，存在产品更新换代风险。2.生产场所搬迁风险 公司于2012年3月与济南润泽天年车业有限公司签署租赁合同，承租润泽天年位于济阳县富阳路中段的所有建筑物及空地。济南润泽天年车业有限公司以出让方式取得该地块使用权，土地使用权号：济阳国用 2009 年第 0562 号，用途：工业用地，但其地上自建建筑物未能取得权属证明。就该出租行为，济南润泽天年车业有限公司出具声明：我公司已经于 2009 年 12 月取得济阳县人民政府颁发的国有土地使用证（济阳国用20090562 号）。该土地上的厂房及附属物
9、由我公司投资建成，其权属归我公司所有，我公司尚未办理该等房屋的所有权证书，存在搬迁风险。山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 6 3.市场竞争加剧风险 经过国家财政多年的持续投入，市场的逐渐成熟，购买变得越来越理性，竞争变得越来越激烈，传统产品的利润空间得到不断的挤压。虽然公司在全国销售渠道建设和布局方面一直是核心竞争力之一，并且在市场调研、产品开发、客户关系管理等诸多方面不断深化和完善，但是面对竞争者的不断涌入和新老竞争者在价格、渠道、服务等方面的竞争，加之现有产品更新换代速度加快、客户需求多样化的特点，使得公司所面临的业务存在竞争加剧的风险。本期
10、重大风险是否发生重大变化：否 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Lanbeisite Teaching-equipment Group Stock Co.,Ltd.证券简称 蓝贝股份 证券代码 832730 法定代表人 李清波 办公地址 山东省济南市历城区工业北路 88 号东都国际广场 4 号楼 10 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李鹏 职务 董事会秘书 电话 0531-8
11、8012468；15053105795 传真 0531-88813127 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南市历城区工业北路 88 号东都国际广场 4 号楼 10 层；250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 17 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据国家统计局发布的国民经济行业分类（2011）的分类，C制造业-C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业-教学用模型及教具制造-
12、C241 文教办公用品制造-C2413 教学用模型及教具制造 主要产品与服务项目 多媒体液晶光能板、多媒体教学板、多媒体讲台、课桌椅、书写环保套装及多媒体教学一体机等教育装备的研发、生产、销售以及多媒体教学设备集成项目运营 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）42,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 李清波 实际控制人 李清波 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100778444913W 否 注册
13、地址 济南市历城区工业北路 88 号东都国际广场 4 号楼 10 层 否 注册资本 42,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 江涛、赵燕廷 会计师事务所办公地址 济南市高新区舜海路 219 号华创观礼中心 4 号楼 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 9 第三节第三节 会
14、计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 244,491,384.27 245,607,175.91 -0.45%毛利率%25.08%23.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,538,269.72 16,829,814.51 -19.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,307,051.74 16,593,688.64 -31.86%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.46%21.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
15、后的净利润计算）12.91%21.52%-基本每股收益 0.32 0.41-21.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 143,230,225.69 136,517,180.64 4.92%负债总计 45,274,358.99 54,511,542.72-16.95%归属于挂牌公司股东的净资产 97,913,239.77 82,034,415.38 19.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.32 2.00 16.00%资产负债率%（母公司）33.90%38.89%-资产负债率%（合并）31.61%39.93%-流动比率 2.
16、96 2.42-利息保障倍数 71.33 266.61-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,171,907.78 15,600,972.11-应收账款周转率 15.84 12.12 -存货周转率 3.03 3.82 -山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.92%30.69%-营业收入增长率%-0.45%24.41%-净利润增长率%-19.00%29.46%-五、股本情况股本情况 单位：股
17、 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,200,000 41,000,000 2.93%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项 目 金额 非流动性资产处置损益-26,940.85 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,631,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,562.46 小 计 2,624,021.61 所得税影响额 392,534.48 少数股东权益影响额（税后）269.15
18、合 计 2,231,217.98 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是 K12 中小学教育信息化行业优秀企业，主营业务是教育信息化，是智慧教室综合解决方案服务商、教学设备供应商、服务运营商。公司通过对信息化教学产品研发生产与销售、教学信息数据库云平台建设与应用、信息化系统保育式运营维保服务、教育信息化资源平台打造等，建立平台型一站式
19、服务模式，进行业务拓展。公司主要以直销为主，分销为辅，收入来源包括以下几个方面：教育信息化系统综合解决方案收入、教装设备销售收入、服务运营收入。公司是高新技术企业，济南市技术中心，济南市博士后创新实践工作站，山东省一企一技术研发中心，现拥有专利技术近 60 项，软件著作权 2 项，并取得 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、OHSAS18001 安全管理体系等多项证书，荣获了“中国著名品牌”、“山东省著名商标”、“质量信誉双保证示范单位”、“中国教学设备行业协会会员”、“中国教育设备行业十大品牌”等多项荣誉。报告期内，公司紧紧围绕科技研发、渠道升级、资源整合、服务运营
20、等方面构建公司的业务布局，凭借着“产品研发+终端设备+运营维保+资源整合”全方位、多维度资源，以自主研发拥有自主知识产权的软硬件产品、严格的内部运营管控、完善的销售网络以及先进的方案设计、服务运营和资源整合能力为核心竞争力，立足当下，谋划未来。目前，全国共有约 500 万个中小学教室，1.8 亿学生，市场空间巨大。公司持续完善市场布局和销售策略，建立了 22 个国内销售服务平台，1 个海外销售服务平台，业务范围辐射全国 90%以上的县区级教育局和 60 多万个教室，努力打造全国最大的智慧教室综合解决方案提供商、设备供应商和服务运营商。在稳步提升国内市场份额的同时，公司积极开拓海外市场，与阿联酋
21、、印度，马来西亚、泰国、格鲁吉亚、阿曼、坦赞尼亚、约旦等国家建立了良好的合作关系。2017 年公司实现销售收入 24449.14 万元，实现净利润 1360.97 万元。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 总体回顾总体回顾：2017 年计划销售额 30000 万元，本年实现销售收入 24449.
22、14 万元，销售计划完成率 81.5%，较去年同期销售 24560.72 万元,下降 0.45%；报告期内，公司在产品升级、渠道升级、供应链升级与团队升级四个维度方面加大力度，全面增强公司核心竞争能力。产品升级方面，公司继续加大专项资金投入，并且向新产品蓝贝光能板的研发倾斜，同时在一体机的完善升级方面也取得了长足的进步，整体提升了公司产品的科技含量；渠道升级方面，公司在稳步完善现有的销售渠道的同时，进行新型销售模式的探山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 12 索与论证，力争实现快速的复制与盈利；供应链升级方面，公司全面推进精益生产管理模式，尤其是在
23、生产模块，苦练内功，实现精细化生产；团队升级方面，公司深刻意识到人力资源是公司第一资源，继续完善绩效考核、培训与人才引进政策，不断激发团队人员的积极性、主动性和能动性，助力公司快速发展。(一一)行业情况行业情况 经过多年的发展与积累，中国教育资本拥抱全球资产定价趋势已显，教育机构纷纷加入资本市场并得到海内外投资者青睐。我国每年的教育经费投入也是逐年增加，助推教育事业稳健发展。国家中长期教育改革和发展规划 2010-2020指出，到 2020 年基本实现教育现代化，进入人力资源强国战略，并提出要实现更高水平的普及教育，基本普及学前教育、巩固提高九年义务教育、提高高等教育大众化水平，从国家层面确立
24、了教育的重要地位。随着国家对教育的日益重视，教育经费投入也逐渐加大。2016年全国财政性教育经费投入首超 3 万亿元为 31373 亿，较 2015 年同期增长 7.4%，GDP 占比为 4.22%，自 2012 年以来连续 5 年超过 4%，体现了国家实施科教兴国的战略坚定信念，为教育事业发展铸就稳固的物质基础。但是与国外发达国家相比，我国财政性教育经费仍处于偏低水平，美国、德国 2015 年公共教育支出占 GDP 比例达到 4.9%，英法等国均高于 5.5%，丹麦更是达到了 8.6%。与之相比，我国教育投入仍有一定上升空间。巨大的市场空间同时带来了激烈的竞争，众多企业纷纷进入教育领域，并且
25、持续加大研发力度，不断推出互动性强、方便教学过程、提高教学效率、促进优秀教育资源均衡化的信息化产品和解决方案，共同助力教育事业的发展。在这种情况下，教育市场的竞争就显得越发激烈，产品的利润空间不断降低，一些规模比较小的企业生存空间被不断挤压，面临被淘汰的风险。公司作为多媒体教学板细分领域的龙头企业，经过多年的沉淀，在产品研发、公司运营、渠道建设、售后服务以及资源整合等方面相对于其他企业有较强的抗冲击、抗风险能力，在中小规模企业受市场和成本等各方面冲击的情况下，公司将有更大的机会和发展空间，提高市场占比。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期
26、期末本期期末 上年期末上年期末 本本期期末与上年期期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,962,153.20 4.49%5,567,188.93 3.83%28.48%应收账款 12,853,678.16 12.50%18,014,215.33 16.19%-15.23%存货 62,575,487.66 39.99%58,278,002.30 36.68%19.69%长期股权投资 固定资产 6,134,126.78 3.74%3,212,888.28 2.29%79.54%在建工程 短期借款 -
27、0.00%5,000,000.00 3.70%长期借款 预付款项 21,095,271.79 14.73%9,102,064.61 6.67%131.76%其他流动资产 27,288,314.07 19.05%38,572,946.18 28.26%-29.26%应付票据 5,220,000.00 3.64%3,376,382.40 2.47%54.60%应付账款 7,916,411.23 5.53%15,192,027.23 11.13%-47.89%预收款项 23,843,059.36 16.65%22,464,251.40 16.46%6.14%山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017
28、 年度报告 公告编号：2018-015 13 应付职工薪酬 3,323,705.19 2.32%3,659,051.94 2.68%-9.16%应交税费 1,340,506.36 0.94%3,657,243.18 2.68%-63.35%资产总计 143,230,225.69-136,517,180.64-4.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金、应收账款、应付票据变动原因：2017 年公司加大应收账款管理力度，使用票据付款，故造成货币资金增加 43.02%，应收账款减少 28.65%、同时应付票额度增加 54.6%。2.存货增加原因：（1）每年寒假都会迎来销
29、售小高峰，配套供应商放假较早提前储备原材料所致；（2）报告期内省采项目还未进行综合验收，销售的商品未确认收入在发出商品科目中体现，故导致本期存货较上期有所增长。3.固定资产变动原因：2017 年新增光能板生产相关设备及基建 361.52 万元 4.短期借款变动原因：偿还银行贷款 500 万元 5.预付账款、应付账款变动原因：为应对大宗材料价格变动影响，公司采取部分预付款，造成预付账款增加，应付账款减少。6.应交税费变动原因：2017 年为应对部分材料价格上涨，及年底销售小高峰备货，从而产生进项税留抵成的。7.其他流动资产变动原因：年底理财余额 2400 万元，同期理财余额 3740 万元，理财
30、余额的减少是造成该科目变动的主要原因。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 244,491,384.27-245,607,175.91-0.45%营业成本 183,183,953.21 74.92%186,729,964.95 76.03%-1.90%毛利率%25.08%-23.97%-管理费用 20,984,688.71 8.58%16,291,771.51 6.63%2
31、8.81%销售费用 25,959,047.47 10.62%23,194,984.48 9.44%11.92%财务费用 183,125.28 0.07%59,857.73 0.02%205.93%营业利润 12,455,752.20 5.09%18,680,732.83 7.61%-33.32%营业外收入 2,669,650.81 1.09%569,955.92 0.23%368.40%营业外支出 45,629.20 0.02%266,803.21 0.11%-82.90%净利润 13,609,674.11 5.57%16,801,037.05 6.84%-19.00%项目重大变动原因项目重大
32、变动原因：1.本期营业收入较上期营业收入基本持平，主要原因如下：（1）2017 年继续执行项目报备机制，跟踪全国各省、县市招标信息的发布、中标等详细情况，对山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 14 公司未中标项目分析未中原因，并调整销售战略、战术，保证了教学板产品的主导地位；（2）一体机项目自上线以来始终坚持研发创新，2017 年新推行 OPS 一体机，在市场上获得好评，使得本期较去年同期销售收入增加 939.7 万元，销售增长率为 33.88%。（3）多媒体讲台及课桌椅传统产品，因受国家环评政策影响，自 2017 年下半年调整生产及销售策略，不在
33、做为公司主导产品，造成多媒体讲台本期较去年同期销售收入减少 355.81 万元，降低率 13.7%；（4）环保套装同样受国家环评政策影响，全年实现销售收入 57.78 万元。以上综合原因导致本期营业收入与上期营业收入基本持平；2.公司销售费用本期较上期上升 11.92%，主要原因是：（1）公司继续推行以人为本、人力是第一生产力的人才理念。本期新增业务人员并实行有竞争力薪酬政策，提高销售人员积极性，导致本期较上期薪酬增加 187.02 万元，增幅 30.38%；（2）本期差旅费较去年同期增长 51.09 万元，增幅 13.18%，主要原因销售人员数量增加、客户都在县市、乡镇一级、出差距离远、出差
34、频繁增加；加之公司依据实际情况，相应提高了部分省市销售人员的住宿、交通、伙食补助及业务招待费的用餐标准；（3）本期运费较同期基本持平，运输成本无明显增加；（4）2017 年公司在加大业务人员薪酬待遇及差旅费标准的同时实行开源节源策略，使得其他销售费项目均有不同程度的大幅下降，如车辆费下降 68.41%；交通费下降 44.31%；办公费下降 58.69%。以上原因导致销售费用较上期增长。3.公司管理费用本期较上期上升 28.81%，主要原因是 （1）2017 年公司持续增加研发人员数量、提高研发人员薪酬，并调整了管理人员待遇，薪酬增加243.69 万元；（2）光能板方试验生产新增厂房租赁费 83
35、.96 万，相应增加水电 12.6 万；（3）分公司扩大生产及仓库新增租赁费 44.6 万；（4）2017 年公司加大培训力度，启动分公司精益生产咨询项目，从而使咨询费增加 43.5 万。4.财务费用增加原因：银行货款利息支出,2017 年贷款 500 万，1-9 月份共支付利息 214428.77 元 5.营业外收入增加原因：2017 年公司获得政府补贴收入 263.14 万元，比去年同期 40.4 万元，增长222.74 万元。政府补贴收入明细:补助项目 与资产/收益相关 计入营业外收入 济南市知识产权局专利奖奖金 与收益相关 20,000.00 2017 年度企业技术中心奖励资金 与收益
36、相关 100,000.00 2016 年济南市引进高层次创新创业人才（团队）奖励 与收益相关 300,000.00 2017 年济南市科技发展计划项目资金.与收益相关 2,000,000.00 2016 年度中小微企业融资费用财政补贴区级配套资金.与收益相关 28,600.00 济南市高新技术企业认定财政补助资金 与收益相关 100,000.00 2016 年度新增规模以上工业企业及物流企业奖励资金.与收益相关 50,000.00 2016 年度济南市开放型经济发展引导资金 与收益相关 32,800.00 合 计 2,631,400.00 5.营业外支出下降原因：2016 年两家不合作供应商货
37、款转作营业外支出计 257245 元，是造成该科目同比下降率大的主要原因。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 15 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 244,174,123.52 243,480,274.73 0.28%其他业务收入 317,260.75 2,126,901.18 -85.08%主营业务成本 182,845,665.59 185,405,195.54 -1.38%其他业务成本 338,287.62 1,324,769.41 -74.46%按产品分类分
38、析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%教学板 173,889,192.33 71.22%173,537,039.30 71.27%多媒体讲台 22,419,863.57 9.18%25,977,981.07 10.67%壁挂一体机 37,129,047.63 15.21%27,732,051.16 11.39%课桌椅 7,889,541.62 3.23%7,381,842.13 3.03%环保套装 577,782.33 0.24%2,439,355.83 1.00%其他产品
39、 2,268,696.04 0.93%6,412,005.24 2.63%合 计 244,174,123.52 100.00%243,480,274.73 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 73,960,836.81 30.29%89,421,139.27 36.73%华东地区 39,578,543.59 16.21%31,741,548.76 13.04%华西地区 82,850,418.57 33.93%39,
40、642,498.16 16.28%华南地区 44,903,838.46 18.39%80,456,170.10 33.04%海外地区 2,880,486.09 1.18%2,218,918.44 0.91%合 计 244,174,123.52 100.00%243,480,274.73 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，讲台销售同比下降 355.81 万元，受国家环评政策影响，公司下半年调整了讲台的生产与销售政策，该产品不在做为公司主导产品。壁挂一体机做为公司近几年的主导产品，2017 年持续加大该产品的研发及销售力度，新推行 OPS 一体机，在市场上获得好评，实
41、现该产品同比销售增长 33.88%，目前已成为公司的主导产品。环保套装变动原因：亦受国家环保政策影响，导致部分供应厂家供货不及时，从而造成销售下降；其他产品变动原因：主要是 2016 年公司主导的历城教育局、历城二中项目在 2017 年收尾导致，是造成两年偏差大的主要原因。针对多媒体讲桌、课桌椅、环保套装销售下滑，公司已采取研发光能板、智慧教室等产品替代。在环保套装上公司投入研发无色、无味植物型、易分解的环保套装配方，需求符合环保政策的供应商应对市场。区域销售出现变动原因：各省市教育投入时点、投入力度不同是造成各区域变动的主要原因 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号
42、：2018-015 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福州鑫天朗贸易有限公司 8,270,576.00 3.39%否 2 四川炳宇科技有限公司 4,922,385.00 2.02%否 3 昆明谊亘科技有限公司 4,780,820.00 1.96%否 4 汉中翔宇科教设备有限公司 4,688,600.00 1.92%否 5 山东扬天教育科技有限公司 4,336,902.00 1.78%否 合计合计 26,999,283.00 11.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商
43、情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东铭盾新型材料有限公司 53,627,426.22 18.53%否 2 山东金达双鹏集团有限公司 18,389,690.69 6.35%否 3 广州市仁韧信贸易有限公司 18,341,004.36 6.34%否 4 山东省博兴县聚成发钢铁有限公司 8,433,295.83 2.91%否 5 浙江翔鹏文教用品有限公司 5,890,645.15 2.04%否 合计合计 104,682,062.25 36.17%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本
44、期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,171,907.78 15,600,972.11 -投资活动产生的现金流量净额 7,453,755.02 -15,637,929.65 -筹资活动产生的现金流量净额 -4,285,500.57 1,717,979.26 -现金流量分析现金流量分析：1本年度经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少了 1777.19 万元，主要原因是：1）经营活动现金流入同比增加 3835.28 万元，经营活动现金流出同比增加 5819.41 万元，流入流出差额1984.13 万元；2）购买商品、接受劳务同比增加 4322.62 万元，
45、主要是受国家环评政策影响，为应对大宗物料节日后涨价，提前签定单储备，并部分预付货款导致的。3）支付的职工类增加 808.58 万元，2017 年研发人员、管理人员及车间工人薪酬均有所调整造成。2本年度投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 2309.17 万元，购理财类产品同比余额减少所致。3筹资活动产生的现金流量净额较去年同期下降了 600.35 万元，主要原因是偿还了银行贷款 500 万元，分配股利同比增加 130 万。4.经营活动产生的现金流量-217.19 万，本期实现净利 1360.97 万元，造成差额较大的原困：1)购买商品、接受劳务支付的现金同期增加 4322.62 万元。2
46、)支付的职工类增加 808.58 万元。3)2017 年公司在应收管控上政策得力，使应收账款在销售收入持平的情况下同比减少 516.05 万元下降幅山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 17 度 28.65%购买商品、接受劳务支付的现金同期增加主要是受国家环评政策影响，为应对大宗物料节日后涨价，提前签定单储备，并部分预付货款导致的 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 山东蓝贝易学电子科技有限公司 济南 济南 教
47、装器材的生产及销售 95.00 货币出资 山东蓝贝易教信息工程有限公司 济南 济南 教装器材的生产及销售 95.00 货币出资 山东蓝贝易书信息科技有限公司 济南 济南 教装器材的生产及销售 100.00 货币出资 子公司名称 年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 净资产 山东蓝贝易学电子科技有限公司 13,010,095.59 275,608.68 13,285,704.27 7,311,109.49 7,311,109.49 5,974,594.78 山东蓝贝易教信息工程有限公司 1,767,914.52 125,520.67 1,893,435.19
48、765,491.45 765,491.45 1,127,943.74 山东蓝贝易书信息科技有限公司 1,343,539.30 1,433,664.56 2,777,203.86 388,730.37 388,730.37 2,388,473.49 子公司名称 本年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 山东蓝贝思特教装集团股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-015 18 山东蓝贝易学电子科技有限公司 39,428,924.02 1,747,939.37 5 1,747,939.37 5 191,132.06 山东蓝贝易教信息工程有限公司 484,870.88
49、-319,851.62-319,851.62 605,254.84 山东蓝贝易书信息科技有限公司 -981,462.51-981,462.51-1,970,170.26 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司自 2013 开始为提高资金收益率，将闲置资金购买中国农业银行“金钥匙安心快线”天天利滚利第 2期开放式人民理财产品，投资币种为人民币，产品风险评级为中低的非保本浮动收益型产品，截止 2017年 12 月 31 日购买理财产品余额为人民币 2400 万元。(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差
50、错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司于 2017 年 3 月 23 日在山东济南注册成立全资子公司山东蓝贝易书信息科技有限公司，本年度将其纳入合并范围内。(七七)企业社会责任企业社会责任 2017 年 1 月与 10 月，公司分两次为困难职工捐款 20000 元，同时组织职工捐款 66055 元；2017 年 5 月，公司为济南市公益小学济南港湾公益学校捐赠多媒体教学板 15 套；三、三、持续持续经营经营评价评价 一业务经营方面 1近年来，我国教育信息化市场规模巨大，国家对教育信息化的资金投入力度逐年加大
