1、公告编号：2018-010 1 2017 年度报告 首键药包 NEEQ:834071 重庆首键医药包装股份公司 CHONGQING SHOUJIAN MEDICINE PACKAGING CO.,LTD 公告编号：2018-010 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、20172017 年年 2 2 月，公司自主研发的压痕式铝塑组合盖获评重庆市月，公司自主研发的压痕式铝塑组合盖获评重庆市 20162016 年高新技术产品。年高新技术产品。2 2、20172017 年年 2 2 月，公司受黑龙江省食品药品检验检测所邀请协助制定“口服液瓶用易刺铝盖”月，公司受黑龙江省食品药品检验检测所邀请协助
2、制定“口服液瓶用易刺铝盖”国家标准的起草工作。国家标准的起草工作。3 3、20172017 年年 3 3 月，公司成立控股子公司月，公司成立控股子公司重庆首瀚智能技术研究院有限公司，主要经营方重庆首瀚智能技术研究院有限公司，主要经营方向是智能制造，帮助制药企业、保健品企业、食品企业、电子元配件企业实现智能化生产系向是智能制造，帮助制药企业、保健品企业、食品企业、电子元配件企业实现智能化生产系统和生产过程。统和生产过程。4 4、20172017 年年 4 4 月月 2020 日，公司与中科院重庆研究院共同成立联合研发中心，帮助公司实现生产日，公司与中科院重庆研究院共同成立联合研发中心，帮助公司实
3、现生产系统的自动化、智能化。系统的自动化、智能化。5 5、20172017 年年 6 6 月，公司引进和君咨询对组织系统、人力资源、薪酬体系进行梳理升级，为公月，公司引进和君咨询对组织系统、人力资源、薪酬体系进行梳理升级，为公司中长期的战略规划奠定了良好基础。司中长期的战略规划奠定了良好基础。6 6、20172017 年年 6 6 月月 3030 日，外国客商来访公司并达成合作协议，日，外国客商来访公司并达成合作协议，且给予公司高度评价。且给予公司高度评价。7 7、20201717 年年 1010 月，公司通过月，公司通过 ISO 14001ISO 14001 环境管理体系认证和环境管理体系认
4、证和 ISO 9001ISO 9001 质量管理体系认证。质量管理体系认证。公告编号：2018-010 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030
5、 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2018-010 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 首键有限 指 重庆首键医药包装有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 重庆首键医药包装股份公司股东大会 股东会 指 重庆首键医药包装有限公司股东会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次的重庆首键医药包装股份公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、
6、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 康慧恒(有限合伙)指 重庆市康慧恒企业管理中心(有限合伙)公司、首键药包 指 重庆首键医药包装股份公司 GMP 指 药品生产质量管理规范 银科 指 重庆市涪陵区银科融资担保有限责任公司 浦发银行 指 上海浦东发展银行重庆涪陵支行 农商行 指 重庆农村商业银行涪陵支行 兴业银行 指 兴业银行股份有限公司重庆分行 渣打银行 指 渣打银行（中国）有限公司重庆分行 子公司、首瀚 指 重庆首瀚智能技术研究院有限公司 重庆银行 指 重庆银行股份有限公司 太极集团 指 重庆太极实业（集团）股份有限公司 太极集团涪陵药厂 指 太极集团
7、重庆涪陵制药厂有限公司 中科院重庆院 指 中国科学院重庆绿色智能技术研究院 总局 指 国家食品药品监督管理总局 公告编号：2018-010 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐光文、主管会计工作负责人刘小倩及会计机构负责人（会计主管人员）刘小倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理
8、解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较高的风险 截至 2017 年 12 月 31 日公司应收账款余额 13,598,610.97元,占资产总额的比例为 21.02%，较上年同期增加了 40.49%。虽然公司制定了相应的内部控制制度,以加强合同管理和销售款项的回收,但还是因为行业惯例和销
9、售收入的大幅增加导致应收帐款增加。上述应收款项的账龄主要在一年以内,欠款客户大部分与公司有稳定的合作关系,信誉较好。但公司仍然存在应收账款余额较大引致的发生坏账和应收账款周转率下降的风险。如果宏观经济形势、个别客户经营情况发生不利变化,公司不能及时收回应收款项,将对公司的经营业绩造成不良影响。公司的土地使用权、房屋建筑物大部分处于抵押状态的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司的土地使用权、房屋建筑物均处于抵押状态,只有机器设备未用于银行抵押贷款,若公司到期不能偿还银行贷款,将面临土地、房屋被拍卖清偿债务,从而影响公司正常生产经营的风险。新客户拓展风险 由于医药行业的特殊性,客户要
10、求供应商能够长期、稳定的提供洁净度高、误差小的产品。2017 年 11 月国家规定制药企业作为关联审评申报主体,增加药企责任的同时，加固了已经通过审评后双方的合作关系,如果要拓展已通过关联审评的制药企业会比较困难。因此医药行业客户在选取新供应商或更换供应商时一般比较谨慎。所以,公司从接触新客户到签订正式合同时间较长,公司存在一定的新客户拓展风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆首键医药包装股份公司 英文名称及缩写 CHONGQING SHOUJIAN MEDICINE PACKAGIN
11、G CO.,LTD 证券简称 首键药包 证券代码 834071 法定代表人 唐光文 办公地址 重庆市涪陵区聚龙大道 204 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁祎 职务 董秘 电话 023-72160657 传真 023-72813497 电子邮箱 公司网址 http:/ 地址:重庆市涪陵区聚龙大道 204 号邮编:408100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 重庆市涪陵区聚龙大道 204 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008.06.05 挂牌时间 2015.11.06 分层情况 基础层 行业（
12、挂牌公司管理型行业分类）金属制品业 C33 主要产品与服务项目 制造、销售:口服液瓶用易刺铝盖、口服液瓶用铝塑组合盖、输液瓶用铝塑组合盖、抗生素瓶用铝塑组合盖、注射剂瓶用铝盖等。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,550,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 唐光文 实际控制人 唐光文 公告编号：2018-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500102676114710Y 否 注册地址 重庆市涪陵区聚龙大道 204 号 否 注册资本 26,550,000.00 否 五、五、中
13、介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所 签字注册会计师姓名 弋守川、唐明 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 59,306,043.04 34,098,459.24 73.93%毛利率%24.72%26.22%-
14、归属于挂牌公司股东的净利润 3,373,566.10 2,892,316.16 16.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,827,346.26-63,939.87 4,521.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.18%9.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.53%-0.21%-基本每股收益 0.13 0.11 18.18%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,701,385.45 52,679,589.06 22.82%负
15、债总计 27,565,112.47 21,211,313.02 29.95%归属于挂牌公司股东的净资产 34,841,842.14 31,468,276.04 10.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.19 10.08%资产负债率%（母公司）43.98%40.26%-资产负债率%（合并）42.60%-流动比率 124.13%106.00%-利息保障倍数 4.26 4.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 504,504.66 1,882,410.73-73.2%应收账款周转率 484%393%-存货周转率
16、 502%371%-公告编号：2018-010 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%22.82%16.75%-营业收入增长率%73.93%13.54%-净利润增长率%9.53%390.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,550,000 26,550,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置利得合计-4,497.16 计入当期损益的政府补助(失业稳岗补贴、高新技术奖励、
17、区级工业发展资金、民营经济补贴）505,021.74 委托他人投资或管理资产的损益 26,164.56 其他营业外收入和支出 115,922.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 642,611.58 所得税影响数 96,391.74 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 546,219.84 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重
18、述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2018-010 10 营业外收入 2,958,636.73 2,901,917.95 资产处置收益 0 56,718.78 2017 年度，公司发生企业会计准则变化引起的会计政策变更：1)本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2)本公司编制 2017 年度报表执行 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 201730 号)，将原列报于“营业外
19、收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 56,718.78 元，调增资产处置收益 56,718.78 元。公告编号：2018-010 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以高起点、高标准、高品质，专注于医药包装瓶盖研发、生产和销售，属于证监会规定的行业大类中的金属制品业。公司拥有自主开发模具的能力，能为医药行业提供品质有保障、科技含量高的各类口服液瓶、输液瓶、抗生素瓶、注射剂瓶的外包装用铝盖和铝塑组合
20、盖；并能够根据医药行业不同客户的需求，打造专属于该客户的产品。公司通过自行开发设计、生产、销售各类口服液瓶、输液瓶、抗生素瓶、注射剂瓶的外包装用铝盖和铝塑组合盖实现销售收入。公司在技术研发、产品质量等方面的持续投入，形成了较强的技术研发和产品开发能力。报告期内，成立了科技型子公司，并与中科院重庆绿色智能研究院成立联合研发中心，加快了公司研发进程和加大了力度。截至报告期末，公司拥有 9 项实用新型专利和 1 项发明专利，可以为客户提供误差小、精度高的产品。2017 年 10 月，公司通过 ISO14001环境管理体系认证和 ISO9001 质量管理体系认证，严格按 GMP 要求实施，规范的管理和
21、过硬的产品质量得到客户广泛认可。报告期内，公司商业模式较上年度无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售收入 59,306,043.04 元，同比增长 73.93%，实现利润 3,167,996.94 元，同比增长 9.53%，均超过公司在 201
22、6 年度报告中披露的经营目标“公司计划 2017 年度实现销售收入 50,000,000.00 元，利润 3,000,000.00 元。”报告期内，经营目标得以实现的原因是：1）战略合作伙伴利好信息：根据太极集团已公布战略规划，2017 年举全集团之力抓好藿香正气液销售，完成藿香正气液海内外市场十年销售过 200 亿元。国内市场两年翻一番，五年翻两番，十年翻三番方案，确保 2027 年国内市场销售过百亿元。公司是太极集团藿香正气液瓶盖主要供应商，为保证销售的实现，太极集团给公司下达 2017 年度藿香正气液瓶盖采购计划 28,000,000.00 元左右。报告期内，仅太极集团涪陵药厂实现销售收
23、入 30,785,717.09 元。2）公司 2016 年销售成果不断显现：公司在 2016 年度通过了 44 家制药企业的现场审计，与扬子江药业集团有限公司、中农威特生物科技股份有限公司、安徽东方帝维生物制品股份有限公司等 30 家制药企业达成协议并开始供货，2017 年度逐步走出前期试样、小批量供货阶段，进入稳定批量供货期，新公告编号：2018-010 12 增客户采购量持续增长。公司在 2017 年度新增备案客户 70 家，其中 68 家客户位对公司进行了审计（包括现场审计 37 家，书面审计 31 家）并通过，30 家客户实现了产品供应。3）公司持续加大对销售的投入，实施新的销售政策公
24、司于 2017 年重新划分国内片区，对国内市场实施区域集中管理，共增设 3 家办事处华中片区长沙办事处、华南片区广州办事处、华东无锡办事处，办事处除为中心几大省份的客户进行服务外，还拓展该片区的潜在客户，有利于公司更快地与老客户接洽、沟通、解决问题并拓展新客户；2017 年度公司董事长兼总经理唐光文先生的工作重心与营销人员一起开拓市场，包括拜访新老客户、谈判、签订协议等工作，计划进一步发展新客户，提高公司市场占用率。结合公司 2016 年、2017 年的发展情况以及公司良好的内部管理制度，公司将在 2018 年持续高速发展，预计公司实现销售收入 77,000,000.00，利润 4,000,0
25、00.00 元。(二二)行业情况行业情况 医药行业自身具有较强的抗周期性，并且随着我国经济发展和人均收入水平提高、人口老龄化加速、全面放开二胎政策、城镇化水平提高、人类疾病谱从传染性疾病逐渐过渡到慢性疾病以及医改政策继续深入等多种因素驱动，我国医药行业仍将持续增长。重庆是全国五大老医药工业基地之一。根据重庆市医药产业中长期规划，到 2020 年，规模以上企业总产值超过 1500 亿元。全市医药生产企业超过 500 家，培育产值百亿级企业 3 家，50 亿级企业 58家，10 亿级企业 15 家以上。引进世界 500 强和国内 100 强企业 510 家。形成医疗器械、中药、化学药三大产业集群，
26、建成五大重点产业集聚区，集聚产业超过总规模的 75%。培育医药配套及衍生产业，引进培育药包材、辅材生产企业，打造西部地区最完善的医药产业配套体系，到 2020 年，销售规模超过 50 亿元。按照产业集聚、土地集约、厂房集中的原则，加大政策干预力度，突出特色，整合优势，集聚增量，建设五个主要产业园：两江综合性医药产业园、高新区医药创新孵化园、涪陵现代中药产业园、荣昌医（兽）药产业园、巴南化学药产业园。行业在大力发展的同时，主管部门加强了监管，下游客户制药企业对药包材企业加大了审计力度，药包材行业处于不断完善和规范的过程中。本报告期内，中共中央办公厅、国务院办公厅、总局相继出台文件，要求药包材企业
27、与制药企业实施关联审评，申报主体由药包材企业转移到制药企业，制药企业责任与风险加大，因此制药企业对药包材企业也提出了更严要求和更高标准，并加大审计力度，倒逼药包材企业进行自我规范和规模化发展，不满足要求的企业将被迅速淘汰。此外，药用瓶盖行业，因国家政策发展导致输液瓶用铝塑组合盖和抗生素瓶用铝盖的快速转型，输液瓶用盖和抗生素瓶用盖总体减少，口服液盖（含口服液瓶用易刺铝盖和口服液瓶用铝塑组合盖）用量大幅增加。公司为了更好地抓住发展机遇，应对行业监管和变化，公司对管理、研发、生产、销售进行了系统梳理，确定了“规范管理、重研发、保交期、品牌营销”的战略发展。一、规范管理。聘请和君咨询公司对公司组织架构
28、、薪酬体系进行系统梳理，并进行改进。二、重研发。持续加大研发投入，与中科院重庆绿色智能研究院共同成立的研发中心在不断对现有设备进行改造的同时，与子公司加大合作力度，自主研发了低速视觉检测机、冲床模具智能保护器、高速视觉检测机等，并提交了多个专利申请，成果显著；其中冲床模具智能保护器在公司生产车间试用效果良好，能够有效防止模具出现过度磨损和降低损坏率，提高产品合格率，保障产品质量。三、保交期：针对生产系统，采取措施：要求持续加强质量保障，对生产部员工加强质量培训，强化质量意识，明确产品质量是设计、生产出来的，做到上下同欲、标准统一、安全生产；要求生产部梳公告编号：2018-010 13 理生产、
29、工艺流程并做好生产部资源统计，及时补充，做好资源配置；通过以上各方面措施的实施，做到了按时、按质、按量的生产出产品，保证交期。四、品牌营销：打铁还需自身硬，发展才是硬道理。公司自成立以来，坚持以“追求卓越质量，打造行业品牌”为基本发展理念，在不断进步的过程中提出“百年首键 工匠精神”的发展思路。不断加大科技投入，加强自身产品的科技含量，保证产品品质、提升价值，塑造药用瓶盖行业中的品牌，让客户增值、超值，以点带面，降低客户损耗，提升客户对外竞争力，让更多的客户主动选择与公司合作。在行业持续规范的大环境下，公司作为药用瓶盖行业的佼佼者，在解决铝屑和生产工艺上有其独到之处，在愈发严峻的行业大环境中具
30、有优势，已形成较好的行业口碑。因此，公司在 2017 年 2 月受黑龙江省食品药品检验检测所的邀请参与“口服液瓶用易刺铝盖”国家标准起草工作，甚至有制药企业舍弃原供应商主动联系我司要求供货。随着公司销售力度加大，以及公司在行业的口碑迅速传播，为适应关联审评的高要求，越来越多的药企选择与我司合作：截至 2017 年 12 月 31 日，公司供货客户累计达到 101 家。2017 年度，公司新增备案客户 70 家，完成现场审计 37 家，书面审计 31 家，其中 30 家已经开始供货，包括葵花药业集团重庆小葵花儿童制药有限公司、华润三九（雅安）药业有限公司、湖南时代阳光药业股份有限公司、广州一品红
31、制药有限公司、湖北午时药业股份有限公司、云南腾药制药股份有限公司等国内知名药企。行业发展对公司形成有利影响，公司将在 2018 年持续加强经营管理及加大销售力度，销售业绩会继续增长，并提高市场占有率和美誉度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,763,113.80 5.82%4,622,882.32 8.78%-18.60%应收账款 13,598,610
32、.97 21.02%9,679,494.44 18.37%40.49%存货 11,180,468.72 17.28%6,607,949.17 12.54%69.20%长期股权投资 固定资产 24,334,789.57 37.61%25,072,865.70 47.60%-2.94%在建工程 12,408.27 0.02%79,023.18 0.15%-84.30%短期借款 16,500,000.00 25.50%16,500,000.00 31.32%0.00%长期借款 543,656.90 0.84%资产总计 64,701,385.45-52,679,589.06-22.82%资产负债项目重
33、大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款比上年同期增加余额 3,919,116.53 元,增幅 40.49%，主要原因是太极集团应收账款占比较大，比上年同期增加 2,225,487.75 元所致。2、存货比上年同期增加余额 4,572,519.55 元，增幅 69.20%，原因是公司预计 2018 年度生产用材料需求量将大幅上升，原材料备货所致。3、在建工程比上年同期减少 66,614.91 元,减幅 84.30%，原因是 2016 研发的模具已完工，计入固定资产。4、长期借款比上年同期增加余额 543,656.90 元，原因是本年新增融资方式，2016 年度只有短期借款。公告编号：2
34、018-010 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 59,306,043.04-34,098,459.24-73.93%营业成本 44,646,802.24 75.28%25,157,332.39 73.78%77.47%毛利率%24.72%-26.22%-管理费用 6,840,401.69 11.53%4,768,298.50 13.98%43.46%销售费用 3
35、,539,079.14 5.97%2,730,287.31 8.01%29.62%财务费用 1,158,161.34 1.95%1,116,223.11 3.27%1.32%营业利润 2,898,082.16 4.89%-7,221.09-0.19%4,632.51%营业外收入 115,972.44 0.20%2,901,917.95 8.51%-96.08%营业外支出 50 2,380.70 0.01%-97.90%净利润 3,167,996.94 5.34%2,892,316.16 8.48%9.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入同比增加 25,207,583.80
36、 元，变动比例 73.93%，主要原因是客户数量和销量持续增长。2、报告期毛利率比上年度下降 1.5%，主要原因是本年度铝盖收入比上年度增加 67.40%，铝盖的毛利比铝塑组合盖的毛利要低，因此导致综合毛利率下降 1.5%。3、报告期销售费用同比增加 808,791.83 元，变动比例 29.62%，主要原因是本期销售收入增加、销售团队获得的佣金增加和销售产品运费增加。4、报告期管理费用同比增加 2,072,103.19 元，变动比例 43.46%，主要原因是本期加大产品的研发投入。5、报告期营业利润同比增加 2,962,022.03 元，变动比例 4632.51%，主要原因是营业收入大幅增加
37、,超过营利平衡点，产生利润所致。6、营业外收入同比减少 2,842,664.29 元，变动比例减少 96.08%，主要原因是本年补贴收入计入其他收益，且本年补贴收入比上年少 2,369,369.26 元。本年减少新三版上市补助 1,500,000.00 元,民营经济补助 400,000.00 元，创新项目资金 410,000.00 元，企业技术中心奖励 100,000.00 元。7、营业成本同比增加 19,489,469.85 元，变动比例增加 77.47%，主要原因是本年营业收入增加73.93%，相应地导致营业成本增加。8、营业外支出本年减少 2,330.70 元，变动比例减少 97.90%
38、，主要原因是去年营业外支出包括交通罚款和产品运输途中包装破损产品报废所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,163,261.19 32,939,267.34 76.58%其他业务收入 1,142,781.85 1,159,191.90-1.42%公告编号：2018-010 15 主营业务成本 44,434,697.38 24,203,264.17 83.59%其他业务成本 212,104.86 954,068.22-77.77%说明：1、报告期主营业务收入增加 25,223,993.85 元，变动比例 7
39、6.58%，是因本年客户数量和销售额增加。2、报告期其他业务成本减少 741,963.36，变动比例-77.77%，主要是因为上年为客户开的样盖，开发不成功产生的废料收入记入其他业务收入，材料成本计入其他业务成本。本年度因新产品研发，产生的废料收入计入其他业务收入，设入材料成本因符合研发费用支出，计入研发支出-费用化支出，结转至管理费用。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铝盖 42,310,434.60 71.34%25,277,600.11 74.13%铝
40、塑组合盖 13,316,050.07 22.45%7,661,667.23 22.47%塑盖 2,536,776.52 4.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太极集团重庆涪陵制药厂有限公司 30,785,717.09 51.91%否 2 太极集团四川天诚制药有限公司 7,276,752.14 12.27%否 3 内蒙古鸿茅药业有限责任公司 2,372,973.11 4.00%否 4 邛崃
41、天银制药有限公司 1,636,050.43 2.76%否 5 太极集团重庆桐君阁药厂有限公司 1,476,164.10 2.49%否 合计合计 43,547,656.87 73.43%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太极集团重庆涪陵制药有限公司 21,487,153.85 49.18%否 2 石家庄银河铝制品有限公司 12,250,483.65 28.04%否 3 湖北华润科技有限公司 2,547,068.38 5.83%否 4 四川省隆鑫科技包装有限公司 2,430
42、,317.28 5.56%否 5 重庆西南铝易拉盖厂（重庆康亚金属制品有限公司）982,851.64 2.25%否 合计合计 39,697,874.8 90.86%-公告编号：2018-010 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 504,504.66 1,882,410.73-73.20%投资活动产生的现金流量净额-2,436,135.39-2,978,273.89 18.20%筹资活动产生的现金流量净额 295,056.61 4,200,559.22-92.98%现金流量分析现金流量分析
43、：1、报告期内,经营活动产生的现金流量净额 504,504.66 元,上年同期经营现金流量净额1,882,410.73 元，比上年减少流入 1,377,906.07 元，减少比例 73.2%,其原因如下:1）本年度子公司经营活动净流量-482,440.50 元,子公司成立于 2017 年 5 月，属于技术研发阶段，公司客户尚处于拓展期。经营流入 18,000.00 元，收入产生的经营活动流入量不足以支付经营活动相关材料款、费用及人工成本。2）本年度净利润 3,167,996.94 元,上年度净利润 2,892,316.16 元，同比增加 275,680.78 元，变动比例 9.53%，主要原因
44、是本年销售额增加，营业利润同比增加 2,962,022.03 元；其次本年度收到的政府补贴同比减少 1,054,078.00 元。3）本年度计提减值准备 220,762.19 元，上年度 83,854.59 元，变动比例 163.27%。本年计提的坏账准备比上年度增加 136,907.60 元。4）本年度计提折旧 2,089,300.69 元，上年度 1,731,869.71 元，同比增加 357,430.98 元，变动比例 20.64%。主要原因是本年新购置研发设备、生产设备所致。5）本年度无形资产摊销 231,619.71 元，上年度 114,953.04 元，同比增加 116,666.6
45、7 元,变动比例 101.49%，因本年增加子公司无形资产-专利权摊销。6）本年度存货增加 4,572,519.55 元，上年度存货增加 174,099.69 元，同比增加 4,398,419.86 元。变动比例 2526.38%。7）本年度经营性应收项目增加 5,386,425.04 元，上年度增加 1,037,036.23 元，同比增加4,349,388.81 元，变动比例 419.41%。8）本年度经营性应付项目增加 4,013,737.96 元，上年度减少 2,775,420.71 元，同比增加6,789,158.67 元，变动比例 244.62%。增加原因是本年度改变对供货商的付款政
46、策，以达到收支平衡。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 542,138.50 元，变动比例 18.20%，主要原因是:本期只增加对设备的投入 2,436,135.39，上年度对厂房进行扩建投入 1,172,283.39 元，设备投入 1,805,990.50元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 3,905,502.61 元，变动比例-92.98%，主要原因是：本年与上年度短期借款均为 23,500,000.00 元，本年度归还借款 23,500,000.00 元，上年度归还借款11,200,000.00 元,本年长期借款增加 543,656.90 元。(四四)投资状况投资状况分分析析
47、 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司于 2017 年 5 月 5 日成立以来，与公司和中国科学院重庆绿色智能研究院共同成立的联合研发中心加强合作，持续进行研发，目前已研发了低速视觉检测机、冲床模具智能保护器、高速视觉检测机等，并提交了多个专利申请，成果显著；其中冲床模具智能保护器于首键试用效果良好，能够有效防止模具过度磨损和降低损坏率，提高产品成品率，保障产品质量。子公司成立至报告期末，实现收入 18000元。公告编号：2018-010 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用
48、不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年度，公司发生企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。2)本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币
49、性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外收入 56,718.78 元，调增资产处置收益 56,718.78 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 5 月 5 日成立控股子公司重庆首瀚智能技术研究院有限公司，公司 2017 年度报告应当合并该公司的财务报表。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社责任意识融入到公司发展实践中，积
50、极承担社会责任，支持地区经济发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，受到制造业转型升级的要求和药包材行业管理趋严、规模化、规范化等多重影响，众多企业退出了本行业，规模化、规范化的企业优势明显。同时，药用瓶盖行业高端产品受国外冲击较大，占领国内该部分市场、走出国门较为不易。此外，2017 年实体经济市场总体较低迷，经济形势对行业也有一定的影响。在此严峻的形势下，公司积极采取措施，不断提升软硬件设施，优化销售政策，积极走访客户，克服经济环境的影响，保证了公司业务稳中有升。1、财务状况 公司资产总额为 64,701,385.45 元，较期初增长 12,021,796.39 元，增幅 22.
