1、1 2017 年度报告 奥迪康 NEEQ:835620 江苏奥迪康医学科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月底，公司新试剂生产车间装修完成，准备启用。2017 年，公司新获批 10 项专利，累计专利数已达 36 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七
2、节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、奥迪康 指 江苏奥迪康医学科技股份有限公司 有限公司 指 公司前身“江苏奥迪康医学科技有限公司”股东大会 指 江苏奥迪康医学科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏奥迪康医学科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏奥迪康医学科技股份有
3、限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 公司管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京盈科（上海）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏奥迪康医学科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声
4、明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄雷、主管会计工作负责人温艳萍及会计机构负责人（会计主管人员）温艳萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项
5、 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.公司产品品种单一风险 公司目前投入市场的只有两种产品系列：糖化血红蛋白分析仪和电解质分析仪。急诊生化仪正在研发当中，尚未投入市场。因此，公司销售来源较为单一。目前电解质分析仪市场同质化现象严重，如果将来在糖化血红蛋白分析仪产品上出现有力的竞争者，将对公司的销售产生不利影响。2.股东家族控制不当风险
6、 公司控股股东为庄东宁，实际控制人为庄东宁、周贵徽夫妇，其中周贵徽任公司董事长，其子庄雷为公司董事、总经理和董事会秘书，同时，三位家族成员直接或间接持有公司 100.00%的股份，能够实际控制和支配公司重大经营决策。后续随着公司的发展及中小股东的进入，若公司控股股东利用家族对公司的实际控制权对公司的生产经营、财务、投资决策、发展战略、人事任命、利润分配等重大事宜实施影响，可能损坏公私利益，不利于现代企业管理机制的引进和推广，可能存在家族企业控制不当的风险。3.公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监6 事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”
7、议事规则、关联交易决策制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司于 2016 年 10 月 13 日购买的中国农业银行“安心 360 天”人民币理财产品，投资金额为人民币壹仟万元整，已于 2017 年 1 月到期赎回，此项投资损失风险已不存在。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏奥迪康医学科技股份有限公司 英文名称及缩
8、写 Jiangsu Audicom Medical Technology Co.,Ltd 证券简称 奥迪康 证券代码 835620 法定代表人 庄雷 办公地址 镇江新区丁卯南纬四路 36 号高新技术产业园 4 号楼 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 庄雷 职务 总经理、董事会秘书 电话 0511-88880152 传真 0511-84449169 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 镇江新区丁卯南纬四路 36 号高新技术产业园 4 号楼 4 层、邮编212000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公
9、开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996-11-12 挂牌时间 2016-01-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）门类为制造业，大类为专用设备制造业 35，中类为医疗仪器设备及器械制造 358，小类为医疗诊断、监护及治疗设备制造（C3581）主要产品与服务项目 临床医学体外诊断分析仪器及配套试剂 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）11,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 庄东宁 实际控制人 庄东宁、周贵徽 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91321
10、10060884376X8 否 注册地址 镇江新区丁卯南纬四路 36 号高新技术产业园 4 号楼 4 层 否 注册资本 11,120,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孟冬、胡巧云 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确
11、定及 变更指引 及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于2018 年1 月15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,651,820.52 32,742,961.15 2.78%毛利率%76.99%75.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,200,123.50 10,405,035.64 7.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,188,626.75 8,991,143.28 13.32%加权平均净资
12、产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.31%31.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.84%27.50%-基本每股收益 1.00 0.94 6.38%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 57,425,735.57 45,967,978.57 24.93%负债总计 10,816,073.17 10,558,439.67 2.44%归属于挂牌公司股东的净资产 46,609,662.40 35,409,538.90 31.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.19 3
13、.18 31.76%资产负债率%（母公司）18.83%22.97%-资产负债率%（合并）-流动比率 5.24 4.26-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,375,707.40 11,934,734.17 3.69%应收账款周转率 276.31 265.06-存货周转率 2.80 2.49-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%24.93%15.01%-营业收入增长率%2.78%-1.77%-净利润增长率%7.64%12.31%-五、股本情况股本情况 单位
14、：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,120,000 11,120,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 730,797.64 处置可供出售金融资产取得的投资收益 459,123.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,189,996.18 所得税影响数 178,499.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,011,496.75 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计
15、差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为专用设备制造业（C35）:医疗诊断、监护及治疗设备制造。公司集临床医学体外诊断分析仪及配套试剂的销售、生产和研发于一体，是一家在电解质分析仪和糖化血红蛋白分析仪两大体外生化诊断领域中的专业供应商。公司在电解质分析仪和糖化血红蛋白分析仪两大领域中深耕将近 20 年，同时作为国内较早生产糖化血红蛋白分析仪的制造商之一，公司共已累计取得 36 项专利技术。在持续围绕市场需求深入探索的基础上，公司通过自主研发与技术升
16、级，使自身产品质量长期保持稳定，性价比不断提升，其中电解质分析仪主要依托“全封闭离子选择性参考电极”和“离子选择性电极温湿控制法”两项专有技术；糖化血红蛋白分析仪主要依托“糖化血红蛋白分析仪四梯度洗脱分析法”以及将要推入市场的生化分析仪的“二维码自动识别校准试剂技术”，这些技术不仅使公司的市场占有率得到稳定提升，同时也使公司长期与客户维持了较高的议价能力。公司 90%以上客户为各大医疗器械经销商，比如昆明稼穑贸易有限公司、天津市拓一行商贸有限公司等。公司的毛利率略高于同行业竞争者，主要是因为公司自主研发的专利技术使公司产品在提高性能的同时不耗费过多成本。另外，公司生产的仪器采用封闭式系统，配套
17、试剂与公司的仪器绑定，故购买者必须使用公司生产的试剂来维持仪器的正常运作，高毛利率的试剂产品使公司保持了较高的盈利能力。此外，公司商业模式的形成是公司在行业领域中多年摸索实践而得出的、具有使公司持续经营并保持高盈利的一套有效的模式，具体描述如下：（一）经营模式 体外诊断行业的终端用户主要为各级别的医疗机构。这些机构数量庞大，区域分布较广，专业性强，并且体外诊断的产品品类繁杂，因此生产厂家通常专注于产品的研发、生产和售后，而经销商则承担了产品的销售和客户关系维护的市场功能。同样，公司也采用“与经销商合作，共同拓展渠道”的经营模式销售产品。公司制造生产模式主要是单件小批量的生产模式，手工操作在生产
18、过程中占比较大。公司生产中心主要负责仪器的组装，不自己生产零部件。（二）销售模式 公司是以“经销为主+直销为辅”的销售模式。公司根据规模、信誉、专业度以及渠道等多个方面筛选与之合作的经销商，通过一段时间的合作之后，资质良好的经销商会添加到公司长期合作的经销商名单，后期公司会与他们根据终端客户需求共同开拓市场抢占先机。公司对经销商的销售均为买断式销售。公司对于经销商实行严格并有效的管理，制订了完善的经销商管理制度。公司的经销商必须经过公司事先考察审核；必须与公司签订长期的经销商协议；必须是独立企业法人并拥有医疗器械经营许可证；拥有良好的信誉和稳定的销售网络。公司在全国范围内按区域划分设独家经销商
19、，在经济发达省份中按地级市划分，比如山东、江苏、福建、湖南和四川等省份，在经济相对落后的省份只设一个独家经销商。在合作中独家经销商享有以下几项权利：a.在其所负责区域中的独家销售权 b.委派销售人员辅助此经销商在当地的市场拓展工作 c.优先派驻业工程师提供售后服务工作 d.与经销商一起合作共同拓展市场。同时，公司每一季度都会对其独家经销商进行复审，如 不符合公司要求的将取消其经销商资格，复审的标准有：a.经销商所负责的区域市场的销售反馈是否良好。b.经销商在合同期内有无达到其承诺的业绩指标。c.出现扰乱市场规范，跨区域销售，与其他区域经销商恶性竞争的情况。（三）盈利模式 公司一贯坚持“仪器+试
20、剂”一体化发展的模式。仪器销售带动试剂销售，由于试剂属于消耗类产12 品，会给公司带来长期稳定的销售额。从而较大程度提升了公司的持续经营能力。公司通过对市场长期的长期研究，稳守现有的“黄金细分市场”即处于中低端的电解质分析仪领域及低压液相糖化血红蛋白分析仪领域，并开拓未来的“黄金细分市场”即高压液相糖化血红蛋白分析仪领域。此外，公司的终端销售用户也集中在市场潜力很大的三乙/二甲医院。展望未来，公司可预期的销售收入比较可观。（四）采购模式 公司首先对供应单位营业执照、医疗器械经营企业许可证等资质进行查验，其次对供应单位的产能、产品质量、信誉、资信等进行初评，然后通过样品检测、实地考察之后，审慎选
21、择供应单位并列入“合格供方名单”。公司每年的采购计划依据年初下发的生产经营计划对全年原材料的需求量进行预测，并在原材料价格下降时进行库存储备。（五）结算模式 体外诊断产品的终端用户主要为医院，付款能力较好，一般情况下执行“先款后货”的原则，即在货物交付前已确保收到经销商的全部货款。此外，公司在销售招标时，采取一事一议原则，根据不同销售对象的资金实力、合作期限、销售规模等因素，由总经理签字审批后，给予经销商一定的信用期限和信用额度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是
22、否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度公司实现营业收入 3,365.18 万元，同比增加 2.78%；利润总额 1,302.72 万元，同比增加11.75%；净利润 1,120.01 万元，同比增加 7.64%。截止 2017 年末，公司总资产 5742.57 万元，同比增加24.93%，净资产 4,660.97 万元，同比增加 31.63%。2017 年经营活动产生的现金流量净额为 1,237.57 万元，同比去年增长
23、3.69%。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为医疗器械行业中的体外诊断（简称 IVD）器械细分行业，产品涉及精细化学、临床诊断及电子机械等多个技术交叉领域。该行业具有多学科交叉、知识密集、附加值高、资金密集等特点，是一个国家制造业和高科技发展水平的标志之一。体外诊断市场规模与各地区和国家的人口总数、医疗保障水平、人均医疗支出、医疗技术和服务水13 平等因素相关。根据 2016 年中国医药工业信息中心发布的中国医药健康蓝皮书来看，在医疗器械市场方面，根据中国医药工业信息中心推算，近几年来，国内医疗器械市场一直保持着两位数的增长率，预计到 2019 年行业规模将再翻一番，达到 6000 亿元
24、左右的规模。影像科设设备、检验科设备、心血管设备、骨科设备、信息科设备是医械行业最大的五个细分领域，蓝皮书预测，国产产品将向高端领域突破，产业融合将成为大势所趋，信息化和大数据将成为医械市场发展的新的助推器。（数据来源：中国医药工业信息中心）近年来，随着人民生活水平的不断提高，国家对健康产业的重视，特别是新医改的实施，促进了体外诊断产品需求的增加，体外诊断市场规模不断提升，预计至 2019 年行业规模将达到 723 亿元，年均增长率将达到 16-20%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本
25、期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 49,020,020.81 85.36%22,797,246.14 49.59%115.03%应收账款 146,712.99 0.26%96,870.90 0.21%51.45%存货 2,681,047.45 4.67%2,854,801.60 6.21%-6.09%长期股权投资-固定资产 1,062,251.80 1.85%926,483.06 2.02%14.65%在建工程 522,813.12 0.91%253,051.61 0.55%106.60%短期借
26、款-长期借款-资产总计 57,425,735.57-45,967,978.57-24.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增长 115.03%：本期货币资金 4902 万元，较上年同期 2279.72 万元增加了 2622.28 万元，主要是因为：（1）2017 年 4 月收回中国农业银行“金钥匙.安心得利.181 天”人民币理财产品500 万元的投资及投资收益 8.93 万元；2017 年 10 月收回中国农业银行“金钥匙.安心得利.360天”人民币理财产品1000 万元的投资及投资收益 36.99 万元。合计 1545.92 万元。（2）2016 年经股东会
27、决议，向股东庄东宁、周贵徽、庄雷、镇江奥迪康投资合伙企业（有限合伙）分红共计 433.68万元。（3）2017 年公司加强成本费用的管理，降低了生产经营的耗用，为积累资金起到了一定的作用。2、在建工程增长 106.60%：本期在建工程 52.28 万元，较上年同期 25.31 万元增加了 26.97 万元，主要是因为：公司为了提高生产能力，对试剂制造部生产线进行更新改造。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的
28、比重比重 额变动比例额变动比例 营业收入 33,651,820.52-32,742,961.15-2.78%营业成本 7,742,660.46 23.01%8,149,755.67 24.89%-5.00%毛利率%76.99%-75.11%-管理费用 5,962,629.79 17.72%6,965,656.95 21.27%-14.40%销售费用 7,306,831.89 21.71%8,769,131.02 26.78%-16.68%财务费用 782,032.01 2.32%-615,560.44-1.88%-27.04%营业利润 12,564,042.41 37.34%9,091,605
29、.09 27.77%38.19%营业外收入 463,201.72 1.38%2,573,008.33 7.86%-82.00%营业外支出-6,652.27 0.02%-100.00%净利润 11,200,123.50 33.28%10,405,035.64 31.78%7.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润增长 38.19%：本期营业利润 1256.40 万元，较上年同期 909.16 万元增加了 347.24 万元，主要是因为：（1）营业收入 2017 年比 2016 年增长了 90.89 万元，其中仪器销售收入减少 141.81 万元，试剂及耗材销售收入增长 235.75
30、 万元。试剂及耗材是公司毛利率较高的产品，2017 年仪器销售减少而试剂耗材销售增长导致了营业成本比 2016 年减少了 40.71 万元。（2）管理费用 2017 年比 2016年减少了 100.30 万元，销售费用 2017 年比 2016 年减少了 146.23 万元。2017 年公司加强人员、物资、差旅费等一系列生产经营管控，大大降低了生产经营的耗用，提高了公司利润。2、营业外收入减少 82%：本期营业外收入 46.32 万元，较上年同期 257.30 万元减少 210.98 万元，主要是因为：（1）2017 年与日常活动相关的政府补助 83.62 万元转到其他收益。（2）2016 年
31、公司取得政府挂牌上市补助 100 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,518,868.14 32,579,429.72 2.88%其他业务收入 132,952.38 163,531.43-18.70%主营业务成本 7,577,096.94 7,984,192.15-5.10%其他业务成本 165,563.52 165,563.52-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%
32、销售仪器 14,760,576.33 43.86%16,178,680.23 49.41%销售试剂及耗材 18,758,291.81 55.74%16,400,749.49 50.09%租金收入 132,952.38 0.40%163,531.43 0.50%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：15 变动较小，未发生明显波动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1*TRADE&SERVICE COMPANY 1,281,040.23 3.
33、82%否 2*CO.,LTD 903,163.25 2.69%否 3*ANALYZE CO.,LTD 724,846.61 2.16%否 4 天津市*商贸有限公司 698,202.50 2.08%否 5*MEDICAL 456,312.47 1.36%否 合计合计 4,063,565.06 12.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海*机电科技有限公司 1,224,180.00 16.44%否 2 镇江市丹徒区*五金厂 731,495.47 9.82%否 3 北京
34、*电子机械公司 534,200.00 7.17%否 4 南京*电子科技有限公司 387,464.50 5.20%否 5 上海*塑业有限公司 342,317.00 4.60%否 合计合计 3,219,656.97 43.23%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,375,707.40 11,934,734.17 3.69%投资活动产生的现金流量净额 14,654,073.33-10,453,160.91-240.19%筹资活动产生的现金流量净额-4,336,800.00-100.00%现金流
35、量分析现金流量分析：1、2017 年度公司投资活动产生的现金流量净额变动比例较大，主要是因为：（1）2017 年 4 月收回中国农业银行“金钥匙.安心得利.181 天”人民币理财产品500 万元的投资，2017 年 10 月收回中国农业银行“金钥匙.安心得利.360 天”人民币理财产品1000 万元的投资，合计 1500 万元。（2）2016 年2 月收回中国农业银行“金钥匙.安心得利.181 天”人民币理财产品500 万元的投资。2016 年 10 月投资购买了中国农业银行“金钥匙.安心得利.181 天”人民币理财产品和中国农业银行“金钥匙.安心得利.360 天”人民币理财产品，投资金额 5
36、00 万元和 1000 万元。2、2017 年度公司筹资活动产生的现金流量净额变动比例较大，主要是因为：2016 年经股东会决议，向股东庄东宁、周贵徽、庄雷、镇江奥迪康投资合伙企业（有限合伙）分红共计 433.68 万元。2017 年没有分红。16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关
37、于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号)要求，本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较利润表。该会计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。根据关于印发修订企业会计准则第16号政府补助的通知(财会201715号)要求，本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，与企业日常活动相关的政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报；按照该准则的衔接规定，本公司对2017年1月1日前存在的政府补助采用未来适用法处理
38、，对2017年1月1日至该准则施行日(2017年6月12日)之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017年度和2016年度的“其他收益”、“营业利润”以及“营业外收入”项目列报的内容有所不同，但该会计政策变更对2017年度和2016年度公司净利润无影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极承担职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，履行社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司积极引进技术人才，加速研发团队的建设，并逐步加大研发投入，缩短新品研发周期，不断推出适应市场需求的新产品。同时，公司所有产品
39、均为封闭系统，只能使用公司配套的试剂，具有较高的技术壁垒和不可替代性，因此，公司仪器装机业务的持续增长，必然带动试剂业务的快速增长，新产品的开发也必然带动配套新产品的试剂业务的进一步发展。公司日常运作正常，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层和核心人员队伍稳定，内部治理日趋完善。公司在不断发展壮大的同时，通过搭建合理的管理架构，加强内部控制和制度管理，从而为公司的进一步发展提供了坚实的保障。受益于国内体外诊断市场的快速发展和行业政策的支持，公司整体经营情况稳定，产品市场占有率17 稳定，具备良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的
40、重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 我国体外诊断产业已从导入期步入成长期，市场需求快速增长，但能满足需求的大规模综合性企业较少。国内企业普遍规模较小，品种少，三甲医院等国内高端市场还是被国际知名诊断产品所占据，受制于规模效应、科技水平和研发周期等因素，在高端领域，如免疫诊断、分子诊断以及 POCT(即时检验)领域，我国体外诊断生产企业还无法与国际知名龙头企业相抗衡。生化诊断产品的技术含量相对较低，行业集中度低，竞争激烈。激烈的竞争环境促使了国内企业的技术创新力，大大促进了生化诊断产业发展。从企业所在地分布情况来看，本土企业主要聚集在珠
41、三角、长三角和京津冀地区，尤以广东深圳为龙头，在生产经营企业数量、生产总值以及监督抽检合格率等各项数据指标上都位居全国前列。近年来，国家政策不断向生物产业倾斜，使其成为国家重点支持的产业，例如新医改不断向基层进行靠拢，提高医保覆盖率，取消药品加成。伴随收入提高，人们对健康和医疗的品质也提出了更高的要求。在这种大环境下，体外诊断行业的发展可以预见。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、集中企业资源，专注体外诊断医学分析仪器及试剂研发与销售。2、强化国内市场销售，提高市场占有率，同时，全力开拓国际市场，提高外销营业额。3、所有产品线及在研项目必须具有创新性，不做红海产品，必须具有发明专利为主导的专
42、利池，必须使用封闭式试剂的产品模式，确保仪器和试剂两大产品线以获得可持续发展。4、不搞大而全，所有低附加值的制造环节全部外包，致力于核心技术和关键工艺的研发和制造，保持轻资产运营。5、完善企业组织机构，优化制度流程，建立现代企业治理结构，培育经理人团队，实现股权激励，让全体员工为了统一的目标而共同奋斗。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将加快研发团队建设，持续增加研发投入，继续加大研发力度，对产品性能持续优化，同时，进一步细分市场，扩大国内销售队伍，进一步细分、深耕国内市场，努力拓展海外市场。2018 年公司的18 主要经营计划包括以下几点：1、实现销售约 5000 万至 5200 万
43、。2、控制企业经营成本，提高公司盈利水平。3、对现有产品进行技术升级，优化产品性能，并确定两个研发项目。4、吸引高端人才，为公司的发展提供强有力的人才支撑。特别提示：该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，各投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)不确定性因素不确定性因素 不适用 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.公司产品品种单一风险 公司目前投入市场的只有两种产品系列：糖化血红蛋白分析仪和电解质分析仪。因此，公司销售来源较为单一。目前电解质分析仪市场同质化现象严重，如果将来在糖化血红蛋白分析仪产品上出现
44、有力的竞争者，将对公司的销售产生不利影响。应对措施：公司计划继续加大研发强度，利用自身技术优势，在加快研发新产品的同时，加强对现有产品的不断改进和升级，同时以研发带动生产和销售，加大在销售渠道方面的投入，完善其营销渠道，优化其售后服务，全方位增强公司竞争力，提高持续盈利能力。2.股东家族控制不当风险 公司控股股东为庄东宁，实际控制人为庄东宁、周贵徽夫妇，其中周贵徽任公司董事长，其子庄雷为公司董事、总经理和董事会秘书，同时，三位家族成员直接或间接持有公司 100.00%的股份，能够实际控制和支配公司重大经营决策。后续随着公司的发展及中小股东的进入，若公司控股股东利用家族对公司的实际控制权对公司的
45、生产经营、财务、投资决策、发展战略、人事任命、利润分配等重大事宜实施影响，可能损坏公私利益，不利于现代企业管理机制的引进和推广，可能存在家族企业控制不当的风险。应对措施：（1）虽然存在上述风险，但公司已经建立了较为合理的法人治理结构。公司章程、“三会”议事规则及关联交易决策制度、投融资管理办法、对外担保管理办法等对关联交易、购买出售重大资产、重大对外担保等事项均进行了相应制度性规定。这些制度措施，将对股东的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序的合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关
46、联交易决策制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被控股股东、实际控制人所控制的家族不当控制。19 3、公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。应对措施：公司管理层将加强学习，严格遵守各项
47、规章制度，严格按照“三会”议事规则、关联交易决策制度、投融资管理办法、对外担保管理办法治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 本报告期内，公司无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项
48、或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或作出重要承诺 截至公开转让说明书签署之日，公司所有董事、监事、高级管理人员均以与公司签署了 劳动合同、保密协议等。公司所有董事、监事、高
49、级管理人员均已签署规范关联交易承诺函、避免同业竞争承诺函等承诺。履行情况：报告期内，董事、监事、高级管理人员严格按照其与公司签订重要协议或作出重要承诺完成工作。2、截止至 2015 年 6 月 30 日，公司存在已被董事会批准但尚未签约的资本承诺共计 200,000.00 元，此承诺事项在公开转让说明书“第四节 公司财务”之“八、需要提醒投资者关注财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项”之“（二）承诺事项”中已披露。履行情况：公司已支付尾款。3、截至 2017 年 12 月 31 日，根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：剩余租赁期剩余租赁期 最低租赁付款额最
50、低租赁付款额 21 1 年以内（含 1 年）71,940.60 1 年至 2 年（含 2 年）-2 年至 3 年（含 3 年）-合计合计 7171,940.60940.60 履行情况：报告期内，公司根据与出租人签订的租赁合同，如期支付最低租赁付款额。22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 1,120,000 10.07%0 1,120,000 10.07%其中：控股
