1、杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 1 2017 年度报告 创达环科 NEEQ:835596 杭州创达环境科技股份有限公司 Hangzhou Innovada Environmental Technology Corporation Limited 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事
2、项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、创达环科 指 杭州创达环境科技股份有限公司 创达有限、有限公司 指 杭州创达环境工程有限公司 股东大会 指
3、 杭州创达环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州创达环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州创达环境科技股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年度 报告期期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证
4、券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）注：本年度报告中部分合计数会出现四舍五入导致的尾差现象。杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄尧军、主管会计工作负责人谢虹及会计机构负责人（会计主管人员）黄玮保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投
5、资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 杨长甫，因个人原因未能出席也未委托其他董事代为投票表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧风险 随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国水污染问题日益严重，县域
6、地区水污染处理的不完善及工业废水治理发展滞后严重影响着人类可持续发展。在上述双重因素的影响下及国家政策的大力扶持下，水污染治理行业蕴藏着巨大的需求，但因此也可能导致水污染处理行业竞争加剧，企业获取市场竞争力的难度增大。随着我国对环境保护问题的重视和污水处理设施投入的不断加大，越来越多的国内外企业纷纷进入该领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。技术风险 污水处理行业属于技术密集型行业，随着人们对生活环境要求的不断提高，国家对污水排放及污水处理率的标准势必会逐步提高。这就要求公司尽可能准确地把握新技术、新理论的发展趋势，并及时将先进的技术应用于污水处理工艺以匹配日益提高的客户需求。如果公司不能准确地
7、把握行业技术的发展趋势，在技术发展方向上发生决策失误，或不能保持技术的领先优势，将导致公司的市场竞争力下降，因而公司存在一定的技术风险。应收账款坏账风险 报告期内，公司凭借良好的市场声誉、先进的污水处理核心技术、优质的项目质量，经营业绩逐步好转。但总体来说，公司目前经营规模不大，市场影响力有限，应收账款催收力度有待进一步加强。2016 年度、2017 年度公司账龄两年内的应收账款杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 5 占应收账款余额的比例为 95.22%、89.40%，若未来公司主要客户经营状况发生重大不利变化，应收账款仍存在发生坏账的风险。客户和区
8、域集中风险 公司自成立以来，经过近年的发展，已与一批客户建立了较为紧密的合作关系，赢得了良好的市场口碑，业务具有较好的持续性，但同时也导致公司报告期内的客户集中度较高。2016 年度、2017 年度，公司前五大客户的销售收入占公司同期营业收入的比重分别为 99.69%、97.87%，占比均较高。虽然目前公司正在积极拓展客户群体，扩大销售规模，但若公司主要客户的经营或财务状况出现不良变化，或者公司与客户发生业务摩擦，也将可能对公司的经营状况和经营业绩产生不利影响。实际控制人不当控制和公司治理的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司控股股东及实际控制人黄尧军持有公司 58.92%股权，
9、能够利用其实际控制人地位，通过行使表决权对公司的发展战略、生产经营、利润分配等事项实施重大影响。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，配备了一批职业素养较好的管理人员，并从制度安排上做到尽量避免实际控制人不当使用控股地位的情形，但实际控制人如果因判断失误、决策失误等因素而造成不当控制，可能对公司的经营业绩造成负面影响。本期新增经营业绩波动风险 受宏观环境及经营战略的调整，公司 2016 年度及 2017 年度营业收入分别为 2,997.37 万元、1,039.92 万元，同比下降 65.31%;净利润分别为 123.01 万元、-189.09 万元，同比下降-253.72%，本期经营业绩出现
10、亏损。虽公司目前自主研发的智慧净水产品已进入推广阶段，公司亦在积极拓展业务，但仍存在着因环境变动、材料成本上升等因素而导致的经营业绩波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州创达环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Innovada Environmental Technology Co.,Ltd 证券简称 创达环科 证券代码 835596 法定代表人 黄尧军 办公地址 杭州市江干区杭海路 601 号浙江互联网产业大
11、厦 B 座 601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄玮 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 13221565656 传真 0571-87682295 电子邮箱 公司网址 http:/ 杭州市江干区杭海路 601 号浙江互联网产业大厦 B 座 601 室，310020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 13 日 挂牌时间 2016 年 01 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N77-生态保护和环境治理
12、业 主要产品与服务项目 主要从事污水处理系统整体解决方案，包括污水处理系统的方案设计、设备研发、销售及技术顾问服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）13,370,598 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄尧军 实际控制人 黄尧军 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301005660671751 否 注册地址 杭州市江干区凤起时代大厦1501-B 室 否 注册资本 13,370,598.00 是 注册资本与总股本
13、相一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 806 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杜明、吕洪仁 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘
14、要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,399,193.39 29,973,678.81-65.31%毛利率%25.98 18.98-归属于挂牌公司股东的净利润-1,890,936.15 1,230,119.57-253.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,082,888.11 104,827.07-2,086.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-15.11%21.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.64%1.83%
15、-基本每股收益-0.14 0.22-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 14,662,932.39 19,399,800.34-24.42%负债总计 3,092,251.63 5,938,183.43-47.93%归属于挂牌公司股东的净资产 11,570,680.76 13,461,616.91-14.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.87 2.46-64.76%资产负债率%（母公司）22.56%30.61%-资产负债率%（合并）21.09%30.61%-流动比率 4.25 3.07-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：
16、元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,389,431.45-7,056,339.04 80.31%应收账款周转率 1.16 5.43-存货周转率 10.93 19.11-杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-24.42 160.93-营业收入增长率%-65.31 402.97-净利润增长率%-253.72 139.72-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13
17、,370,598 5,48,2000 143.90%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 255,320.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 615.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 255,935.95 所得税影响数 63,983.99 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 191,951.96 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正
18、等追溯调整或重述情况 适用 不适用 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事污水处理系统的方案设计、设备研发、销售及技术服务，属于环境治理业。公司业务主要立足于水处理行业，目前已拥有一项发明专利，亦通过原控股股东周联友多年的水处理行业经验积累了多项技术。公司主营业务均直接面向客户进行，主要根据客户订单要求进行污水处理系统的设计、设备采购及技术服务。公司未从事污水处理设备的生产业务，污水处理系统所需的主设备及其他辅材均为外购。污水处理项目中的主设备
19、一般为标准化产品，无需进行生产加工，公司按照设计方案采购、安装、调试之后即可使用；而针对部分非标准化的辅材，则由公司提供图纸及相关技术参数，并根据污水处理系统的设计方案指导厂商按照既定的规格进行加工调整。根据客户的业务需求，目前公司销售模式主要细分为两类：一是由客户自行负责污水处理系统设备的采购，公司仅提供污水处理系统的设计方案、图纸及系统调试运行过程中的技术指导；二是为客户提供从污水处理系统方案设计到设备采购、安装调试、技术指导等整个业务流程。报告期内，公司项目主要通过过往客户的推荐或采用议标的方式获取，虽整体规模相对较小，但凭借优质的项目服务质量，公司承接的项目客户满意度高。报告期内，公司
20、的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司现有管理层不断加强团队建设，引进新人才，通过鼓励技术创新、完善销售渠道、合理配置资源、以及建立健全业务规划版图等举措，整体提升公司核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。同时，随着资本市场对全国中小
21、企业股份转让系统挂牌企业关注度的提升，社会公众对节能环保意识的增强，以及产业政策的扶持，公司主营业务发展前景良好，品牌知名度有望进一步提升。1、财务业绩情况：2017 年度，公司营业收入为 1,039.92 万元，较 2016 年营收减少了 1,957.45 万元，增长幅度为-65.31%。公司 2017 年营业收入下降幅度较大的主要原因系 2016 年下半年，公司承接了一笔营收为 2,555.82 万元的环保材料贸易业务，该业务合同金额较大，整体带动了 2016 年整年度营收的增长，2017 年以来，公司整体业绩规模趋于平稳，以水处理方案设计及设备销售为主，毛利率较高，故本期收入有所下滑。杭
22、州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 11 2、业务拓展情况：公司根据战略需求以及市场初期调研情况分析，主要着重于智慧净水设备的研发，并拟通过智慧净水项目打造饮水大数据平台，根据该战略部署，公司于 2016 年 12 月成立了两家全资子公司以进行业务分工，未来子公司杭州若溪环境科技有限公司将主要用以承接智慧净水相关的项目收入。在这一背景下，公司近两年污水处理相关业务拓展稍显薄弱，一方面因公司整体战略部署有所调整，另一方面受近年来受宏观环境影响，环保相关审查日趋严格，污水处理市场竞争愈发激烈，公司故根据实际经营情况，仅承接了一批小型的，前期垫资不大且收款良
23、好的污水处理项目。现阶段，公司智慧净水项目已完成研发并开始市场推广，整体业务模式也已成型，未来，公司计划继续挖掘优质的水处理项目，并在保持现有污水处理业务的同时，大力推动智慧净水领域的业务发展。3、技术研发情况：公司根据战略需求以及市场初期调研情况分析，逐步完善了发展规划，拟将业务延伸至智慧净水领域。经过近两年的研发、市场调研、前提推广等准备，目前公司已自主研发出集自动制水、自动计量、水质实时监控、云平台广告投放等多功能为一体的办公高端饮用水深度处理装置。在饮用水行业需求巨大的背景下以及公司行业知名度提升的契机下，公司依托对商用净水领域的创新模式及智慧净水云平台的研发运营，市场规模有望实现较快
24、速的扩张。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 20 世纪50年代以后，全球人口增长及工业发展迅速。工业经济的快速发展，导致水资源污染状况日益严重：一方面，人口的快速增长使得对水资源的需求快速增长；另一方面，日益严重的水资源污染问题蚕食人类可用水资源的数量。中国城市化、工业化的进程不断推进生活污水和工业废水的排放量也日益增长，污水排放导致自然环境中的水质恶化，我国水资源形势严峻。另一方面，随着经济稳定的发展，我国经济增长方式从粗放型向集约型转变，环境污染问题也因此日益受到了政府和民众的关注。近年来，国家出台了水污染治理法、循环经济促进法、“十二五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划、“十
25、二五”重点流域水污染防治规划、农村生活污水处理项目建设与投资指南、城镇排水与污水处理条例（草案）、污水处理费征收使用管理办法、关于制定和调整污水处理收费标准等有关问题的通知、水污染防治行动计划 等一系列相关法律法规来约束违法行为，推进生态、环境治理，水处理企业在宏观经济环境的影响下具有较大的发展空间。2、行业发展 我国工业发展初期，没有相应的工业布局和环境规划，企业分散、规模小，废水排放不达标现象比较严重。自 2013 年以来，国家出台一系列严格控制排放的措施，加强治理、处罚力度，工业废水治理市场重现生机。很多企业开始涉足污水治理，一些行业内具备技术或者资源优势的工业废水治理企业更是拉开投资、
26、收购的大战。未来，工业园区专业化建设预计将成为发展趋势，一方面建立专业化园区将便于地方企业发展工业，另一方面，专业化园区建设能够减少分散布局下污染难监管和治理难度大的弊端。3、周期波动 由于污水处理行业的需求主要来自于生产污水和生活污水的治理，而生产污水量与工业化程度、工业规模密切相关，生活污水则取决于城镇化程度和城镇人口数量。因此，工业发展与城镇化进度对污水处理行业的需求有较大影响。2014 年，中国的城镇化率是 54.77%，而发达国家的城镇化率是 80%左右，中间还有相当大的发展空间。随着我国城镇化进程的加快和工业发展规模增大，产生的工业废水和生活污水预计也会有较大幅度的增长，污水处理需
27、求将会有较大上涨空间，进一步促进污水处理行业快速发展。4、市场竞争的现状 随着我国环境保护部出台的一系列法律法规，国家对污水处理行业和生态环境保护的重视程度日益提高，国家的宏观调控和利好消息使得污水处理企业的发展前景良好，同时也间接的提升了电力、石化杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 12 等相关行业。由于污水处理行业的发展潜力巨大，市场竞争力激烈，对产品的价格、质量、服务也有相对较高的要求，但现阶段，我国污水行业集中度较低，企业普遍规模较小，与国外发达国家的污水处理行业相比，各方面均存在一定差距。在废污水处理领域中，行业进入壁垒仍较高，尚未形成具有
28、显著优势的龙头企业，市场规范程度仍然不足。5、已知趋势 目前，国内污水处理企业主要集中在污水处理设备制造类公司和污水处理投资运营类公司。国内污水处理企业大都为中小型企业，以民营为主，能够提供整套设备的企业数量很少，有完整产业链的企业更是稀少。除本土企业外，国外企业凭借强大的技术、资金支持，占据高端设备市场，是污水处理行业的重要组成部分。工业废水治理行业内，工业设计研究院、大型工程公司和专业环保公司相互竞争。工业设计院和大型工程公司拥有较强的资金、人力实力，在工业项目整体设计实施上占据优势，而专业环保公司擅长工业废水治理及后期延伸服务。随着公众对环境保护意识的增强，环保要求也日益提高，而工业废水
29、治理需要专业化技术支撑。未来，拥有领先技术和完整产业链的企业更具有成本和技术优势，能获得更大的发展空间。故公司结合行业竞争情况、管理层自身资源优势、技术优势，将经营业务定位在污水处理系统设计及设备供应这一细分市场，通过以科技创新为基础，突出公司在中水回用项目经验及科研咨询、设计、技术顾问等方面的技术服务优势。综上所述，随着国家宏观经济环境和总体发展等因素的影响，公司所处水处理行业具有较大的发展空间及发展前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金
30、额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 894,040.07 6.10%2,288,000.58 11.79%-60.92%应收账款 8,644,057.49 58.95%7,574,064.18 39.04%14.13%存货 2,017,467.39 13.76%2,424,715.18 12.50%-16.80%固定资产 331,780.52 2.26%420,049.66 2.17%-21.01%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 14,662,932.39-19,399,800.34-24.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重
31、大变动原因：1.货币资金：2017 年末，公司货币资金较上年末减少 1,393,960.51 元，变动比例为-60.92%。变动的主要原因是报告期内公司项目收入大幅减少，人工成本，费用开支还需正常支付所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 13 比重比重 比重比重 营业收入 10,399,193.39-29,973,67
32、8.81-65.31%营业成本 7,697,952.29 74.02%24,283,898.84 81.02%-68.30%毛利率%25.98%-18.98%-管理费用 3,460,383.36 33.28%4,268,410.35 14.24%-18.93%销售费用 1,453,343.77 13.98%821,201.21 2.74%76.98%财务费用-1,767.70 0.02%-9,355.65 0.03%-81.11%营业利润-2,599,401.98 27.45%147,850.24 0.49%-2030.82%营业外收入 2625.41 2.48%1,500,330.00 5.
33、01%-82.81%营业外支出 2,009.46 0.02%3,621.93 0.01%-44.52%净利润-1,890,936.15 18.18%1,230,119.57 4.10%-253.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司营业收入比上年减少了 19,574,485.42 元，增长幅度为-65.31%。变动的主要原因系 2016 年下半年，公司承接了一笔营收为 2,555.82 万元的环保材料贸易业务，该业务合同金额较大，整体带动了 2016 年整年度营收的增长，2017 年以来，公司整体业绩规模趋于平稳，以水处理方案设计及设备销售为主，故收入有所下滑。2
34、、营业成本：报告期内，公司营业成本比上年减少了 16,585,946.55 元，增长幅度为-68.30%。变动主要原因是公司报告期内营业收入有所减少，故营业成本随之减少。3、毛利率：报告期内，公司毛利率的增长幅度为 36.84%。变动主要原因是公司报告期内以水处理方案设计及设备销售为主，上年以环保材料的贸易批发业务为主，故毛利率有所提高。4、销售费用：报告期内，公司销售费用比上年增加了 632,142.56 元，增长幅度为 76.98%。变动主要原因是公司报告期内业务人员人数增加导致销售人员工资、差旅交通费用增加，及对智慧云净产品市场推广服务所产生的业务宣传费的增长，导致销售费用的增长。5、财
35、务费用：报告期内，公司财务费用比上年减少了 7,587.95 元，增长幅度为-81.11%。变动主要原因是公司报告期内主要原因是公司货币资金减少，收到银行支付的利息减少所致。6、营业利润：报告期内，公司营业利润较上年减少了 3,002,572.22 元，增长幅度为-2030.82%。变动主要原因是公司报告期内营业收入减少，人工费用，能源消耗，研发技术支出增加，销售费用的增长所导致营业利润大幅下降。7、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年减少 1,242,384.59 元，变动幅度为-82.81%。变动主要原因是公司报告期内政府补贴收入减少所致。8、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上
36、年减少了 1,612.47 元，变动比例为-44.52%，变动主要原因是公司 2017 年度地方水利建设基金根据国家规定给予免收，故营业外支出有所减少。9、净利润：报告期内，净利润比上年减少 3,121,055.72 元，增长幅度为-253.72%，变动主要原因系本期公司营收下降，虽因本次营收均为污水处理相关业务收入，毛利率较上年有所提升，但因整体规模较小，规模效应不明显，获取的毛利无法覆盖相应的费用，故导致本期净利润为负。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,399,193.39 29,973,678.81
37、-65.31%其他业务收入-主营业务成本 7,697,952.29 24,283,898.84-68.30%杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 14 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水处理方案设计及设备销售 8,430,092.65 81.06%273,504.27 0.91%技术服务 1,969,100.74 18.94%660,833.30 2.21%环保材料-25,558,209.26 85.
38、27%设计费-3,481,131.98 11.61%合计 10,399,193.39 100.00%29,973,678.81 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内 10,399,193.39 100%29,973,678.81 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成相比去年同期有所变动。报告期内，公司营业收入比上年减少了 19,574,485.42 元，增长幅度为-65.31%。变动的主要原因系
39、2016 年下半年，公司承接了一笔营收为 2,555.82 万元的环保材料贸易业务，该业务合同金额较大，整体带动了 2016 年整年度营收的增长，2017 年以来，公司整体业绩规模趋于平稳，未有大额环保材料贸易业务，故收入有所下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京合清环保技术有限公司 5,340,170.92 51.35%否 2 浙江爱生药业有限公司 3,177,310.75 30.55%否 3 南京天清阳光环保工程有限公司 1,132,075.44 10.89%否 4 河
40、北诚润环保设备科技有限公司 466,931.12 4.49%否 5 杭州鹏达环保科技有限公司 61,320.75 0.59%否 合计合计 10,177,808.98 97.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四平市立山机械制造有限责任公司 1,282,051.27 21.27%否 2 北京宏瑞华业控制技术有限公司 1,273,504.26 21.13%否 3 河北成达玻璃钢有限公司 854,700.79 14.18%否 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度
41、报告 公告编号:2018-010 15 4 济宁金领贸易有限公司 427,350.44 7.09%否 5 绍兴上虞鸣天水处理设备有限公司 213,675.22 3.54%否 合计合计 4,051,281.98 67.21%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,389,431.45-7,056,339.04 80.31%投资活动产生的现金流量净额-4,529.06-689,798.98 99.34%筹资活动产生的现金流量净额 0 7,230,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析
42、：1、经营活动产生的现金流量净额 公司 2017 年度经营活动产生的现金流量净额较 2016 年度有所增加，主要系本期销售收入的大幅减少导致相应的经营成本和费用随之减少，所以导致经营活动产生的现金流量支出大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额 公司 2017 年度投资活动产生的现金流量净额相比去年同期有所增加，主要系公司上期购建固定资产支付的现金金额较大。3、筹资活动产生的现金流量净额 公司 2017 年度筹资活动产生的现金流量净额为 0，主要系 2016 年度，公司发行股票增资 723 万元，本期公司未发行股票。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股
43、子公司、参股公司情况 1、杭州若溪环境科技有限公司为杭州创达环境科技股份有限公司全资子公司，具体信息如下：统一社会信用代码：91330104MA280Y6681 类型：有限责任公司（法人独资）住所：杭州市江干区杭海路 601 号三堡产业大厦 B 幢 6 楼 609 室 法定代表人：张徐 注册资本：叁拾万元整 成立日期：2016 年 12 月 23 日 营业期限：2016 年 12 月 23 日至长期 经营范围：服务：水处理设备、水处理技术的技术开发、技术咨询、成果转让、技术服务，水处理工程，园林绿化工程；批发、零售：水处理设备，苗木花卉（除种苗）；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准
44、的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2、杭州长秋环境工程有限公司为杭州创达环境科技股份有限公司全资子公司，具体信息如下：统一社会信用代码：91330104MA28LOG98Y 类型：有限责任公司（法人独资）住所：杭州市江干区杭海路 601 号三堡产业大厦 B 座 608 室 法定代表人：张徐 注册资本：叁拾万元整 成立日期：2016 年 12 月 26 日 杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 16 营业期限：2016 年 12 月 26 日至长期 经营范围：服务：环境污染防治技术、环境污染防治设备的技术开发、技术咨询，承接环境工程、新能源工程、
45、节能工程，节能产品的技术开发、成果转让；批发、零售：环境污染防治设备及配件，净水设备，自控设备，机械设备，监测设备，机电设备（除专控），电气设备，节能设备及配件；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）3、截至报告期末，杭州若溪环境科技有限公司实现销售收入 202,517.09 元，净利润 855.29 元，杭州长秋环境工程有限公司还未投入生产，未实现销售收入。公司杭州若溪环境科技有限公司注册资本 30 万元已于 2017 年 2 月 13 日到位；杭州长秋环境工程有限公司注册资本 30 万元已于 2017 年 3 月 6 日到位。4、参股公司：
46、无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1、执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助 255,320.00 元，计入其他收益。（2）重要会计估计变更 本报告期
47、内无重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2016 年 12 月，公司投资设立全资子公司杭州若溪环境科技有限公司和杭州长秋环境工程有限公司，杭州若溪环境科技有限公司于 2017 年 2 月发生日常经营业务活动，杭州长秋工程有限公司于 2017 年 3月发生日常经营业务活动，因此本期纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职，尽到了一个企业对社会的企业责任。杭州创达环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号:2018-010 17 三、三、持续持续经营经营评价
48、评价 2016年以来，公司主要着重于智慧净水设备的研发，并拟通过智慧净水项目打造饮水大数据平台，故近两年在污水处理相关业务拓展稍显薄弱，但现阶段，公司智慧净水项目已完成研发并开始市场推广，整体业务模式也已成型，未来，公司计划继续挖掘优质的水处理项目，并在保持现有污水处理业务的同时，大力推动智慧净水领域的业务发展。同时，公司将持续培养和引进先进人才，包括高端管理人才、高端技术人才等，进一步提高公司管理水平和研发创新能力，提高公司的综合竞争能力，加强品牌建设，推动公司业务的升级发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素
49、风险因素 1、市场竞争加剧风险 随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国水污染问题日益严重，县域地区水污染处理的不完善及工业废水治理发展滞后严重影响着人类可持续发展。在上述双重因素的影响下及国家政策的大力扶持下，水污染治理行业蕴藏着巨大的需求，但因此也可能导致水污染处理行业竞争加剧，企业获取市场竞争力的难度增大。随着我国对环境保护问题的重视和污水处理设施投入的不断加大，越来越多的国内外企业纷纷进入该领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。应对措施：公司将不断维持、拓展与供应商的联系和合作，逐步改变原有的营运模式，与专业、有规模的供应商合作，利用自身的服务优势与其形成配合与互补。2、技术风
50、险 污水处理行业属于技术密集型行业，随着人们对生活环境要求的不断提高，国家对污水排放及污水处理率的标准势必会逐步提高。这就要求公司尽可能准确地把握新技术、新理论的发展趋势，并及时将先进的技术应用于污水处理工艺以匹配日益提高的客户需求。如果公司不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术发展方向上发生决策失误，或不能保持技术的领先优势，将导致公司的市场竞争力下降，因而公司存在一定的技术风险。应对措施：由于公司前期处于业务发展初期，对污水处理技术的研发投入较少。未来，公司计划加大研发投入以吸引更多的技术人才，制定针对研发人员的相关激励措施、优化管理体制，不断提升公司技术创新能力。3、应收账款坏账风险
