1、 年度报告 2017 鞍山正发表面技术工程股份有限公司 Anshan Zhengfa Surface Technology Engineering Co.,Ltd 正 发 股 份 NEEQ:833949 公 司 年 度 大 事 记 取得一项发明专利用于热轧层流冷却辊喷焊涂层工艺及其使用工装。取得五项实用新型专利 可自动切换气源的激光熔覆系统、激光熔覆控制装置、用于轧钢机牌坊的加工镗床、用于加工卷取机过桥辊轴承座的胎具、移动式激光熔覆转胎。公司同中国第一重型机械股份公司、一重集团天津重工有限公司、国机重型装备集团股份有限公司（原名：二重集团（德阳）重型装备股份有限公司）、普锐特冶金技术（中国）有
2、限公司、上海鼎信投资（集团）有限公司、唐山燕山钢铁有限公司及唐山品源机械设备有限公司等均签订了成套辊道制造及产品修复合同，为公司全年销售收入的增加奠定了坚实的基础。公告编号：2018-009 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.21 第七节 融资及利润分配情况.23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.29 第十一节 财务报告.33 公告编号：2018-009 2 释义 释义释义项目项目
3、释义释义 公司、本公司 指 鞍山正发表面技术工程股份有限公司 有限公司 指 鞍山正发机械有限公司 股东大会 指 鞍山正发表面技术工程股份有限公司股东大会 董事会 指 鞍山正发表面技术工程股份有限公司董事会 监事会 指 鞍山正发表面技术工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 鞍山正发表面技术工程股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 审计报告 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的 2017 年度审计报告 报告期 指
4、2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汪鞍亚、主管会计工作负责人祝巍及会计机构负责人(会计主管人员)佟娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事
5、、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-009 4 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事重要风险事项名称项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 主要客户对象均为钢铁企业的风险 公司自成立之初,主要为国内外钢铁行业提供表面技术产品及工程服务,我公司主导热喷涂、堆焊产品及相关服务都直接或间接在钢铁行业领域得到应用,我公司主要客户包括中国第一重型机械股份公司、普锐特冶金技术(中国)有限公司、唐山燕山钢铁有限公司等国内外大中型企业。近几年公司 95%销售收入
6、都来自于钢铁行业,对其依赖性较大。尤其是十三五以来,国家深入推进供给侧改革,随着钢铁企业持续转型升级、钢铁企业不断加强“降本增效”措施、钢铁产能压缩、环保督察限令以及国际贸易壁垒等因素都直接倒逼装备制造业市场化竞争加剧,运营成本升高,盈利水平面临着严峻的考验。政策变动风险 产业技术进步和创新发展离不开国家产业政策引导,十三五,我国提出以提高发展质量和效益为中心,以供给侧结构性改革为主线,陆续出台了中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、中国制造 2025、国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见智能制造发展规划(2016-2020 年)、关于钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展
7、的意见、钢铁工业调整升级规划(2016-2020 年)、中华人民共和国环境保护税法、钢铁行业产能置换实施办法、国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见智能制造发展规划(2016-2020 年)、新材料产业发展指南,这对我公司钢铁行业热喷涂产品主营业务升级带来了机遇、挑战,也对我公司实现智能化、绿色化以及新材料等转型业务引领了方向。公司目前面临的机遇:一是钢铁企业对节能减排、环保装备的需求增加,潜在的市场十分巨大;二是钢铁业向智能制造迈进,智能化的冶金装备需求成为我国冶金装备制造业发展的一大机遇和巨大商机;三是“一带一路”倡议的落实为我国冶金装备制造企业发展提供机遇,营造商机;四是钢铁产能
8、置换,为冶金装备制造业提供机遇和商机。面临的挑战:钢铁行业将进一步加大供给侧结构性改革力度，淘汰落后产能，去掉过剩产能，这对冶金装备制造企业来说，意味着冶金装备市场需求强度在减弱，市场规模在收缩，市场竞争在加剧。原材料价格变动风险 公司的主要原材料分为两类,一类为钢板、型钢、锻件、铸件,其中,钢板、型钢是市场采购通用材料,有多个指定供应商;另一类为焊丝、焊粉,如碳化钨粉末、镍基粉末和碳化铬粉末等,是表面技术使用的材料,90%采取进口材料,目前按照质量和服务优选肯纳司太立等两三家生产厂家直接供货。若钢材价格上涨,将会相应提高本行业的生产成本。同时,公告编号：2018-009 5 有色金属粉末的市
9、场价格受国际有色金属市场价格波动影响较大,原材料采购价格的波动仍将在一定程度上影响到公司的经营业绩。市场竞争风险 公司对各种热喷涂材料的应用在各个领域有着丰富的经验,尤其在钢铁行业的应用中,如喷焊镍基产品在热连轧新线上占有率超过 35%,备件市场占有率大于 10%。然而公司仍面临市场竞争风险。虽然目前国内为钢铁行业高端生产设备提供喷涂类技术服务的较大规模企业为数不多,大多数辊子生产企业规模小、产品单一、没有核心技术或产品,但是新技术开发和新产品应用会在相当程度上加剧行业竞争,尤其是在国家政策支持,行业快速发展的背景下,可以预见到未来公司也将面临市场竞争。实际控制人控制风险 公司实际控制人汪鞍亚
10、直接持有公司 64.08%股份,对公司拥有绝对控制能力,如果实际控制人滥用其控制地位,将会损害公司及其他投资者的合法权益。资金周转风险 我们现在所服务的冶金行业是典型的资本密集型行业,公司对固定资产的投入和原材料购买均需要大量的资金。此外,公司科研成果的转换过程也需要大量资本投入。公司在生产过程中需要购买大量的原材料,若公司生产计划推迟、交付产品延后、或客户回款滞后,公司将面临一定的资金压力。此外,在公司不断的开发新产品、新技术,新上生产线的过程中,若新产品开发或占据市场地位遇到阻碍,资金周转出现障碍,则会影响公司资金周转。公司部分土地为划拨性质带来的经营风险 公司拥有鞍国用(1999)字第
11、401441-1 号、鞍国用(2000)字第 401435 号土地,该土地性质为划拨,使用期限为永久,土地使用证载明土地使用权人为公司前身鞍山市正发机械厂,该地块实际使用人为鞍山正发表面技术工程股份有限公司,但因历史原因尚未办理完成土地使用权人和土地性质的变更手续。鞍山市国土资源局高新开发区分局于 2015 年 7月 27 日出具证明,公司成立时至今对上述国有土地使用的合法合规性进行了确认,并已受理了公司拟通过出让方式取得上述土地的使用权的申请,尽快为该两块地块办理出让手续。但由于政府的原因,该块土地的出让手续虽已受理,但仍然没有最终结果。如公司在办理出让手续中遇到政策变动或其它阻碍,则存在拆
12、迁风险,但不会影响生产。本 期 重 大 风险 是 否 发 生重大变化：否 公告编号：2018-009 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 鞍山正发表面技术工程股份有限公司 英文名称及缩写 AnshanZhengfaSurface Technology EngineeringCo.,Ltd 证券简称 正发股份 证券代码 833949 法定代表人 汪鞍亚 办公地址 辽宁省鞍山市立山区齐大山镇调军台村 740 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张姝 职务 董事会秘书 电话 0412-5422170 传真 0412-5422377 电子邮箱 公司网址 联系地
13、址及邮政编码 辽宁省鞍山市立山区齐大山镇调军台村 740 号 114044 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 8 月 14 日 挂牌时间 2015 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-C33金属制品业-金属表面处理及热处理加工-C336金属表面处理及热处理加工-C3360 金属表面处理及热处理加工 主要产品与服务项目 生产线辊件表面改性合金产品及辊件修复服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）24,500,000 优先股总股
14、本（股）0 做市商数量 0 控股股东 汪鞍亚 实际控制人 汪鞍亚 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210300119142831D 否 注册地址 辽宁省鞍山市立山区齐大山镇调军台村 740 号 否 注册资本 24,500,000.00 否 公告编号：2018-009 7 -五、中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万
15、通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式统一由协议转让转变为集合竞价转让。公告编号：2018-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,020,531.72 42,349,373.25 15.75%毛利率%31.40%38.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 270,453.85 3,327,935.41-91.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 293,909.68 1,457,935.41-79.84%加权平均净资产收益率
16、%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.51%6.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.56%2.94%-基本每股收益 0.01 0.14-92.86%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 94,790,181.38 98,991,148.92-4.24%负债总计 41,798,181.97 46,240,907.90-9.61%归属于挂牌公司股东的净资产 53,020,694.87 52,750,241.02 0.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.15 0.51%资产负债
17、率（母公司）44.03%46.71%-资产负债率（合并）44.10%46.71%-流动比率 1.35 2.18-利息保障倍数 1.20 2.99-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,477,801.30-400,507.26-应收账款周转率 1.16 0.96-存货周转率 3.12 2.91-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.24%-8.84%-营业收入增长率%15.75%-11.77%-净利润增长率%-92.74%-52.15%-五、股本情况 公告编号：2018-009 9 单位：
18、股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,500,000 24,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 18,800.00 债务重组损益-83,333.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 36,938.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 -27,595.10 所得税影响数-3,980.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -23,61
19、5.00 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司是处于热喷涂行业金属表面处理及热处理加工产品的生产商和服务提供商，高新技术企业及市级企业技术中心，使用热喷涂技术及堆焊技术等方式，主要为钢铁生产、电力、机械制造、航空航天等企业提供生产所需的生产线辊件表面改性合金产品及辊件修复服务。公司拥有行业专家顾问团队，具备多年的研究开发经验，构筑了产品开发、工艺技术开发和工业应用研究三位一体的阶梯式研发体系。公 司 目 前 拥 有 22 项 专 利，同 时 在 热 喷 涂 技 术 应 用
20、 方 面 拥 有 多 项 先 进 技 术，并 按 照GB/T19001-2008idtISO9001:2008 标准管理体系的要求，实施严格的质量控制全程管理程序，采用订单生产模式，以及分区、分客户专项负责人开拓业务的销售模式开展业务，以竞标等方式获取订单，公司主要收入来自其主营业务，即提供生产所需的生产线辊件表面改性合金产品及辊件修复服务。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化，且报告期后至披露日的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资
21、源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 把握市场脉搏，拓展销售渠道，提升销售业绩。建立产品市场信息搜集渠道，及时反馈和分析市场需求和变化，制定和调整销售策略，以适应市场的要求。采用攻关的方式，列出本年度要重点开发的大客户，寻求合作，加大销售业务员培训宣传力度，制定零库存及包保服务运行规则，与部分钢厂开展实施零库存及包保服务，改变目标客户的消费习惯，扩大辊系产品市场占有率；同时开发新客户，了解客户的发展潜力，重点培养几个新客户，是今年销售工作的主要方针和目标。在经营部门的努力
22、下，普锐特冶金技术（中国）有限公司成为公司的新客户，且发展顺利，按营业收入分类已进入前五大客户。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年是我国制造业提质增效、由大变强的关键期，从国际看，新一轮科技革命、产业革命蓄势待 公告编号：2018-009 11 发，制造业和互联网融合发展日益催生新型业态模式，推动全球制造业进入一个升级转型的新时期，从国内看，随着经济发展进入新常态，新旧产能转化困难相互交织，我国制造业发展也处在新的历史起点上。尽管国际形势不容乐观，但随着我国三大区域发展战略、中长期制造强国建设战略，以及加快国际产能和装备制造合作等逐步深入实施，新的增长点、增长极、增长带将逐步形成，国内
23、经济保持平稳增长，各项产业政策的促进因素逐步显现。特别是中国制造 2025相关配套“工业强基”、“智能制造”等五大专项工程的实施，以及“一带一路”战略与关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见加快实施，将加快装备制造业结构调整和转型升级。这些都给予新材料产业及下游金属表面处理行业的发展提出新的需求，特别是在材料表面科学领域，表面工程的最大优势是能够以低成本低能耗制备出优于本体材料性能多于本体材料功能。更加适宜于服役环境要求的新表面，表面工程通过原子沉积分子组装颗粒喷涂整体覆盖和表面改性提升了材料性能，增加了材料功能提高了材料价值拓展了材料应用领域，符合可持续发展低碳经济循环经济建设节约型社会等
24、多种社会发展先进理念。因此这昭示着表面工程具有强大生命力巨大发展潜力极富发展活力和强劲发展动力先进表面工程技术作为现代工业发展的关键技术之一，已成为先进制造技术的前沿技术和赶超国际先进水平的重要前沿阵地，不仅可为先进制造业发展提供技术支撑，而且也可为传统工业改造及升级换代提供技术支持，社会可持续发展对表面工程的需求呼唤我们对表面工程的发展进行深层次的战略思考。再制造在我国刚刚起步。但不难判断在可以预见的将来再制造产业必将迎来快速发展，作为支撑再制造产业发展关键核心技术的表面工程技术也必将迎来前所未有的大发展、大繁荣。表面工程技术的应用将会成倍增长，表面工程技术的研究开发必将得到前所未有的重视。
25、我公司作为国内表面技术工程领军企业，一是将把表面改性强化和修复技术作为企业未来发展的战略落脚点，夯实传统表面硬化技术基础，拓宽表面先进制造技术为主体多元化产品结构组成。二是加强互联网、智能化与公司产品的结合，通过向上下游企业的延伸，优化配置资源，推动业务流程变革，创新服务模式，建立新的价值创造和价值传递机制，培育形成附加值更高的新材料以及设备全生命周期的新模式新业态，三是与哈尔滨焊接研究所、东北大学合作，建立焊丝、焊粉生产线满足工业高端场合对先进材料的需求。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上
26、年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 3,760,316.19 3.97%1,532,062.81 1.55%145.44%应收账款 34,699,034.80 36.61%44,413,590.78 44.87%-21.87%公告编号：2018-009 12 存货 12,615,746.89 13.31%8,972,375.83 9.06%40.61%长期股权投资-固定资产 30,969,199.25 32.67%34,092,495.18 34.44%-9.16%在建工程-短期借款-长期借
27、款-20,000,000.00 20.20%-资产总计 94,790,181.38-98,991,148.92-4.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金本期期末较上期期末增加 145.44%，原因在于：企业加派人员清欠回款，加大回款力度，使报告期回款金额增加；2、应收账款本期期末较上期期末减少 21.87%，原因在于：回款力度加大后，回款金额增大，使应收账款减少；3、存货本期期末较上期期末增加 40.61%，原因在于：企业回款转好，为满足生产需要储备常用材料及备件。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年
28、同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 49,020,531.72-42,349,373.25-15.75%营业成本 33,625,660.69 68.60%25,912,242.49 61.19%29.77%毛利率 31.40%-38.81%-管理费用 8,658,482.52 17.66%8,184,101.86 19.33%5.80%销售费用 4,010,719.24 8.18%2,541,610.50 6.00%57.80%财务费用 2,390,011.13 4.88%
29、2,025,270.34 4.78%18.01%营业利润 483,431.74 0.99%1,838,454.28 4.34%-73.70%营业外收入 60,459.77 0.12%2,200,000.00 5.19%-97.25%营业外支出 88,054.87 0.18%-净利润 241,758.39 0.49%3,327,935.41 7.86%-92.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本期发生额较上年同期增加 29.77%，原因在于：本期营业收入较上期增加、原材料价格上涨及员工工资上调导致营业成本增加；2、销售费用本期发生额较上年同期增加 57.80%，原因在于：本期企
30、业加大回款力度，使经营人员长期驻外追款，导致销售费用增加；同时本期产值增加导致运输费用增加，也导致销售费用增加；3、营业利润本期发生额较上年同期减少 73.70%，原因在于：本期营业成本增大导致营业利润减少；公告编号：2018-009 13 4、营业外收入本期发生额较上年同期减少 97.25%，原因在于：上期收到“新三板”挂牌政府扶持款、科技奖励等政府补助 220 万元；5、净利润本期发生额较上年同期减少 92.74%，原因在于：原材料价格上涨、员工工资上调及销售费用增加等导致净利润减少 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主
31、营业务收入 48,195,662.26 42,214,728.71 14.17%其他业务收入 824,869.46 134,644.54 512.63%主营业务成本 32,805,295.73 25,912,242.49 26.60%其他业务成本 820,364.96-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新品 44,972,991.64 91.74%32,611,951.64 77.01%修旧 3,222,670.62 6.57%9,602,777.07 22
32、.68%其他 824,869.46 1.69%134,644.54 0.32%合计 49,020,531.72 100.00%42,349,373.25 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期新品收入占营业收入比例增加及修旧收入占营业收入比例减少原因在于：1、本期钢铁企业淘汰落后产能，产品升级更新换代，企业搬迁并建设新生产线较多，是市场大环境的影响；2、政策导向“一带一路”，我们间接签订了相关生产线。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关
33、系 1 一重集团天津重工有限公司 15,057,390.84 30.72%否 2 唐山燕山钢铁有限公司 8,313,504.30 16.96%否 3 上海鼎信投资(集团)有限公司 4,488,163.31 9.16%否 4 普锐特冶金技术(中国)有限公司 3,475,331.24 7.09%否 5 鞍山臻泰机械制造有限公司 3,446,669.10 7.03%否 合计合计 34,781,058.79 70.96%-公告编号：2018-009 14 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系
34、 1 鞍山市聚利实业有限公司 5,020,957.09 15.19%否 2 肯纳司太立金属(上海)有限公司 4,423,931.66 13.38%否 3 鑫联双益(天津)贸易有限公司 4,315,555.69 13.06%否 4 鞍山市三宝冶金机械有限公司 1,760,226.05 5.33%否 5 辽阳市嘉泰精铸机电厂 1,865,491.39 5.64%否 合计合计 17,386,161.88 52.60%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,477,801.30-400,507.26-投
35、资活动产生的现金流量净额-251,680.00-1,114,801.54-筹资活动产生的现金流量净额-2,997,867.92 -7,026,285.54 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 3,878,308.56，原因在于：本期回款力度加大，货币资金回笼较好，导致经营活动产生的现金流量净额较上期增加；2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 863,121.54，原因在于：本期未购入重大设备导致投资活动产生的现金流量净额减少；3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 4,028,417.62，原因在于：本期无到期应还借款，且收到控制股东、实际控制人借款，导
36、致筹资活动产生的现金流量净额增加。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 3 个子公司，分别是控股子公司北京正发富林科技有限公司（正发股份持有该公司 51%的股份），控股子公司鞍山正发维特激光技术有限公司（正发股份持有该公司 80%的股份），以及全资子公司鞍山正发新材料有限公司（1）鞍山正发维特激光技术有限公司。设立于 2016 年 3 月 1 日，注册资金 500 万元，经营范围是“激光技术研发与应用，激光技术咨询，激光设备制造，机电设备制造、安装与修理。”（2）鞍山正发新材料有限公司。设立于 2016 年
37、 12 月 26 日，经营范围是“金属合金及非金属粉材、焊材、带材研发、制造、销售；技术信息咨询服务。”（3）北京正发富林科技有限公司。设立于 2017 年 3 月 13 日，经营范围是“技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；产品设计；计算机系统集成服务；销售类、类医疗器械、计算机软件及外围设备、电子产品、机械设备；健康管理、健康咨询 公告编号：2018-009 15 （须经审批的诊疗活动除外）。”除上述情形外，报告期内，公司未发生取得或者处置子公司的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明
38、（五）非标准审计意见说明 不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用（1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月
39、12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表无影响。（2）会计估计变更 无。（3）重大会计差错更正 无。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 适用 公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，2017 年度合并范围比上年增加了 1 户，并减少
40、了 1 户。2016 年 9 月 20 日，公司收到鞍山市工商行政管理局下发的注销核准通知书，鞍山正发设备租赁有限公司已完成注销手续。本公司于 2017 年 3 月 13 日设立北京正发富林科技有限公司，为公司的控股子公司，出资比例为 51.00%。公告编号：2018-009 16 （八）企业社会责任（八）企业社会责任 1、公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，重视人才培养，不断创造就业机会，实现公司的社会价值。2、公司与辽宁科技大学签订协议，成为该所大学的实习基地，为学生实际操作提供良好的实习平台。三、持续经营
41、评价三、持续经营评价 报告期内公司产权明晰，权责明确，运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立，完整的业务体系及面向市场的自主经营能力；会计核算，财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务经营指标健康；经营管理层、客户经理等业务骨干队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，我们认为公司持续经营能力良好。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 报告期内，公司所处的外部市场环境以及内部管理运营环境均未发生重大变化，公司核心管理团
42、队保持稳定，市场拓展按照年初制定的运营方针稳步推进，报告期内，公司主要风险包括：1、资金瓶颈制约公司发展 公司提高竞争力需要不断的更新装备、引进新技术、开发新产品，设备的购置和维护、技术的研发及实际运用、产品的开发及推广均需要投入大量的资金。公司现有“加强型外冷层流冷却辊”、“加强型内冷层流冷却辊”等数项新产品开发计划，要求大量资金投入，且前期资金的投资回报周期较长，给公司造成较大的资金压力。应对措施：打通创新产品、技术和服务进入市场的通道；降低公司综合成本，积极争取国家对制造业补贴政策扶持，增强创新公司盈利能力。2、专业人才的引进和培养不足 技术和新产品的开发和应用需要专业技术力量支持，专业
43、人才的数量和质量是公司进一步发展的关键因素之一。在市场竞争愈发激烈的背景下，需要更加注重引进专业人才以提高专业能力，同时还要注重员工的知识更新，培养员工掌握最新的行业动态和技术水平。如何完善人才引进和人才培养机制，并 公告编号：2018-009 17 建立起长效激励机制以确保员工的积极性，成为公司面临的重要挑战之一。应对措施：首先，公司建立了具有市场化竞争力的人员管理制度，建立了激励创新的人事制度、薪酬制度和其他激励制度，包括职务发明专利奖励办法、创新奖励机制等，对研发人员实行物质奖励和精神奖励结合，保证公司核心技术人员的薪酬在行业内处于较高水平，保证了专业人才的稳定性，提高了公司在人才引进方
44、面的竞争优势。其次，公司持续开展与高校、研究院所的研发合作，在进行新产品和技术的高端应用研究的同时，也完成了公司专业人才的知识更新与培训。3、政策变动风险 公司行业发展的重要因素之一是国家产业政策和规划的支持，当前优先发展的高科技产业化重点领域指南（2011 年度）、钢铁工业“十二五”发展规划等为本行业的发展提供了重要的政策支持，公司业务规划也据此展开。中国制造 2025、中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要等新的战略调整及产业规划，尤其是对钢铁行业的政策变化会影响市场供需关系，对公司拓展的新业务及开发的新客户均会受到影响。应对措施：首先，公司立足于现有钢铁行业业务的精细化拓展
45、和产业链的延伸，同时积极研发和投入航空航天、军工、水电、电子、能源行业等业务，未来形成新的利润增长点，力争未来成为国内产品和服务品种多样化，技术领先的大型表面工程技术公司，以减少对钢铁行业的依赖性以及应对政策变动可能带来的不利影响。其次，公司积极开发创新产品，最近两年积极开展热喷涂技术在其他行业应用的市场可行性研究，吸引相关领域的专业人才，积极布局动力燃机、航空航天等应用技术和产品的开发，实施“加强型外冷层流冷却辊”、“加强型内冷层流冷却辊”研发计划，未来将通过继续维持公司在钢铁行业的领先优势和较高市场份额，同时实现进入新的应用领域带动公司业绩快速成长的目标。4、主要客户对象集中在钢铁企业的风
46、险及市场竞争风险 公司自成立以来，主要为国内钢铁行业提供热喷涂技术服务。客户包括中国第一重型机械股份公司、唐山燕山钢铁有限公司、福建鼎信科技有限公司等。公司主要热喷涂技术产品和服务直接和间接在钢铁业应用领域占主导地位，其他领域如石化、煤炭、电力、阀门等份额较小。2017 年在钢铁行业的销售收入占公司同期总销售收入的比例为 95%，对钢铁行业存在较大依赖。由于国家产业的调整，尤其是钢铁业产能过剩而调整尤为明显，新项目大幅减少，市场结构改变。制造业产能过剩，进一步加快市场化，从而市场竞争更激烈，产品价格下降。将会使公司业务压力加大，盈利水平面临考验。应对措施：公司成立了由博士和研究生组成的科研技术
47、中心，致力于传统喷焊堆焊产品的创新，对其工艺在实践中不断的改进优化，提高产品的核心竞争力，打造绿色先进再制造专业化基地，以规模效 公告编号：2018-009 18 益促进企业发展。新兴的表面技术与传统的表面技术相互补充，在解决产品表面技术问题的同时，在航天航空、海洋工程、钢铁冶金、石油化工、汽车、电厂等各个行业均有广阔的潜在市场和应用前景。5、公司采购原材料价格变动风险 公司的主要原材料分为两类，一类为钢板等市场采购通用材料，有多个指定供应商；另一类为焊丝、焊粉，如碳化钨粉末、镍基粉末和碳化铬粉末等，是表面技术使用的材料，90%采取进口材料，若钢材价格上涨，将会相应提高本行业的生产成本。同时，
48、有色金属粉末的市场价格受国际有色金属市场价格波动影响较大，原材料采购价格的波动仍将在一定程度上影响到公司的经营业绩。应对措施：公司对原料供应商进行考察，优化原料采购渠道，建立表面改性强化所用焊材与操作工艺紧密结合的专业化产业链，并加强自身配套设备能力，降低成本。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-009 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第
49、五节二(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三)是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五)是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）报告期内（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买
50、原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 25,000,000.00 200,000.00 总计总计 25,000,000.00 200,000.00 （二）报告期内（二）报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易情况关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时报告临时报告披露时间披露时间 临时报告临时报告编号编号 汪鞍亚 公司向控股股东、实际控制人汪
