1、公告编号：2018-012 1 2017 年度报告 鼎端装备 NEEQ:834587 株洲鼎端装备股份有限公司 Zhuzhou Dingduan Equipment Co.,Ltd.公告编号：2018-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 月：鼎端装备完成废锂离子电池破碎分选新工艺及成套装备的研制项目的科技成果评价会，由株洲市生产力促进中心在株洲市组织召开，评价专家组经质询，并独立评价，形成咨询意见：该项目自主研发的一种废锂离子电池破碎分选新工艺及成套装备，属于国内首创。2 月：鼎端装备荣获中共株洲高新技术开发区工作委员会和株洲高新技术产业开发区管理委员会颁发的技术创新奖和管理创新奖。
2、3 月：鼎端装备全氧侧吹还原冶炼转炉项目顺利通过湖南省工业和信息化技术创新项目百项专利转化推进计划项目验收。公司全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司完成工商注册登记手续。公司全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司拟与意 大 利安奇泰克公司（Engitec Technologies S.p.A,）、中金兴环（北京）科技有限公司共同出资设立控股子公司意中铝渣资源化再生利用有限公司。6 月：公司产品“全氧侧吹还原冶炼转炉”入选 2017 年湖南省制造强省专项首台（套）重大技术装备，奖励金额 90 万元。8 月：株洲高新技术产业开发区管理委员会授予公司“瞪羚企业”荣誉称号，公司获得科技引导免息周转资金1
3、00万元。11 月：鼎端装备隆重举行新厂落成典礼。公告编号：2018-012 3 12 月：鼎端装备与衢州华友资源再生科技有限公司签订销售合同，是公司的一个新项目产品，合同的履行将有利于公司介入新能源产业链，进一步拓展资源回收设备产品线，对公司的经营产生积极影响。12 月：鼎端装备收到由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的 高新技术企业证书，证书编号：GR201743000062，有效期：三年。公告编号：2018-012 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘
4、要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2018-012 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、
5、公司、股份公司、鼎端装备 指 株洲鼎端装备股份有限公司 股东大会 指 株洲鼎端装备股份有限公司股东大会 董事会 指 株洲鼎端装备股份有限公司董事会 监事会 指 株洲鼎端装备股份有限公司监事会 公司章程 指 株洲鼎端装备股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上海证券 指 上海证券有限责任公司 联储证券、主办券商 指 联储证券有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 铅酸蓄电池 指 电极由铅及
6、其氧化物制成、电解液是硫酸溶液的一种蓄电池 铅膏 指 由铅粉、水、硫酸和添加剂混合搅拌并发生物理、化学变化而制成的可塑性膏状混合物 板栅 指 铅酸蓄电池主要组成部件，有拉网和浇铸两种 锂电池 指 在电极材料中使用了锂元素作为主要活性物质的一类电池 动力电池 指 为工具提供动力来源的电源，多指为电动汽车、电动列车、电动自行车、高尔夫球车提供动力的蓄电池。储能电池 指 使用于太阳能发电设备和风力发电设备以及可再生能源储蓄能源用的蓄电池 公告编号：2018-012 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
7、载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏雄伟、主管会计工作负责人袁共芬及会计机构负责人（会计主管人员）袁共芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称
8、重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 夏雄伟通过直接持有公司 47.23%股份，为公司的控股股东、实际控制人，同时，其在公司担任董事长职务，能够对公司经营决策产生实质性影响，如其利用控股股东与实际控制人的身份，不当管理公司业务或者因身体原因导致其长期无法履行相应管理职责的，公司将会面临业务、财务方面的风险。2、公司治理风险 公司挂牌新三板后，建立、健全了法人治理结构，完善了企业发展所需的内部控制体系。但由于公司规模相对较小，公司的整体治理还需逐渐完善；另外，随着公司经营规模不断扩大，必将对公司的治理结构提出更高的要求。故而公司在未来的经营中存在
9、因内部控制体系不适应发展需要，从而影响公司持续稳定发展的风险。3、监管政策变化的风险 基于铅行业对国家环境的重要战略意义，公司从事的再生铅生产设备也属于国家强制推行使用的节能环保设备。随着环境保护及污染防治意识在各行各业的不断增强，2016 年国家工信部制定了再生铅行业规范条件，于 2017 年 1 月 1 日起正式实施，这对行业内企业提出了更高的要求。公司如果不能准确把握行业监管政策的变化方向，将会对公司在行业中的竞争地位造成不利影响。4、公司规模较小，抗风险能力较弱 公司目前规模较小，获得资金、技术、人才等各要素的能力有限，从而使公司的抗风险能力弱于规模较大的公司。若公司不能有效提高公司竞
10、争实力，并采取有效的措施进行风险管理，当市场、政策等外部因素发生不利于公司的变化时，公司将面公告编号：2018-012 7 临较大的经营压力。5、营运资金不足风险 从公司最近三年的财务数据来看，经营性现金流量净额 2015 年度、2016年、2017年度分别为177.8万元、-537.62万元、-257.16万元。公司在 2016、2017 两个年度的经营活动现金流量净额为负，且应收账款占款较多，如果回款不及时，公司将仍然面临营运资金不足风险。6、销售可持续性风险 报告期内，产品结构虽然能够基本覆盖下游对再生铅回收设备的基本需求，但公司产品还未能形成连续的销售。如果未来公司不能持续获得订单，将
11、面临较大的经营压力。7、内部控制风险 公司挂牌新三板后，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、年度报告信息披露重大差错责任追究制度、信息披露管理制度、募集资金管理制度、对外投资管理办法、对外担保管理办法、重大事项决策制度、财务会计管理制度等治理制度及总经理工作细则和董事会秘书工作细则，但由于相关治理机制建立时间较短，制度的切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。8、客户集中的风险 2017 年度公司前五大销售客户占当期营业收入比例为 100%，年度销售集中在两大客户，占比 100%，公司客户高度集中。9、应
12、收账款回款风险 2017 年度末应收账款占营业收入的 174.87%,存在资金回收风险。主要原因是客户存在暂时性资金困难所致，虽然客户资金周转暂时困难，但还是在积极筹措资金分批分次支付。10.期末存货余额较大的风险 公司报告期内期末存货余额金额较大。主要系公司产品生产周期较长，存货周转率较低。另外，由于公司行业的特点，对存货成本投入较多。如果公司未来不能提高存货周转效率，将面临较大的经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 增加了期末存货余额较大的风险 公告编号：2018-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 株洲鼎端装备股份有限公司 英文名称及
13、缩写 Zhuzhou Dingduan Equipment Co.,Ltd.证券简称 鼎端装备 证券代码 834587 法定代表人 夏雄伟 办公地址 湖南省湘潭县天易大道柏屹自主创业园 1 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁共芬 职务 董事会秘书财务负责人 电话 0731-52860088 传真 0731-52860089 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖南省湘潭县天易大道柏屹自主创业园 1 栋，411228 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小
14、企业股份转让系统 成立时间 2011-12-20 挂牌时间 2015-11-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3591 环境保护专用设备制造 主要产品与服务项目 整套再生铅清洁生产设备的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 夏雄伟 实际控制人 夏雄伟 公告编号：2018-012 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430200587
15、044554K 否 注册地址 湖南省株洲市天元区栗雨工业园基翔厂房 否 注册资本 13,000,000 是 报告期内公司完成了一次股票发行，此次发行股票总数为 1,500,000 股，其中限售股为 525,000 股，无限售条件股为 975,000 股。无限售条件股份将于 2017 年 10 月 31 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。五、五、中介机构中介机构 主办券商 联储证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环路 333 号金砖大厦 8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 夏云青、黄泽铭 会计师事务所办公地
16、址 北京市海淀区西四环中路 16 号栋 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、根据全国股份转让系统于 2017 年 12 月 22 日颁发的全国中小企业股份转让系统股票转让细则的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2、2017 年公司督导券商为上海证券有限责任公司，公司第一届董事会第二十四次会议决议及公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于变更督导券商的相关议案，将督导券商变更为联储证券。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2018 年 2 月 1 日向公司出具了关于对挂牌公司和主办券商协
17、商一致解除持续督导协议无异议的函，从 2018 年 2 月 1 日起，由联储证券履行持续督导义务。公告编号：2018-012 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,474,359.00 24,931,623.95-45.95%毛利率%61.34%65.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,514,650.02 6,802,932.26-63.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,426,599.33 5,917,961.12-75.89%加权平均净资产
18、收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.83%29.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.44%25.24%-基本每股收益 0.21 0.62-66.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 61,997,845.91 37,237,833.31 66.49%负债总计 17,987,158.12 7,103,116.29 153.23%归属于挂牌公司股东的净资产 43,693,030.62 29,817,059.85 46.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.36 2.
19、59 29.73%资产负债率%（母公司）36.58%19.16%-资产负债率%（合并）29.01%19.07%-流动比率 2.93 4.64-利息保障倍数 4.68 428.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,571,583.11-5,376,210.65 52.17%应收账款周转率 0.50 1.13-存货周转率 0.93 3.18-公告编号：2018-012 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%66.49%52.97%-营业收入增长率%-45.95%38.34
20、%-净利润增长率%-62.49%159.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,000,000 11,500,000 13.04%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,280,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 59.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,280,059.63 所得税影响数 192,008.94 少
21、数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,088,050.69 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 目前鼎端装备公司所处的是废旧锂离子电池及铅酸蓄电池回收处理设备的机械制造业，截至报告期末已拥有 5 项发明专利，11 项实用新型专利。公司主营的业务有：废锂离子电池破碎分选集成设备（含自动化加料机、破碎机、密封式热解炉及多级分选系统）、废铅酸蓄电池破碎分选设备（含大、中、
22、小三种类型）、全氧侧吹还原熔炼转炉系统（含自动化备料混料加料设备、转炉主体、沉降室及二道炉）、含铅物料精炼和配置合金锅及浇铸系统、铅膏预脱硫结晶系统、废酸回收处理系统等。公司主要面向的客户是锂离子电池材料制造企业、锂离子电池生产企业、新能源汽车制造企业、再生铅企业、铅酸电池制造企业等。在与客户相互合作中，公司均是与客户签订销售合同，直接进行产品销售。销售人员了解客户需求后，根据客户的要求为其挑选合适的产品设备，并根据客户的企业类型及采购数量，依据公司定价政策给出报价单。总经理负责与客户签订合同，销售部经理跟踪合同的执行，并定期把销售情况反馈给相关销售人员和财务部，以确保销售人员和财务部及时了解
23、合同的执行情况。关键资源有行业内的各个协会和销售平台、网站，如中国有色金属工业协会、再生金属分会、有色网、利源网等，销售渠道主要采用与客户一对一的方式销售，主要收入来源为产品的销售收入。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至年报披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾
24、经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司管理层根据年初制定的战略规划和经营计划，实施情况有：1、报告期内，加大对锂电池回收设备的研发力度，在 12 月份签订了第一台锂电池回收设备销售合同；2、报告期内，公司全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司拟与意大利安奇泰克公司、中金兴环（北京）科技有限公司共同出资设立控股子公司意中铝渣资源化再生利用有限公司。3、报告期内，完成定向增发，募集资金 1500 万元，全部用于控股子公司甘肃永能再生资源开发有限公司和全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司的投资，推动相关项目进程；4、报告期内，公司实现营业收入 1,347.44 万元，比上年度下降 45.95%；营
25、业利润 300.63 万元，较上年度下降 58.59%；净利润 251.47 万元，净利润较上年度下降 62.49%；截止 2017 年 12 月 31 日，公公告编号：2018-012 13 司总资产为 6,199.78 万元，较期初增长 66.49%；净资产达到 4,401.07 万元，较期初增长 46.05%；经营活动产生的现金流量净额为-257.16 万元。年度内锂电池回收设备刚签订销售合同，因工期未能年前交货，因此未能达到预期目标；另公司与控股子公司签订的 2,520 万元的设备销售合同已在生产，占用了部份产能，对公司本年的销售收入也有所影响。(二二)行业情况行业情况 随着行业规范化
26、程度不断提高，相关政策的针对性和操作性进一步加强，环保部于 2016 年 12 月对再生铅行业准入条件适时进行修订并出台规范条件，进一步提升了行业准入门槛。目前铅回收行业准入门槛主要有三:（一）危险废物经营许可证；（二）重金属污染物排放量指标；（三）符合环保法律法规要求的铅酸蓄电池和再生铅企业名单。由于国家相关职能部门的重视及出台的一些相关法律法规，市面上的不合法、不合规的小企业，不合规企业慢慢整顿到向合法合规靠拢，我司生产的全套再生铅生产设备正好符合合法合规企业要求，2017 年电话咨询和亲临我司考察的客户明显增加，为我司今年及以后的市场发展奠定了优良的基础。也为我司再生铅设备市场销售火热埋
27、下伏笔。自“十二 五”大力推进新能源汽车及相关产业发展以来，新能源汽车累计销量已经接近 100 万辆，锂离子电池产业规模在其促进下大幅度增加，在此背景下锂离子电池的回收利用也逐步提上日程。回收利用的意义是，一方面解决动力电池对环境的后污染问题，另一方面打造锂离子电池领域的循环经济，为新能源汽车产业进一步发展提供可靠的资源支持，此外回收利用中的梯级利用可以有效降低新能源汽车锂离子电池成本，推动产业的健康发展。锂离子电池一般的回收周期是 56 年，考虑到中国的新能源汽车推广初期主要是在公共运营领域，所以锂离子电池的淘汰会在 23 年后出现，大规模的新能源汽车推出是在 2015 年，因此 2017
28、年锂离子电池的回收趋势逐渐显现。同时，为了加强新能源汽车动力蓄电池回收利用管理，规范行业发展，工业和信息化部、科技部、环境保护部、交通运输部、商务部、质检总局、能源局等七部委印发新能源汽车动力蓄电池回收利用管理暂行办法，办法的颁布意味着动力电池回收产业将正式走向系统化、规范化，预计回收网络建立的步伐将提速，回收市场全面打开可期，回收市场的全面打开对公司新增业务具有良好地促进作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比
29、重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,924,528.83 3.10%5,092,769.83 13.68%-62.21%应收账款 23,562,775.00 37.91%23,548,350.00 63.24%0.06%存货 8,581,521.78 13.81%2,611,772.62 7.01%228.57%长期股权投资-固定资产 19,173,291.32 30.85%1,495,687.82 4.02%1,181.90%在建工程-2,000,000.00 5.37%100.00%短期借款 3,000,000.00 4.83%-长期借款 4,933,333.41
30、 7.94%-其他非流动资产 4,352,471.95 7.02%-100.00%公告编号：2018-012 14 资产总计 61,997,845.98-37,237,833.31-66.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：存货：本期期末较上年期末增长 228.57%，增加 596.97 万元。主要是公司根据合同要求制作设备零部件，客户暂时不具备安装条件，暂未发货。另外因已签订了的销售合同，预备的原材料较上年度增加了 252.04 万元。固定资产：本期期末较上年期末增长了 1,181.90%，增加 1,767.76 万元。主要系委托湖南柏屹创新园发展有限公司定制的厂房在年底
31、交付使用，由在建工程转为了固定资产，增加了固定资产金额近1,681.56 万元。在建工程:本期期末在建工程 0.00 元，系委托湖南柏屹创新园发展有限公司定制的厂房在年底交付使用，已由在建工程转为了固定资产。其他非流动资产：本期期末较上年期末增长了 100.00%，主要系控股子公司甘肃永能再生资源开发有限公司在建厂房的投入。短期借款：本期期末短期借款为 3,000,000.00 元，为本年为缓解流动资金压力向中国建设银行借入的一年期借款。长期借款：本期期末长期借款为 4,933,333.41 元，为公司定制厂房向株洲农村商业银行股份有限公司借入的五年期借款。资产总计：本期期末资产总计较上年期末
32、增长了 66.49%，主要是截至本期期末存货、固定资产、其他非流动资产等项目增长较多所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 13,474,359.00-24,931,623.95-45.95%营业成本 5,208,963.38 38.66%8,658,759.28 34.73%-39.84%毛利率%61.34 -65.27 -管理费用 3,412,093.29 25.3
33、2%6,615,947.80 26.54%-48.43%销售费用 1,061,134.02 7.88%638,224.26 2.56%66.26%财务费用 257,013.33 1.91%-4,519.52-0.02%-营业利润 3,006,273.82 22.31%7,260,285.35 29.12%-58.59%营业外收入 201,300.00 1.49%1,180,000.00 4.73%-82.94%营业外支出 1,240.37 0.01%28.86 0.00%4,197.89%净利润 2,514,650.02 18.66%6,703,889.43 26.89%-62.49%项目重大
34、变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期实现 1347.44 万元，较上年同期减少 1,145.72 万元，降低 45.95%，主要原因为：1、内蒙古地区客户受气候影响，现场不具备安装条件，制作完成的设备不能按时发货，所以未能达到公告编号：2018-012 15 验收后确认销售收入的条件，影响到本年的营业收入。2、年度内锂电池回收设备刚签订销售合同，因工期未能年前交货，因此未能达到预期目标。3、公司与控股子公司签订的 2,520 万元的设备销售合同已在生产，占用了部份产能，对公司本年的销售收入也有所影响。营业成本：本年较上年同期下降 39.84%，主要因营业收入下降了 45.95%，导致相关
35、营业成本减少。管理费用：本年较上年同期下降了 48.43%，主要是因本年度研发投入 129.54 万元相比上年度 371.26万元减少 241.72 万元，其次是公司因 2016 年支付挂牌相关的中介费，因此 2016 年中介费较高，2107年中介费减少了 98.30 万元。销售费用：本年较上年同期增加 42.29 万元，增长 66.26%。主要是历年来交付的设备处于三包期，质保维修备件消耗和差旅费用增加。营业利润：本年较上年同期下降 58.59%，主要由于本年营业收入较上年同期减少 45.95%且销售费用增加 66.26%所致。净利润：本年较上年同期下降 418.92 万元，主要系由于本年营
36、业收入减少且销售费用增加导致营业利润减少进而导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,474,359.00 24,931,623.95-45.95%其他业务收入 主营业务成本 5,208,963.38 8,658,759.28-39.84%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%1、破碎机 11,965,812.00 88.80%13,034,188.0
37、3 52.28%2、转炉 1,508,547.00 11.20%11,897,435.92 47.72%合计 13,474,359.00 100.00%24,931,623.95 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年销售破碎机两台，上年销售三台，但因每台设备都是按照客户的需要和现场的实际情况来进行销售定价，因此收入额上变化不大,但因转炉收入较上年同期减少较多，导致本年度营业收入减少较多，进而导致本年破碎机收入占营业收入比例较上年同期增加 36.52 个百分点。本年销售转炉一台，上年同期销售两台，本年销售的转炉与上年同期为同一客户，
38、设备有可共用部分，因此售价低，较上年同期收入有大幅度降低，从而导致本年转炉收入占营业收入的比例较上年同期减少 36.52 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2018-012 16 1 扬州市华翔有色金属有限公司 11,965,812.00 88.80%否 2 天能集团（濮阳）再生资源有限公司 1,508,547.00 11.20%否 合计合计 13,474,359.00 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采
39、购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株洲联盛钢铁贸易有限公司 1,601,154.50 21.28%否 2 株洲市金汇不锈钢有限公司 1,030,918.46 13.70%否 3 昆山市昆工环保机械有限公司 888,888.88 11.81%否 4 株洲科星电子有限公司 830,598.29 11.04%否 5 株洲市传动五金机电销售有限公司 627,188.19 8.33%否 合计合计 4,978,748.32 66.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现
40、金流量净额-2,571,583.11-5,376,210.65 52.17%投资活动产生的现金流量净额-20,310,194.33-2,856,402.00-611.04%筹资活动产生的现金流量净额 19,713,536.44 11,856,966.67 66.26%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期为-257.16 万元，较上年同期的-537.62 万元减少了 280.46 万元，主要原因为：1、本期业务规模减少，导致相关购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少了196.72 万元。2、本期应收款回款较上期有所增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 195
41、.50万元。投资活动产生的现金流量净额：本期为-2,031.02 万元，较上年同期增加支出 1,745.38 万元。主要由于公司订制厂房、投资子公司和购置固定资产，导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 1,667.38 万元。筹资活动产生的现金流量净额：本期为 1,971.35 万元，较上年同期增加 66.26%，主要原因为公司在本年度完成了挂牌后的第二次定向增发股票 150 万股，募集资金 1,500 万元，同时向银行贷款 1,100万元，借入政府无息贷款 100 万元。公司净利润与经营活动现金流量勾稽关系如下：将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活
42、动现金流量：金额（单位：元）金额（单位：元）净利润 2,514,650.02 加：资产减值准备 1,510,725.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 280,118.88 无形资产摊销 24,390.00 长期待摊费用摊销 12,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）公告编号：2018-012 17 固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）169,796.93 投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）13,416.25 递延所得税负债增加（减少以“”号
43、填列）存货的减少（增加以“”号填列）-5,969,749.16 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-3,489,560.24 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）2,362,029.21 其他 经营活动产生的现金流量净额-2,571,583.11 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，公司新设立全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司，于 2017 年 3 月 2 日完成工商注册登记，注册资本：壹仟万元整，经营范围：再生铝装备研发、制造、销售。湖南易天再生铝装备有限公司报告期内营业收入为 0，净利润-34.48
44、万元。2、2016 年 8 月 18 日，本公司经董事会会议决议，与甘肃永能再生资源开发有限公司原股东增资设立甘肃永能再生资源开发有限公司。甘肃永能再生资源开发有限公司于 2015 年 4 月 3 日成立，现注册资本为 5,000 万元人民币，经营范围：精铅、合金铅、有色金属、黑色金属销售；自营和代理各类商品与技术口业务。（以上项目不含国家限制经营和法律、行政法规及国务院决定规定需办理前置许可或审批的项目；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内营业收入为 0元，净利润为 0 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非
45、标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42
46、 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。公告编号：2018-012 18 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日
47、常活动无关的政府补助，计入营业外收支。（2）会计估计变更 本公司本年度无会计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司新设立全资子公司湖南易天再生铝装备有限公司，注册资本：1,000 万，经营范围：再生铝装备研发、制造、销售。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司实施劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订劳动合同书,向员工支付薪酬，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，保证职工的合法权益；按时交纳残保基金费用；我公司主营业务是制造废
48、旧铅酸蓄电池和锂离子电池回收设备，使资源再利用，有利于环境保护。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，我们认为公司持续经营情况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 国内从事废铅酸蓄电池回收冶炼行业的企业已经处于一个急需转型升级的时期，实现
49、废铅酸蓄电池的全自动破碎，物料的有效分选，铅的高回收率，能给企业带来巨大的经济效益。在全球倡导循环经济、绿色经济和低碳经济的今天，研究开发新的再生铅生产技术，提高冶炼技术水平，减少重金属污染和 SO2排放，降低生产能耗，降低碳排放，是当前国内再生铅行业面临的重要课题。随着国家更加注重对重金属污染的治理与防护，关于加强重金属污染防治的意见、重金属污染防治的“十三五”国家规划、再生有色金属产业发展推进计划、关于加强重金属污染环境监测工作的意见、关于促进铅酸蓄电池和再生铅产业规范发展的意见、再生有色金属工业污染物排放标准、再生铅行业规范条件等相关政策也陆续出台，从那时起，再生铅行业门槛变得越来越高，
50、对于行业来说可谓经历了一场生死浩劫，经过了“环保风暴”后仅剩少数规模企业在正常生产。在各级政府、行业协会以及企公告编号：2018-012 19 业的共同努力下，废旧蓄电池回收体系、再生铅冶炼等再生铅行业的各个环节正逐步走向正规和良性发展的轨道。未来我国再生铅生产能力将进一步提升。此外，2018 年是新能源汽车动力电池退役潮的元年，从众多企业动态看出，废旧动力电池的回收利用受到业内前所未有的重视。根据中国汽车技术研究中心的预测，结合汽车报废年限、动力电池寿命等因素，2018 年-2020 年，全国累计报废动力电池将达 12 万-20 万吨；到 2025 年动力电池年报废量或达35 万吨的规模。从
