1、 驰达飞机 NEEQ:834913 西安驰达飞机零部件制造股份有限公司（Xian Chida Aircraft Parts Manufacturing Co.,Ltd）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 2 月 26 日，公司顺利通过由中央军委装备发展部组织的装备承质资格认证现场审核。2017 年 8 月，公司顺利取得证书。此证书的取得，标志着我公司已成为军方合格武器装备供应商。2、2017年2月28日，公司通过特殊客户的现场审核，取得了其合格供应商资格。3、2017年3月13日，广州无线电集团来我公司现场调研，为未来开展全方位业务合作打下良好基础。4、截止 20
2、17 年 7 月 13 日，股东陶炜、孟令晖、柴朝明、陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙)、西安国海景恒创业投资有限公司、长城嘉信资产管理有限公司以及陕西西商创业企业管理有限公司按照协议约定，采取协议转让方式向广州海格通信集团股份有限公司转让所持有的全部非限售股，自此，广州海格通信集团股份有限公司成为公司的控股股东，广州市国资委成为公司实际控制人。5、公司于 2017 年 8 月 21 日收到全国中小企业股份转让系统出具的股转系统函【2017】5139 号的函，公司 2016 年第一次股票定向增发相关事宜已完成，新增股份已于 2017年 9 月 5 日在全国股份转让系统挂牌并公开转让。公告
3、编号：2018-013 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.38 第七节 融资及利润分配情况.41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.45 第九节 行业信息.52 第十节 公司治理及内部控制.51 第十一节 财务报告.57 公告编号：2018-013 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、驰达飞机 指 西安驰达飞机零部件制造股份有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所(特殊普
4、通合伙)航空基金 指 陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙)国海景恒 指 西安国海景恒创业投资有限公司 长城嘉信 指 长城嘉信资产管理有限公司 西商创业 指 陕西西商创业企业管理有限公司 优盛航空 指 西安优盛航空科技有限公司 厦鹭刀具 指 西安厦鹭刀具有限公司 西安宝尔捷 指 宝尔捷(西安)自动化设备有限公司 德国宝尔捷 指 德国宝尔捷自动化有限公司 航空投资公司 指 西安航空产业投资有限公司 海格通信 指 广州海格通信集团股份有限公司 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、人力总监、技术总监、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司高级管理人员 公司章程 指 西安驰达飞机零部件制
5、造股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 数控加工 指 在数控机床上进行零件加工 复合材料 指 碳纤维复合材料,用来加工飞机零件的一种轻量化原材料 合金棒料 指 一种碳化钨合金原料,用于硬质合金生产材料,常用作切割工具 智能装配线 指 飞机及汽车领域工装、模具、专用装配设备的设计、制造、装配及集成 公告编号：2018-013 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报
6、告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶炜、主管会计工作负责人杜书铭及会计机构负责人(会计主管人员)邸树琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或
7、无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 （3）豁免披露事项及理由 驰达飞机为三级保密资格单位,持有武器装备科研生产许可证,根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法的相关规定,对于涉及国家秘密的财务信息或者可能间接推断出国家秘密的财务信息,公司对外披露时应当进行脱密处理。2017 年年度财务报告豁免披露涉及国家秘密的项目,包括军品的名称、型号,涉军产品的客户和供应商名称,武器装备科研生产许可证载明的科研、生产项目的名称及内容,并对其余涉密信息按照军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法的相关规定,采取脱密处理的方式进行披露
8、。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.宏观经济波动风险 公司业务主要集中于航天军工领域,以飞机零部件制造为主营业务,公司销售订单与国家国防经费预算、航空航天发展规划等密切相关。近年来,随着我国经济持续快速发展,国家国防经费呈现稳步增长态势,但如果未来我国经济增长速度放缓、国防预 公告编号：2018-013 4 算减少,将会导致航空航天设备采购量减少,进而影响公司销售订单,对公司经营业绩产生不良影响。2.客户依赖风险 公司专业从事飞机零部件制造,主要客户为军工企业。2016年、2017 年来自最大客户的销售收入合计额占各
9、期销售收入总额的比例分别为 51.85%和 36.68%。同期来自前五名客户的销售收入合计额占各期销售收入总额的比例分别为 90.37%、73.24%,所占比例较高,但 2017 年前五大客户结构发生变化,且销售收入占比呈下降趋势。未来如果前五大客户对公司现有产品的需求减少,而公司又未能及时开发适合客户的新产品或者未能及时开拓新的市场领域,将会对公司生产经营产生不利影响。今后公司将继续在现有研发和技术优势基础上,深入研究军工客户需求,开展业务创新,开发新客户,改善业务结构。3.存货金额较大的风险 2016 年末、2017 年末公司存货余额分别为 20,590,636.78元和 18,697,1
10、69.45 元,占资产总额的比重分别为 10.91%、5.63%。报告期内公司存货主要是发出商品,2016 年末、2017 年末发出商品占存货总额的比重分别是 63.71%、53.66%。报告期内,公司各期末发出商品余额相对较大。虽然公司销售对象主要为资信良好的军工类企业,发生违约行为的概率很低,但如果发生超过预期的违约事件,仍可能对公司的经营业绩产生不利影响。公司今后将加大市场开发力度,加大研发投入,提升产品竞争能力,提高存货周转率;同时通过资本市场拓宽融资渠道,降低公司的财务风险。4.流动性风险 公司经营现金流较以前年度已有很大改善,2016 年、2017年经营活动产生现金净流量分别为-2
11、,460,620.75 元、28,381,367.45 元。公司将进一步加强资金预算管理,加强对营运资金的管控,提高资金使用效率;同时加强对应收账款的管理,提高应收账款周转率,保证货款及时收回,改善经营活动现金流。公司本年度通过股票定向发行的方式募集资金1.2亿元,也为公司日后发展奠定了一定物质基础。5.税收优惠政策的风险 2015年8月,公司及全资子公司优盛航空分别取得了高新技术企业认定证书,税收优惠与西部大开发税收优惠政策相同,享受期限为三年(2015 年 8 月2018 年 8 月)。如果未来该优惠政策发生变化或者公司不再满足条件,公司将不再享受相关税收优惠,将按照 25%的税率缴纳企业
12、所得税,所得税税率的提高将对公司经营业绩产生一定影响。待公司高新企业认证到期后,公司将继续争取高新企业认 公告编号：2018-013 5 证,享受国家优惠政策,降低公司财务负担。6.市场竞争风险 本公司主要为军工行业部分配件提供配套技术服务和产品支持,由于军工产品采购的保密性,公司无法准确获知目标市场及竞争对手情况,包括市场规模、未来发展方向、竞争对手名单、技术实力等,如公司无法持续提升技术实力,保持自身竞争优势,适应行业发展趋势,捕捉瞬息万变的市场机遇,则可能出现订单减少、销售下降的情形,影响公司盈利能力。7.民品市场开拓风险 为开拓市场领域,增加销售规模,提升利润空间,公司已经着手将优势技
13、术推广至民用产品领域,取得了良好的市场反应,且预期市场规模广阔。但公司产品在民用领域的开拓速度较为缓慢,民用产品占公司营业收入本年度虽有所提升,但仍较低,如未来民用市场开拓受阻,公司营业收入可能难以得到有效提升。8.军工企业信息披露限制风险 公司为武器装备科研生产许可单位、三级保密资格单位,公司的营业收入主要来自军方客户。根据中华人民共和国保守国家秘密法、军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法等相关规定,本公司公开披露的信息中对军方客户的名称、合同内容等涉密信息,通过代称、定性说明等方式进行了模糊披露,此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定,且符合军工企业信息披
14、露的行业惯例,但可能影响投资者精确判断。9.售价政策、授信及账款回收政策变动的风险 军品零部件的采购价格受国家军费预算,采购计划的影响,批量生产机型和研发机型,零部件的采购价格也不同,存在不确定性。由于客户性质特殊、授信账期、账款回收等比较被动,存在回款周期延长,生产需要的流动资金紧张的不确定性。2018年将组织人员加大力度,催收货款,力争到2018年末清收截止 2018 年末的全部货款。本期重大风险是否发生重大变化：是 股权分散的风险 公司股权较为分散,公司各股东之间不存在关联关系,且未签署一致行动协议,单一股东无法决定董事会多数席位。股权的分散与制衡虽然有利于提高决策的科学性,但也有可能造
15、成公司在做出重大生产经营、投资等决策时,因效率降低而贻误业务发展机遇,存在公司拓展市场和经营业绩发生波动的风险。公司股东于 2016 年 9 月 18 日与海格通信签署了广州海格通信集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并投资之协议,2017 年 7 月 13 日,股东陶炜、孟令晖、柴朝明、陕西省航空高技术创业投资基金(有限合伙)、西安国海景恒创业投资有限公司、长城嘉信资产管理有限公司以及陕西西商创业企业 公告编号：2018-013 6 管理有限公司按照协议约定,采取协议转让方式向广州海格通信集团股份有限公司转让所持有的全部非限售股,截止 2017 年 9月 5 日,公司完成 2016 年
16、第一次股票定向发行新增股份相关事宜。广州海格通信集团股份有限公司成为公司的控股股东。自此,公司消除了股权分散的风险。公告编号：2018-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 西安驰达飞机零部件制造股份有限公司 英文名称及缩写 Xian Chida Aircraft Parts Manufacturing Co.,Ltd 证券简称 驰达飞机 证券代码 834913 法定代表人 陶炜 办公地址 西安市阎良区新型工业园经发一路 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 杜书铭 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 029-81661588 传真 029-81661
17、511 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 710089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司业务所属行业为制造业,细分行业为铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业 C37。主要产品与服务项目 军/民用飞机机身、机翼及尾翼用金属零件、复合材料零件的研发、生产。公告编号：2018-013 8 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）43,271,314 优先股总股本（
18、股）0 做市商数量 0 控股股东 广州海格通信集团股份有限公司 实际控制人 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610114698633183A 否 注册地址 西安市阎良区新型工业园 否 注册资本 43,271,314.00 是 不存在注册资本与总股本不一致的情况。五、中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王建民、蔡洁瑜 会计师事务所办公地址 上海市
19、黄浦区南京东路 61 号四楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-013 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 107,577,210.49 92,976,894.92 15.70%毛利率%55.94%59.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 35,204,628.93 28,174,416.23 24.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,756,896.11 26,554,977.66 30.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.28%34.7
20、3%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.03%33.07%-基本每股收益 0.94 0.88 6.24%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 332,008,525.95 188,765,323.08 75.88%负债总计 75,369,471.62 93,558,107.63-19.44%归属于挂牌公司股东的净资产 251,917,193.02 95,207,215.45 164.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.82 2.98 95.30%资产负债率（母公司）24.14%51.39%-
21、资产负债率（合并）22.70%49.56%-流动比率 4.17 3.38-利息保障倍数 8.16 6.25-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,381,367.45-2,460,620.75 1,253.42%应收账款周转率 0.96 1.09-存货周转率 2.41 1.76-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%75.88%21.84%-公告编号：2018-013 10 营业收入增长率%15.70%40.88%-净利润增长率%23.61%323.91%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期
22、期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 43,271,314 32,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 101,025.61 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)428,179.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,460.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 526,744.49 所得税影响数 79,011.67 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 447,732.82 七、因会计政策变更及会计
23、差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-013 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司属于航空制造业，掌握大型飞机零部件制造技术，处于产业链的中游，主要业务是为飞机主机厂和飞机维修企业提供金属零件、复合材料零件的加工制造和部件装配。公司业务从种类上主要有金属材料零件数控加工、碳纤维复合材料零件成型加工、部件装配和其他业务；从业务来源上主要有军用飞机、民用飞机和国际转包业务；从业务方式来说，主要业务为来料加工，按加工工时赚取加工费，近两年飞机零部件制造与销售业务大幅度增加。1、生产模式 由于军工产品需求的计划性和定制化特征，驰达飞机“以销定产”根据
24、客户订单，合理安排生产。对于飞机零部件表面处理、粗加工等生产环节，驰达飞机将组织外包生产。2、采购模式 公司目前零件加工业务都为来料加工，不论军机、民机还是国际转包，都是由主机厂提供原料和毛坯件，企业完成加工，获取加工费收入。由于航空产品对可靠性要求高，生产组织管理体系严格，对原材料规格、品质和性能等有具体要求，企业一般只采购一些辅料，如刀具、润滑剂等。公司内部经过评估和认定程序选择常年的定点供应商，根据采购物品价格变动的情况的不同采取不同的定价方式，针对价格变动小的产品，约定采用固定价格结算；针对价格变动大的产品，约定一定的核算方式。通常由定点供应商负责将刀具或辅料送至公司，每次采购在采购完
25、成后进行月结算。3、销售模式 公司主要的业务来源于全国的各个飞机制造厂，主要客户是客户一，订单多数是由各飞机制造厂考核企业加工能力和多年任务完成情况分派，客户一外扩加工原因是自身加工能力不足和降低成本的考虑，合作关系比较稳定。通过参与各类军机与民机型号的研制与试飞，飞机制造厂提供零件加工图纸，按要求加工完成后，验收并进行试用，经多次试飞使用产品可靠性高耐久度强，经过审批该机型进行批量生产，公司纳入该机型的零件合格生产商，在公司不出现产品质量问题的情况下，一般情况该部位的零件都由公司生产，客户的粘度和稳定性都较高。4、盈利模式 公司在测算的科研、生产、开发等综合成本基础上，上浮合理的利润空间，确
26、定销售价格，以获取合理的利润。公告编号：2018-013 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 利用三年左右的时间，将驰达飞机发展成为面向全球市场的航空零部件制造企业。重点发展数控加工和复合材料加工业务，积极拓展飞机制造设备生产、飞机部件装配、国际转包业务和飞机改装。公司将以航空制造为龙头，抓
27、住军工企业发展的黄金契机，全力以赴打造国内领先的航空制造服务产业链。（二）行业情况（二）行业情况 面对国防战略的调整和错综复杂的国际环境，积极响应党中央军民融合发展战略，在报告期内公司积极拓宽销售渠道，进一步改善客户结构；继续加大研发投入，提高生产效率，降低生产成本；推行全面预算管理，完善绩效考核办法，提高管理效率；公司经营现金流较以前年度已有很大改善；按照广州海格通信集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并投资之协议约定，海格通信完成对驰达飞机股权收购，并于本年度内完成驰达飞机定向发行股票的认购，成为驰达飞机控股股东，公司股东由7 家减少为 3 家，消除了股权分散的风险。报告期内，公司在
28、经营管理、市场开拓、品质控制、技术研发、成本管控能力方面均大幅提升，对净利润率产生较大影响，盈利能力显著提高。公司经营现金流较以前年度已有很大改善,2016 年、2017年经营活动产生现金净流量分别为-2,460,620.75 元、28,381,367.45 元。2017 年实现营业收入为 10,757.72万元，较上年同期增长 15.70%，利润总额为 4,105.55 万元，较上年同期增长 23.3%，实现净利润为 3,482.64万元，较上年同期增长 23.61%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 33,200.85 万元，较上年末增长75.88%，归属于挂牌公司股东
29、的净资产为 25,191.72 万元，较上年同期增长 164.60%，经营活动现金净流 公告编号：2018-013 13 量为 2,838.14 万元，较上年同期增长 1,253.42%。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 46,110,957.07 13.89%9,393,061.82 4.98%390.90%应收票据 2,560,614.00 0.77
30、%500,000.00 0.26%412.12%应收账款 118,382,486.21 35.66%105,638,273.26 55.96%12.06%预付账款 1,528,390.70 0.46%105,854.00 0.06%1343.87%其他应收款 828,103.08 0.25%602,910.00 0.32%37.35%存货 18,697,169.45 5.63%20,590,636.78 10.91%-9.20%其他流动资产 81,580,045.62 24.57%273,412.60 0.14%29737.71%长期股权投资-长期应收款 1,468,265.83 0.44%3
31、,746,197.62 1.98%-60.81%固定资产 38,786,921.01 11.68%38,892,568.88 20.60%-0.27%在建工程 9,981,716.59 3.01%115,145.28 0.06%8568.80%长期待摊 257,830.20 0.08%514,581.93 0.27%-49.90%其他非流动资产 7,456,800.00 2.25%4,700,000.00 2.49%58.66%短期借款 22,140,000.00 6.67%13,370,000.00 7.08%65.59%预收款项 263,846.15 0.08%1,139,903.62 0
32、.60%-76.85%其他应付款 18,088,209.64 5.45%364,586.28 0.19%4861.30%长期借款 1,050,000.00 0.32%37,530,888.00 19.88%-97.20%长期应付款 8,555,068.22 2.58%14,601,877.69 7.74%-41.41%递延收益 1,035,000.00 0.31%882,000.00 0.47%17.35%资产总计 332,008,525.95-188,765,323.08-75.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 公告编号：2018-013 14 1、货币资金：较上年末增
33、加 390.90%，主要是经营性现金净流量显著增加，公司的资金状况明显改善（期末余额中含募集资金 2,912.36 万元）。2、应收票据：较上年末增加 206.06 万元，主要原因是本期期末收到来自客户六的承兑汇票 256.06万元所致。3、预付账款：较上年末增加 142.25 万元，主要原因一是本期承接新项目预付原材料及成品件款较上年增加 91.72 万元、二是本期新装变压器预付电费 21.3 万元。4、其他应收款：较上年末增加 37.35%，主要是本期办理房产手续支付劳动保险基金 23.24 万元。5、其他流动资产：较上年末增加 8130.66 万元，变动幅度较大，其中 8000 万元是本
34、期收到的募集资金公司合理安排购买中银短期保本理财，另外有 152.8 万元为待抵扣税费，待摊费用较上年同期减少22.14 万元。6、长期应收款：较上年末减少 60.81%，主要是结清融资租赁借款退回保证金所致。7、在建工程：较上年末增加 986.66 万元，原因是本期购置固定资产尚未完成安装验收所致。8、长期待摊：较上年末减少 49.90%，原因是上期末余额本期摊销所致。9、其他非流动资产：较上年末增加 58.66%，主要是本期购置设备支付预付款所致。10、短期借款：较上年末增加 65.59%，主要是本期新增邮储银行借款 500 万元，另外中行保理借款金额较上年末增加 377 万元。11、预收
35、款项：较上年末减少 76.85%，主要是上期承接项目本期完成交付确认收入所致。12、其他应付款：较上年增长幅度较大，主要原因是本期收入母公司财务资助 1800 万元所致。13、长期借款：较上年末减少 97.2%，主要是本期归还中航信托欠款 3500 万元所致。14、长期应付款：较上年末减少 41.41%，主要是上年末融资租赁款本期归还所致。15、递延收益:较上年末增加 17.35%，主要原因是本期收到生产线技改项目的政府补助款所致。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位单位：元元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金
36、额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 107,577,210.49-92,976,894.92-15.70%营业成本 47,400,718.72 44.06%37,649,739.74 40.49%25.90%毛利率 55.94%-59.51%-公告编号：2018-013 15 管理费用 10,031,723.05 9.33%12,254,590.85 13.18%-18.14%销售费用 1,801,379.18 1.67%2,522,380.90 2.71%-28.58%财务费用 5,463,043.35 5.08%6,455,144.1
37、5 6.94%-15.37%营业利润 41,052,286.09 38.17%31,392,081.46 33.76%30.79%营业外收入 5,679.38 0.01%1,910,755.42 2.06%-99.70%营业外支出 2,460.50 0.00%5,534.37 0.01%-55.54%净利润 34,826,422.24 32.37%28,174,416.23 30.30%23.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入分析：2017 年营业收入 10,757.72 万元，较上年同期增长 15.70%，主要是开拓市场，除原有老项目订单增加外，新增项目客户订单增加，同时公
38、司进一步规范合同管理，期末因未签订合同而导致的发出商品余额较上年同期明显减少。二、成本、毛利率分析：2017 年发生营业成本为 4,740.07 万元，较上年同期增长 25.90%，产品毛利率为 55.94%，与上年同期的毛利率 59.51%相比略有下降，主要原因是随着机加业务收入的增长，净利润率较上年同期有所增长，但因拓展民用销售，合金棒料的销售毛利由上年的 51.16%降低到 36.50%，复合材料加工业务因试验件比例较高，导致毛利率略有下降。三、销售费用、管理费用、财务费用分析 在销售业务增加的同时，加强预算控制，本年三项费用较上年减少 394 万元，使净利润率提高 2.42个百分点。但
39、因发行股票，股本增加 1，127.13 万股，导致每股净收益、净资产收益率降低。1、销售费用发生 180.14 万元，较上年同期减少 28.58%，主要是市场开发费用较上年同期有所减少。2、管理费用发生 1,003.17 万元，较上年同期减少 18.14%，主要是职工薪酬因核算口径的调整较上年同期减少了 153.64 万元，同时新三板已完成挂牌，故而中介机构费用较上年同期减少了 74.58 万元。3、财务费用发生 546.30 万元，较上年同期减少 15.37%，主要是本期合理利用银行授信政策，逐步归还高利率借款，因此利息费用减少幅度较大。四、营业外收入分析 营业外收入较上年同期减少 99.7
40、0%，其主要原因是本期实际收到的政府补助较上年减少,且部分收入本期记入其他收益。公告编号：2018-013 16 五、净利润分析 2017 年实现净利润 3,482.64 万元，较上年同期增长 23.61%，主要原因是营业收入较上年同期有所增长，且销售费用、管理费用、财务费用三大费用总额较上年同期减少 18.54%。（2 2）收入构成）收入构成 单位单位：元元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 107,568,531.24 92,806,951.52 15.91%其他业务收入 8,679.25 169,943.40-94.89%主营业务成本 47,4
41、00,781.72 37,649,739.74 25.90%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位单位：元元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%数控加工业务 82,126,012.44 76.34%68,786,363.27 73.98%复合材料加工业务 15,881,862.42 14.76%15,357,902.38 16.52%贸易收入业务 9,560,656.38 8.89%8,662,685.87 9.32%合计 107,568,531.24-92,806,951.52-按按区
42、域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品分类，本年度数控加工营业收入 8,212.60 万元，较去年同期增长 19.39%；复合材料加工业务收入 1,588.19 万元，较去年同期增长 3.41%；贸易收入业务 956.07 万元，较去年同期增长 10.37%。数控、复材加工的品种及部分机型量产以及销售客户增加，使得营业收入增加；贸易收入增加的原因为客户需求量变大。公告编号：2018-013 17 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 39,
43、459,736.45 36.68%否 2 客户十五 13,267,235.89 12.33%否 3 客户四 9,311,991.46 8.66%否 4 客户二 8,522,478.62 7.92%否 5 客户十二 8,234,698.62 7.65%否 合计合计 78,796,141.04 73.24%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 西安军海科工贸有限责任公司 3,889,936.64 9.52%否 2 广东翔鹭钨业股份有限公司 3,235,592.35 7.92%否 3
44、 厦门金鹭特种合金有限公司 3,071,803.72 7.52%否 4 西安市阎良区航源结构件供应站 1,521,358.56 3.72%否 5 西安天驰精密制造有限公司 1,401,228.71 3.43%否 合计合计 13,119,919.98 32.11%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,381,367.45-2,460,620.75 1,253.42%投资活动产生的现金流量净额-99,474,638.32 9,828,692.31-1112.08%筹资活动产生的现金流量净额 10
45、7,811,166.12 -3,244,958.02 3,422.42%现金流量分析现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金净流量为 2,838.14 万元,与上年同期的-246.06 万元相比，增长幅度较大。主要原因是收到的应收账款较上年同期增加 3,785.92 万元。2、本期投资活动产生的净流量为-9,947.46 万元，主要用途是购置新开发项目所需的生产设备支付 公告编号：2018-013 18 1,865.87 万元，购买中银短期保本理财支付 8,000 万元。3、本期筹资活动产生的净流量为 10,781.12 万元，上年同期为-324.50 万元，变动幅度较大，主要原因是本
46、期收到募集资金 1.23 亿元，本期偿还借款较去年同期增加 3,760.96 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有控股子公司 2 家，包括西安优盛航空科技有限公司、西安厦鹭刀具有限公司；有参股公司 1 家，为宝尔捷（西安）自动化设备有限公司。（一）西安优盛航空科技有限公司注册号：91610137057146182F 公司住所：西安市阎良国家航空高技术产业基地中小航空产业园 A3-1 块 企业法定代表人：陶炜 注册资本：人民币 5,000,000.00 元 实收资本：人民币 5,000,000.00 元
47、 公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：许可经营项目-飞机维修、改装、组装。一般经营项目：航空零部件的数控加工及装配、技术应用、开发、技术咨询服务；复合材料制件的设计、制造；飞机及汽车领域专用装配设备的设计、制造及集成；飞机地面设备、模具的设计、制造；橡胶、玻璃钢、蜂窝件的加工；非标制作；机械、机电产品（不含小轿车）、机床刀具、金属材料（不含专控）的销售；机械设备租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）西安厦鹭刀具有限公司注册号：91610137MA6TXQB050 公司住所：西安市航空基地中小航空园 2#-3 企业法人代表：张彦锋 注册资本：人民币 5,00
48、0,000.00 元 实收资本：人民币 5,000,000.00 元 公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：一般经营项目-钨粉、碳化钨粉、硬质合金、切削刀具等钨系列产品的销售、维修、售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（三）宝尔捷（西安）自动化设备有限公司 注册号：91610137MA6U0TF69R 公司住所：西安市航空基地蓝天路 5 号科创大厦 301 室 公告编号：2018-013 19 企业法定代表人：孟令晖 注册资本：人民币 10,000,000.00 元 实收资本：人民币 9,999,952.31 元 公司类型：有限责任公司（中外合资）经营范围：
49、一般经营项目-飞机及汽车领域工装、模具、专用装配设备的设计、制造、装配及集成；航空零部件生产技术的研究与开发；航空零部件生产自动化控制系统的研究、开发与制造；复合材料制件的设计、制造；自有产品的维修、售后服务；新设备产品的研究与开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，公司 2017 年营业收入 107,577,210.49 元，净利润 3,482.64 万元。子公司对公司净利润的影响均未达到 10%。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 9 月 15 日召开第一届董事会第二十四次会议审议通过关于 使用闲置募集资金购买理
50、财产品的议案，同意在不影响正常经营的情况下，使用额度不超过人民币 8,000 万元的闲置募集资金投资安全性高、流动性好的保本型理财产品。公司于 2017 年 11 月 24 日、2017 年 12 月 25 日分别委托中国银行西安阎良航空高技术产业基地支行购买中银保本理财-按期开放理财产品各 4,000 万元。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 根据财政部颁发的财会201715 号关于印发修订企业会计准则第 16 号-政府补助的通知的要求，公司将与企业日常活动相关的政府补助，按照
