1、北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 1 证券代码:837402 证券简称:八叶科技 主办券商:太平洋证券 2017 年度报告 八叶科技 NEEQ:837402 北京八叶科技股份有限公司 BeiJing Buyer Technology Company Limited 北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 北京八叶科技股份有限公司控股子公司（即：成都欧浦特控制阀门有限公司）新增取得 5 项实用新型专利。专利证书编号分别为：第 5924119、5925504、594
2、1320、5943190、5943653 号。2017 年 3 月 北京八叶科技股份有限公司控股子公司（即：成都欧浦特控制阀门有限公司）新增取得 2 项实用新型专利。专利证书编号分别为：第6010896 号、第 6011454 号。2017 年 4 月 北京八叶科技股份有限公司控股子公司（即：成都欧浦特控制阀门有限公司）新增取得1 项实用新型专利。专利证书编号为：第 6103944号。2017 年 5 月 北京八叶科技股份有限公司控股子公司（即：成都欧浦特控制阀门有限公司）新增取得 3 项实用新型专利。专利证书编号分别为：第 6120686 号、第6011454 号、第 6177220 号。2
3、017 年 6 月 北京八叶科技股份有限公司控股子公司（即：成都欧浦特控制阀门有限公司）新增取得2 项实用新型专利。专利证书编号分别为：第6195362、6196399 号。年度重大合同 云景林碱回收余热利用技改项目 EPC 总承包：4805 万。作为公司整体解决方案的样板项目，突显公司在系统控制方案、智能仪表和自控阀门供货、工程和集成等综合能力。进一步体现了公司的综合竞争优势。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数
4、据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 4 释义释义
5、 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、八叶科技 指 北京八叶科技股份有限公司 欧浦特 指 成都欧浦特控制阀门有限公司（公司子公司）成都普利特 指 普利特控制工程（成都）有限公司（公司子公司）上海顶视(上海肯浮)指 上海顶视能源科技有限公司肯浮流体控制（上海）有限公司（公司子公司）四川广润 指 四川广润机电有限公司（公司子公司）新疆普利特 指 新疆普利特控制设备有限公司（公司子公司）柘益投资 指 北京柘益投资中心（有限合伙）（公司股东）西证股权 指 西证股权投资有限公司（公司股东）主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 中伦律师 指
6、北京市中伦文德律师事务所 中兴华会计师 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）华信 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的北京八叶科技股份有限公司章程 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规
7、则 高级管理人员 指 公司经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 工业自动化 指 控制工业生产中的各种参数各种过程控制，在整个工业生产中尽量减少人力的操作，充分利用人力以外能源与各种信息来进行生产工作 自动化仪表 指 由若干自动化元件构成的，具有较完善功能的自动化技术工具，一般同时具有数种功能如测量、显示、记录、控制等 阀门 指 流体输送系统中的控制部件，具有截止、调节、导流、防止逆流、稳压、分流或溢流泄压等功能 北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事
8、会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖本河、主管会计工作负责人范春艳及会计机构负责人（会计主管人员）李红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项
9、是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款形成的坏账风险 报告期内，公司应收账款的账面净额为 59,754,239.40 元，占流动资产和资产总额的比例分别为 35.85%、31.99%；公司账龄 2年以内的应收账款占应收账款账面余额的比例为 81.43%。客户主要集中在石油石化、天然气、氯碱、化工、环保等国内大型生产企业（集团）或知名经销商，商业信誉较好。虽然公司应收账款发生坏账损失的可能性较小，但如客户出现没有能力支付款项的情况，则公司将面临坏账损失，对公司盈利能力及资金周转产生一定的影响。经营性现金流量
10、不足的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 12,127,378.02元。由于公司处于业务快速发展阶段，主要客户系国内大中型石油天然气、电力、氯碱、环保、农业、精细化工等企业，受工况行业付款程序复杂的影响，应收账款回收周期较长。同时订单的增长也给公司带来较大的资金压力，受行业内销售回款速度普遍较慢的影响，若出现订单急剧增加的情形，则可能导致公司资金链紧张，公司无法筹措到快速扩张所需资金，进而导致公司发展速度降低及市场份额的减少。存货跌价准备风险 报告期内，随着公司业务规模的不断扩大，公司库存商品、原材料等存货的规模也不断增大。截至报告期末公司存货余额为27,237,516.13 元
11、，占流动资产比例为：16.34%。本公司主要根据客户订单对阀门、仪表等产品的规格、标准的具体要求组织生产，同时公司也根据销售预测情况，有计划地组织生产一定批量的通用阀门、仪表类产品。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 6 公司债务风险 为扩大生产经营规模，有效拓展行业市场，保持市场竞争地位。报告期内，公司流动资金需求增加使公司对资金的需求量增加，面对快速增长的资金需求，除自身经营结余外，公司主要通过银行借款解决。截至报告期末，公司资产负债率为：32.88%。虽然处于行业较低水平，但对公司经营仍可能产生不利影响。2017 年末公司短期借款金额为：38,00
12、0,000.00 元，较 2016 年末（38,200,000 元）减少 20 万元。公司短期借款较高，使得公司存在一定偿债风险。市场竞争加剧的风险 近年来，我国阀门、仪表市场发展速度较快，因产品特点、市场需求等因素，行业发展空间广阔，但由于低端市场进入门槛不高，因此未来的市场竞争将日趋激烈，企业的盈利能力可能会下降；而技术含量较高的中高端市场，会逐步集中到一些品牌企业中。如果公司在未来的发展中不能继续巩固并提升自己的品牌优势和行业领先地位，公司将会面临较大的市场竞争风险。宏观经济波动产生的风险 公司所处行业与宏观经济运行周期呈现一定正相关性，特别是工业领域的新建及技改项目对本行业影响较大。宏
13、观经济的波动在本行业的体现具有一定的滞后性，受 2008 年底开始的国家应对金融危机、加大投资的影响，行业 2011 年增速较快，其后行业增速回落。如果未来宏观经济再次出现剧烈波动，导致下游行业对需求减少，将对行业业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京八叶科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeiJing Buyer Technology Company Limited 证券简称 八叶科技 证券代码 837402 法定代表人 肖
14、本河 办公地址 北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 范春艳 职务 董事会秘书 电话 010-58090505-886 传真 010-58090505-800 电子邮箱 jenny.fanbuyer- 公司网址 www.buyer- 联系地址及邮政编码 北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区）邮政编码：100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-03-21 挂牌时间 2016
15、-05-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 工业自动化仪表、阀门的研发、生产、销售；自动化控制系统集成；提供流程工业自动化与信息化、整体解决方案和工程服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）103,585,417 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖本河 实际控制人 肖本河 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101067999628912 否 注册地址 北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区）否 注册资本 10358
16、.5417 万元 否 北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 武兴田 黄敏 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、股票转让方式变更 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。2、会计师事务所变更
17、公司于 2018 年 1 月 16 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过了关于会计师事务所变更的议案，鉴于公司的战略发展及经营需要，经公司董事会综合考虑与评估，在与中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）充分沟通及友好协商后，不再继续聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司年度审计机构，拟改聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度审计机构，负责公司 2017 年度财务报告的审计工作。聘期为一年。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上
18、年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 98,714,150.26 71,680,970.24 37.71%毛利率%33.53%31.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,973,097.86-5,322,816.77-68.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,382,503.26-5,046,945.44-85.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-6.91%-3.8%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.22%-3.6%-基本每股收益-0.09-0.05-80.00%二、偿债能力偿债能力
19、 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 186,783,799.94 208,264,178.39-10.31%负债总计 61,422,768.97 73,894,107.17-16.88%归属于挂牌公司股东的净资产 122,637,900.61 131,610,998.47-6.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 1.27-7.09%资产负债率%（母公司）18.53%22.69%-资产负债率%（合并）32.88%35.48%-流动比率 2.71 2.56-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例
20、增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,127,378.02-14,078,316.69 186.14%应收账款周转率 1.29 0.80-存货周转率 2.82 2.88-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10.31%-4.19%-营业收入增长率%37.71%-42.72%-净利润增长率%-69.61%-132.9%-北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 10 五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 103,585,417 103,585,41
21、7 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）888,837.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益-46,519.75 捐赠支出-330,564.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,650.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 577,404.72 所得税影响数 144,351.18 少数股东权益影响额（税后）23,648.14 非经常性非经常性损益净额损益净额 4
22、09,405.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司为工业流程自动化领域整体解决方案提供商。专注于智慧工厂整体解决方案：集智能仪表、控制阀研发、生产，项目设计及采购、施工总承包（EPC）、项目管理（PMC），控制系统集成、工厂自动化和信息化集成，进口产品代理销售为一体，为用户提供综合自动化解决方案的高新技术企业。公司作为自动化领域创新
23、产品和智慧解决方案提供商，拥有 DCS/PLC/SCADA 工艺控制系统、SIS/ESD安全仪表系统、智能仪表阀门成套服务、工业气体分析集成及调试、井场综合自动化及通讯系统、基于IOT&Cloud 预测性维护、语音、数据、视频无线通讯系统、两化融合数据对接软件等多个自主核心技术、核心零部件的产品系列，形成了以产品研发、生产、销售及行业系统解决方案为一体的完整产业价值链。涵盖自动化、信息化、弱电集成、智慧工厂建设与运营等多元化综合服务能力，涵盖油气、化工、水务、智能制造、能源管理等领域。通过创新的软硬一体化技术的整合应用，让用户能够享受到便捷与全面的智能化服务。公司拥有 48 项已授权专利及由
24、22 人组成的研发团队。通过在行业内的多年发展，成为了包括中国石油天然气集团公司、中国华电集团、中国神华能源股份有限公司等国内大型企业的准入供应商，同时公司开始聚焦化工，医药中间体等细分行业。通过向这些客户提供优质的产品及个性化的解决方案，从而获取稳定的收入、利润及现金流。报告期内，公司销售毛利率为 33.53%，处于同行业中等水平，未来随着系统解决方案类及技术服务等高附加值服务发展，毛利率将有进一步上升的空间。公司具体商业模式如下：（1）采购模式 公司采购分为代理产品、备件采购以及生产用原材料采购。公司是福禄克测试仪器（上海）有限公司、霍尼韦尔（中国）有限公司、西门子（中国）有限公司过程工业
25、与驱动集团等国际知名厂商的平台商，与其签有采购框架协议，可不经经销商直接向其进行产品的采购。公司根据项目需要及客户采购需求向上述厂商提出采购申请，由厂商安排生产或发货。同时公司开始在国内发展紧密合作伙伴，如迈格仪表（成都）有限公司，采购产品以满足不同客户群的需求，特别是中小化工，医药中间体客户。生产用原材料会根据公司生产计划及库存进行采购。公司建立有健全的供应商管理体系，采购时会在合格供应商名录中选择合适的企业进行交易，并在入库前进行检验，确保了采购原材料的质量。（2）销售模式 公司经过多年发展、已在华北、华东、西北、西南等地建立了较为完善的销售体系，业务范围涵盖了石油化工、石油天然气、煤化工
26、、氯碱化工、电力、环保、精细化工、热网监控等行业，减少了公司对某一行业或客户的依赖性，同时降低了对行业周期风险的敏感性。公司销售模式主要为直销，同时在电子商务较为发达的江浙沪地区还存在少量通过公司网络平台进行的电子商务销售。（3）生产模式 公司产品生产主要由欧浦特完成。欧浦特可独立完成产品的设计开发，已拥有实用新型专利 44 项、发明专利 4 项以及用于产品推广的商标权 4 项。生产所需所有原材料经检验合格后在欧浦特工厂进行部件机加工及总装。欧浦特生产的产品出厂前都需要经过检验及试验程序，合格的产品方可出厂。公司目前主要产品包括多种阀门及自动化仪表，在工业自动化系统中能起到检测及控制的重要作用
27、。（4）盈利模式 公司通过销售代理及自产产品、提供整体解决方案与有工业自动化需求的客户开展业务，并为其提供长期的备件、运营等后续服务，能与客户达成长期稳定的合作关系，并通过产品买卖收入、服务费等方式获得持续收入。在各工业行业自动化需求越来越强的情况下，公司上述盈利模式具有稳定性。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生
28、变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内营业收入：98,714,150.26 元，较去年同期（71,680,970.24 元）增长 37.71%。主要原因为：宏观经济市场比上一年度有很大扩展，市场需求随之增加；公司长远规划业务转型调整，在今年有初步见效；加强了整体解决方案的技术力量，提升了公司在系统控制方案、智能仪表和自控阀门供货、工程和集成等综合能力，保障了整体解决方案的销售实施。阀门类产品销售收入：26
29、,840,449.22 元较去年同期销售收入（19,477,564.43）增长 7,362,884.79 元，增长幅度：37.80%；整体解决方案销售收入：45,830,588.77 元较去年同期销售收入（2,739,973.45）增长 43,090,615.32 元；仪表类产品销售收入：23,371,784.18元较去年同期销售收入（47,252,354.22元）减少23,880,570.04元，降幅达50.54%。报告期内公司实现净利润：-9,009,040.25 元，较去年同期（-5,311,593.46 元）增加亏损-3,697,446.79 元。主要原因为：为适应公司未来发展，公司战
30、略调整，有意在阀门自主产品上进行大力推广，但自主产品在市场的地位还没完全确立；公司加大产品研发及市场推广力度；加大营销网络铺设，管理费用及销售费用较去年同期分别增长 1,954,519.71 元、2,692,718.50 元。2016 年度因项目地处偏远，考虑到购买物质的便利，各项目都使用了备用金的管理，但备用金由公司员工支付后发生了变更或存在风险，近期难以收回，但我司不能确定支付的款项是否归属相应的成本或费用，故计提 100%的坏帐准备。致使报告期内资产减值准备达到 9,026,766.26 元,净利润较去年同期下降较大。报告期内公司经营活动所产生的现金净流量为：12,127,378.02
31、元，较去年同期（-14,078,316.69）增加 26,205,694.71 元。主要原因为：报告期内加大对应收账款催收度，使得本年应收账款余额较上年下降 25,674,941.67 元所致。同时公司管理逐步规范化，严格控制其他与经营相关的资金支出，收回项目偏远地区物资采购的备用金借款余额，致使经营活动整体所产生的资金收入增加。截止 2017 年 12 月 31 日公司总股本：103,585,417 元，资产总额为：186,783,799.94 元，资产负债率为：32.88%。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 13(二二)行业情况行业情况 我国仪器仪
32、表行业总体的技术水平与国际水平相差 10 到 15 年，少数产品接近或达到了国际水平。近年来。我国国民经济持续高速增长，仪器仪表产品需求旺盛，行业发展迅速。但在高技术、高附加值的产品方面和国外相比还有较大差距，其主要体现在流程工业用仪器仪表和自动化系统方面。仪器仪表行业从技术发展角度在数字化、智能化和网络化技术的支持下呈现出高可靠性、多功能和高适用性的发展趋势。针对现代工业大型化、高参数化、工况复杂化的发展趋势，国外自动化仪表和系统将“高可靠性”作为其重要发展方向。智能化技术和现场总线技术的推广不但使单个产品的故障能被及时发现，而且使整个工程成千上万台工业自动化控制设备处于实时监控之中，并有条
33、件实现预防性维护，明显提高了整个系统的运行可靠性。近年来，国外研究机构提出“功能安全技术”概念，并开始制定相应标准，同时符合功能安全技术的产品开发和系统整体安全等级的论证技术也是“高可靠性”技术发展的重要内容。近几年，我国仪器仪表行业呈现出高速发展的态势，据中国仪器仪表行业协会发布的数据，在“十一五”期间，我国仪器仪表行业除了 2009 年受到金融危机的影响，增长率只有 8.9%之外，其余年份的增长率都在 20%到 30%之间。较之世界仪器仪表市场仅为 3%到 4%的增幅，我国仪器仪表行业的发展速度之快可见一斑。中国的新型工业化进程，信息化和工业化融合的进一步加深，都带动了各个工业领域对于仪器
34、仪表产品的需求，此外，中国政府对于各大行业落实节能减排指标、关停落后产能等一系列强制性措施都在一定程度上扩大了仪器仪表行业的市场规模。正是市场规模的不断扩大，对于产品营销方式提出了全新要求，当然标准也更高，不但要信息流通畅通无阻，有利于行业运转实现良性循环，更要实现产、供、销一站式服务，使消费者与生产厂家实现无缝对接，深入市场获得最为直接的消费者需求信息。充分利用信息化商务平台探索处一套新型营销或服务模式是本行业升级发展的一条新出路。2014 年随着工业 4.0 的到来，我国自动化仪表行业共实现利润 289 亿元，同比增长 7.3%，资产总计 2,800 亿元，同比增长 12.70%。特别是中
35、国制造 2025、京津冀一体化、长江经济带等国家战略的全面实施，为智能制造工业提供了广阔的发展空间。在目前的大背景下，自动化仪表的主要发展方向有以下几个方面：进口替代：目前我国自动化仪表约 60%的市场被国外品牌占据，尤其在高端产品邻域。随着我国产品不断优化，与国外产品的技术质量差距逐渐缩小，有些优势品牌甚至超过国外产品，在国内重大装备国产化的助力下，自动化仪表进口替代趋势明显。存量维护：传统下游行业如冶金、石化、电力等，其需求量虽然在增量上有所放缓，但由于体量巨大，其需要占行业总需求的 60%，在设备维护改造升级的存量市场上还大有空间。新领域开发：近年来新兴领域如新能源化工、环保等行业迅速发
36、展，其放量也带来了对自动化仪表的巨大需求，成为业内主要企业的新盈利点，由于这些行业正处于起步阶段，未来发展空间巨大，将为自动化仪表行业带来持续发展的动力。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 14(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,316,514.30 3.38%3,222,788.17 1.55%96.00%应收账
37、款 59,754,239.40 31.99%85,429,181.07 41.02%-30.05%存货 27,237,516.13 14.58%19,360,909.32 9.30%40.68%长期股权投资 1,578,849.83 0.85%3,000,000.00 1.44%-47.37%固定资产 12,817,577.11 6.86%14,310,037.97 6.87%-10.43%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 38,000,000.00 20.34%38,200,000.00 18.34%-0.52%长期借款 0 0%0 0%0%资产总计 186,783,799.94-20
38、8,264,178.39-10.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、货币资金：同去年相比，货币资金上涨 96%。主要原因是：经营活动累计结余的资金增加。二、应收账款：与去年相比，应收下降了 30.05%。主要原因是：市场回暖，公司加强以前年度应收款项的收款力度，收取款项相对顺利，收回货款 2,500多万元；公司调整营销模式，注重付款条件，保障新增合同营运效率，对于付款条件不好的合同，选择性放弃。三、存货：同比上期，存货增加了 40.68%。主要原因：公司新签合同云景林项目 4,805 万元，采购的部份商品未及时发出。四、固定资产：固定资产同比上期，下降了 10.43%。
39、主要原因：处置了一台原值 1,150,063.00 元的运输设备。五、其他应收款：本年未其他应收款 39,148,100.07，比上年同期（45,241,603.29）减少了 6,093,503.22 元，下降了 13.47%。主要原因是：控制了个人备用金借款，对于前期由于项目地处偏远地区的物资采购的备用金借款，及时报销以及项目备用金余款的退回。六、2017 年未，公司总资产 186,783,799.94 元，其中流动资产 166,691,812.35 元，流动负债61,422,768.97 元，归属于母公司股东权益 122,637,900.61 元，资产负债率 32.88%，比上年（35.4
40、8%）下降了 2.60%。报告期内，公司积极开拓市场，转换经营模式，把握住更多的市场机会。规范了采购流程，降低了采购成本，提高了毛利率。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 98,714,150.26-71,680,970.24-37.71%营业成本 65,618,375.97 66.47%4
41、9,203,488.86 68.64%33.36%毛利率%33.53%-31.36%-管理费用 11,815,761.38 11.97%9,861,241.67 13.76%19.82%销售费用 15,490,827.75 15.69%12,798,109.25 17.85%21.04%财务费用 4,498,582.48 4.56%2,989,858.67 4.17%50.46%营业利润-9,435,350.73-9.56%-5,244,855.61-7.32%-79.90%营业外收入 1,291,774.46 1.31%249,420.22 0.35%417.91%营业外支出 667,849
42、.99 0.68%618,301.52 0.86%8.01%净利润-9,009,040.25-9.13%-5,311,593.46-7.41%-69.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：一、营业收入：同上年度相比，营业收入增加 37.71%，主要原因是：宏观经济市场比上一年度有很大扩展，市场需求随之增加；公司长远规划业务转型，在今年有初步见效，并且加强了整体解决方案的技术力量，保障了整体解决方案的销售实施。二、营业成本、毛利率：同上年比都有所增加，毛利率比上年同期上升了 2.17%。主要原因是：公司加强了采购流程的过程监管，从而控制销售成本，保证了毛利率的上升。三、销售费用、管理费用：销售
43、费用同上年比上升了 21.04%，管理费用同上年比上升了 19.82%。主要原因是：宏观经济的回升，公司抓住机遇，扩展营销团队，新增销售网点而形成的人工费用及相关运营费用的增加。四、财务费用：财务费用同上年比增加了 50.46%。主要原因是：融资成本增加，贷款利率比上年度增加；为了加大回款进度，公司收回了大量承兑汇票，全年收回承兑总额 6,676.76 万元，但公司运营中需要的资金状态，以银行电汇、现金为交易资金，因此贴现息比上一年度增加。五、营业利润：营业利润同比上期亏损额增加 4,190,495.12 元，变动幅度为 79.90%。主要原因是:公司加大产品研发及市场推广力度；加大营销网络铺
44、设，管理费用及销售费用较去年同期分别增长 1,954,519.71 元、2,692,718.50 元，致使报告期内营业利润较去年同期下降较大。六、营业外收入：营业外收入比上年同期增加 1,042,354.24 元，涨幅达 417.91%。主要原因是：由于公司 2016 年挂牌上市，北京中关村科技园区管委会、丰台区金融办给予公司上市补贴分别是 30 万元、50 万元，合计金额 80 万元。七、净利润：净利润比上年同期增加亏损 3,697,446.79 元，增加亏损幅度达 69.61%。主要原因是：影响净利润的资产减值准备比上年增加。2016 年度因项目地处偏远，考虑到购买物质的便利，各项目都使用
45、了备用金的管理，但备用金由公司员工支付后发生了变更或存在风险，近期难以收回，但我司不能确定支付的款项是否归属相应的成本或费用，故计提 100%的坏帐准备。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 98,714,150.26 71,680,970.24 37.71%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 65,618,375.97 49,203,488.86 33.36%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别
46、类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%阀门类产品 26,840,449.22 27.19%19,477,564.43 27.18%仪表类产品 23,371,784.18 23.68%47,252,354.22 65.92%整体解决方案 45,830,588.77 46.42%2,739,973.45 3.82%运维及服务 2,671,328.09 2.71%2,211,078.14 3.08%合计 98,714,150.26 100%71,680,970.24 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用
47、不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品分类上分析：1、阀门类产品销售本期与上期比，占收入比例基本一致，但本期销售收入与上期相比增长了 37.80%，因为公司转换经营模式，大力推广阀门自主产品，阀门收入上升了 7,362,884.79 元。2、仪表类产品销售与上期比，占收入比例下降，本期销售额与上期比，下降了 50.54%，是因为公司的采购方向的变化，减少了从知名企业西门子公司的采购量，转为与同质非知名企业的合作，但由于新合作公司的产品还没有完全让客户认同，在市场的地位还没有完全确立，造成本期仪表类产品销售下降了23,880,570.04 元。3、整体解决方案，依托公司种类较为齐
48、全的产品链和行业整体解决方案的综合优势赢得市场。本期整体解决方案占本收入的 46.42%，与上期相比，增加营业额 43,090,615.32 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南云景林纸股份有限公司 11,782,056.86 11.94%否 2 兴安盟诚泰能源化工有限公司 8,981,442.99 9.10%否 3 天津市万尚源防腐保温材料有限公司 7,578,449.33 7.68%否 4 北京冗控科技有限公司 5,966,443.55 6.04%否 5 新疆广汇新能源
49、有限公司 5,459,569.34 5.53%否 合计合计 39,767,962.07 40.29%-注：本公司同上述客户不存在关联关系。北京八叶科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2020-037 17(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海莱莫尔电气有限公司 7,006,931.11 10.77%否 2 福瑞斯特科技有限公司 6,285,719.66 9.66%否 3 福禄克测试仪器（上海）有限公司 5,638,513.62 8.67%否 4 伍德 Uhd
50、e high pressure technologies 4,848,333.05 7.45%否 5 上海威域达电力工程有限公司 3,991,452.99 6.14%否 合计合计 27,770,950.43 42.69%-注：本公司同上述供应商不存在关联关系。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 12,127,378.02-14,078,316.69 186.14%投资活动产生的现金流量净额-4,444,685.09-122,858.64 3,517.72%筹资活动产生的现金流量净额-5,269,
