1、1 2017 摩诘创新 NEEQ:836008 北京摩诘创新科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让系统发布创新层挂牌公司名单，公司顺利进入创新层。2、2017 年 9 月，公司参展中国天津国际直升机博览会。此次参展为公司扩大军、民直升机模拟器市场起到了良好的宣传作用。3、2017 年，摩诘签订 1.22 亿元高等级飞行模拟器订货合同。此次研制的高等级飞行模拟器，完全按中国民航 D 级模拟器标准研制，为进入民用市场奠定了坚实的基础，有助于形成摩诘未来新的利润增长点。3 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.
2、7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及利润分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节 行业信息.36 第十节 公司治理及内部控制.38 第十一节 财务报告.43 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、摩诘创新 指 北京摩诘创新科技股份有限公司 有限公司 指 北京摩诘创新科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、银河证券 指
3、中国银河证券股份有限公司 公司章程 指 北京摩诘创新科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京摩诘创新科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 海格通信 指 广州海格通信集团股份有限公司 无线电集团 指 广州无线电集团有限公司 注：本文中凡
4、未特殊说明，尾数合计差异系四舍五入造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余青松、主管会计工作负责人梁群力及会计机构负责人（会计主管人员）韩群保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了“信会师报字2018第 ZA90064 号”标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司
5、对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、豁免披露事项及理由 公司为二级保密资格单位，营业收入主要来自于特殊机构。根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关法律法规的规定，本报告对于特殊机构产品的型号、数量、价格、客户名称等涉密信息，通过代称、汇总表述、定性说明等方式进行披露，此种信息披露方式符合国家保守秘密规定和涉密信息公开披露的相关规定。公司对
6、于各项应披露的财务数据及业务情况仍进行了详细的披露，上述处理后的信息既不会影响投资者对公司业务的理解及对公司价值的判断，亦不会存在泄密风险。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、涉密信息泄密风险 公司为二级保密资格单位，在生产经营中高度重视安全保密工作，制定和执行了各项严密有效的保密制度和措施来保护涉密信息，但一些极其意外情况的发生将可能导致有关涉密信息泄漏，从而对公司生产经营造成不利影响。2、收入季节性波动导致的经营风险 公司客户主要为特殊机构，这些客户执行严格的预算管理和集中采购制度，销售合同一般集中在下半年签订
7、，并在第四季度验收收款，使公司产品验收和回款集中在第四季度，但是公司人力成本、差旅费用和研发投入在年度内较为均衡的发生，上述因素使公司的营业收入和净利润存在季节性因素，公司存在上下半年业绩不均衡、季节性波动的风险。3、客户集中风险 2017 年公司对前五名客户的合计销售额占公司总销售额的比重为 99.45%,公司存在一定的客户集中风险。4、公司治理及不当控制风险 尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和健全的规6 章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层对公司治理机制的理解和全面执行将有个过程，且公司股权较为集中，公司存在治理不规范和实际控制人不当控制而损害中小股东利益的风险。5、税收
8、优惠政策改变风险 公司享受的税收优惠政策包括：（1）企业所得税公司为高新技术企业，高新技术企业证书编号为 GF201311000774，按 15%税率征收企业所得税。（2）增值税根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）和财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）规定：“增值税一般纳税人销售其自行开发的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”，公司销售自行开发生产的软件产品，经北京市海淀区国税局批复后，实行增值税即征即退政策。公司可能存在因国家税收优惠政策调整或
9、自身条件变化而导致不再享受税收优惠的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京摩诘创新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Moreget Creative Technology Co.,Ltd；Moreget 证券简称 摩诘创新 证券代码 836008 法定代表人 余青松 办公地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号院奥北科技园 17A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁群力 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-84351783 传真 010-84351363-8001 电子邮箱 公司网址 http
10、:/ 联系地址及邮政编码 北京市海淀区宝盛南路 1 号院奥北科技园 17A；100192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 4 日 挂牌时间 2016 年 2 月 29 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-其他专用设备制造 主要产品与服务项目 模拟器和电动运动仿真平台的研发、生产、销售与服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）99,126,048 优先股总股本（股）0
11、 做市商数量 0 控股股东 广州海格通信集团股份有限公司 实际控制人 广州市国资委 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087921081158 否 注册地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号院 14号楼 1 层 101 房间 是 注册资本 9912.6048 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王建民、蓝昭堂 会计师事务所办公地址
12、上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 报告期后由于全国中小企业股份转让交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 177,828,172.38 147,522,542.59 20.54%毛利率%50.42%56.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,274,190.36 38,005,675.04-15.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30
13、,130,944.22 36,082,754.36-16.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.62%24.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.18%23.23%-基本每股收益 0.33 0.45-26.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 601,261,973.72 674,370,089.96-10.84%负债总计 67,296,475.68 532,392,724.68-87.36%归属于挂牌公司股东的净资产 533,965,498.0
14、4 141,977,365.28 276.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.39 1.69 218.74%资产负债率%（母公司）11.19%78.95%-资产负债率%（合并）11.19%78.95%-流动比率 8.24 3.67-利息保障倍数 44.88 9.15-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-43,829,825.12-98,997,965.19 应收账款周转率 0.82 1.11-存货周转率 1.99 2.03-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-10
15、.84%105.36%-10 营业收入增长率%20.54%-27.62%-净利润增长率%-15.08%-47.13%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 99,126,048.00 84,000,000.00 18.01%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-488,621.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,011,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外
16、，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,053,950.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,378.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,602,707.29 所得税影响数-459,461.15 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,143,246.14 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11
17、第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司深耕模拟仿真行业，专业从事模拟器、电动运动仿真平台等产品的研发、生产、销售与服务。公司集结了一大批以国内和行业资深专家为带头人的员工队伍，研发的产品主要包括模拟器、多自由度电动运动平台、视景系统、操纵负荷系统等。其中大负载六自由度电动运动平台填补了国内空白，达到了国际先进水平。公司充分利用母公司海格通信的营销网络布局航空市场，通过技术领先的模拟仿真产品、优质的客户以及规范的内部管理创造价值并获取收益。1、采购模式 公司为特殊机构产品生产企业，其产品的销售受国家严格控制，生产的开展紧紧围绕所签订的订
18、单进行，以销定产。由于生产和销售的特殊性，公司采购采取的是订单驱动的模式。在该采购模式下，公司特殊机构产品的采购还具有鲜明的需方控制的特点。根据国家有关标准关于外购器材质量监督要求，为公司提供生产所需物料的供应商需经客户代表审核备案，列入合格供方名录，公司物料采购须在该目录中选择供应商。公司合格供方名录由公司根据生产经营需要，以市场化原则按照国家有关标准的相关要求自主选择，然后报客户代表审查，审查通过后由公司将其列入合格供方名录。客户代表审查的核心为供应方是否具备长期、稳定的提供满足公司质量要求的外购件、外协件的能力，并不涉及商务条款。2、外协模式 公司专业化研制和生产模拟器及配套子系统，考虑
19、到成本和生产效率因素，部分组件采取外协模式生产。其中，外协部件主要包括座舱、球幕等。外协公司的生产严格按照国家有关标准和质量管理体系要求进行，国内型号产品的生产接受客户代表的监督检查。3、销售模式 公司生产的飞行模拟器和电动运动平台主要应用于特殊领域，故公司业务受到国家相关部门的监管。公司在由相关部门组织召开的产品计划会议上与客户达成订货合同意向，在生产成本的基础上加成一定比例的利润来形成销售价格，合同经双方签章及双方主管的代办机构签章后生效。客户按合同完工进度向公司拨付合同款项，具体拨付比例一般为：（1）合同生效支付 30%；（2）投产支付 30%；（3）产品交付验收后支付 30%；（4）质
20、保期后支付 10%；。报告期内公司商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、公司主要产品(服务)的核心技术 1）六自由度运动系统的动感仿真控制技术 在飞行模拟器的动感模拟过程中，由于运动系统的运动范围有限，所以洗出算法能够根据输入的飞机飞行状态和运动系统的当前状态计算出运动平台的运动指令，实现一次突发动感的模拟。在完成一次运动后，洗出算法输出的运动指令使运动平台缓慢地回到中立位置，为下一次动感模拟过程做好准备。洗出算法所提供的缓慢回到中立位置的附加运动被称为洗出运动“washout”。由于洗出运动不是飞机的运动，所以洗出运动不能够被飞行模拟器内的飞行员察觉到。洗出算法利用了人体运
21、动感觉的阈值，保证洗出运动的加速度不高于这个阈值，使模拟器内的飞行员察觉不到模拟器的洗出运动。而对于飞机飞行中所产生的持续动感，洗出算法则是利用倾斜协调的方法来复现。倾斜协调的方法是利用人体无法分辨比力是由惯性运动产生的还是由重力产生的这一特点，采用重力向量在模拟器坐标系的纵轴和横轴的分量来模拟由于惯性运动在飞机体坐标系的纵轴和横轴上所产生的比力。这种方法需12 要飞行模拟器倾斜一个角度，使得重力向量能够在飞行模拟器坐标系下产生分量。这一运动也是一个附加运动，而不是飞机的运动，所以该运动也不应该被模拟器内的飞行员所察觉。这也要求倾斜协调运动的角速度要低于人体感觉的门限值。所以倾斜协调方法模拟的
22、运动感觉信号的频率范围会受到一定限制，另外倾斜协调方法模拟的加速度幅值也不能太大。2）飞行仿真建模技术 运用层次化、模块化的建模方法，建立飞机六自由度非线性全量刚性飞机运动方程，逼真地反映飞机在地面及空中的操纵特性和运动特性，实现飞机在各种任务载荷状态下的起飞、着陆、巡航、机动等基本驾驶术飞行和任务动作飞行的模拟。包括：动力系统仿真、气象环境仿真、气动力特性仿真、飞行动力学仿真、飞机质量特性仿真（包含不同载荷及投放、燃油消耗等）、大气、气流等环境特性影响模拟、地面、起落架特性仿真。2、公司业务定位明确 公司坚持以飞行模拟器及核心子系统的研发为主业务，同时拓展装甲模拟器等其他领域。目前，公司是军
23、方仿真模拟器产品的主要供货商，并计划在未来建立一整套军事专家顾问系统，向运营商的方向转型。此外，考虑到民品市场的巨大潜力，公司在稳固和发展现有海陆空三军飞行模拟器市场的基础上，计划逐步部署以高仿真技术为基础的民用航空市场和飞行员培训市场。公司致力于实现将摩诘创新打造成为模拟仿真行业国内领军者，打造国际知名品牌的企业愿景。目前，公司已集结一大批以国内和行业资深专家为带头人的员工队伍，在仿真技术、自控技术、伺服技术、计算机技术、网络技术等领域具有深厚的技术底蕴和成熟的工程经验，主要产品目前已通过国标和军标认证，并取得相应有效专利权和软件著作权。3、充分发挥资本市场优势 摩诘创新作为上市公司海格通信
24、的全资子公司，从公司发展的各个角度得到了海格通信的大力支持；公司作为新三板创新层挂牌公司，将充分发挥自身在资本市场上的优势；公司拥有稳定的长期融资渠道，并借此可以形成良性的资金循环，可以在更广阔的范围内进行融资，从而扩大公司的资本金规模，进而扩大生产，提高盈利空间。作为公众公司，大大提高了知名度，获得名牌效应，积聚无形资产。公司的挂牌促进了企业的监督和管理作用，从而促进企业管理水平进一步提高，同时也可以把更优秀的人才吸引到企业来，为企业的发展注入更强大的动力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发
25、生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以“拼博创新开启摩诘新纪元”为经营管理主题，发扬“专心专业专注”的工作态度；“尽心尽力尽职尽责”的职业精神，夯实技术基础，完善产品品质，提高自身的市场竞争实力。公13 司继续走依托核心技术向相关产业延伸发展的道路，秉承“技术先进，安全可靠，持续发展，用户满意”的质量方针，不断加大产品的研发力度，提高产品性能，为用户提供优质的使用体验。但是由于军方组织架构的调整，以及军工市
26、场的急剧变化和巨大的市场压力，公司在经营目标的达成上还有些差距。在经营管理上，公司新租 751 平方米办公区，解决了办公场地不足的问题，为研发区域人员提供了更优质的办公环境。根据管理需要，公司重新调整了组织架构，分为研发、生产运营、管理三大区域，岗位职责更加明确。全面推行晨会管理制度及培训管理制度，并定期组织有关质量、安全、保密的相关培训。在市场方面，由于受军改影响，2017 年军品市场的订货计划有所放缓，公司根据实际情况对市场方向做了适当的调整，在巩固现有市场的基础上，重点加大了新市场和新产品的推广力度。为进一步夯实客户关系，稳固军内外现有客户，公司走访了各兵种主管单位，中航工业相关主机单位
27、等，做了大量的工作。同时，公司在民品市场挖掘了大量的市场需求信息，并有效跟踪，为下一步进入民品市场打下基础。报告期内，公司实现营业收入 17782.82 万元，比去年同期 14,752.25 万元上升 20.54%；利润总额3708.20 万元，比去年同期 4,347.34 万元下降 14.70%；净利润 3227.42 万元，比去年同期净利润 3,800.57万元下降 15.08%。利润下降的主要原因是因为报告期内期间费用增加、装备竞价导致军方采购价格大幅下降，造成利润总体下降；公司 2017 年共签订合同 21 份，合同总额 20434.70 万元。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业
28、为模拟仿真行业，目前主要针对航空领域。模拟仿真即是通过外形仿真、操作仿真、视觉感受仿真等技术，使参与者有身临其境的感受，目前主要用于模拟驾驶、训练、演示、教学、培训；军事模拟、指挥、虚拟战场等领域。采用仿真模拟系统的一个重要原因，就是可以极大地提高训练效率，降低训练费用。根据不完全资料统计，实飞训练费用是模拟训练费用的 50100 倍。另外，采用“模拟系统”训练，可以节省约 20%的空中训练时间。如美国 F-22 飞机的年训练时间分配中，模拟器训练约占 40%，实装训练约占 20%，F-22本机训练约占 40%。国外先进运输机模拟器甚至可以实现所谓“零过渡”，即模拟训练合格的飞行员可直接上飞机
29、飞行。从总体上看，国外航空部队的发展及其训练装备的发展远远超前于我国，其装备的先进程度很高，在美国其训练装备已经在实战中发挥出了极大的作用，达到了训练指导实战的目的。就飞行仿真而言，近几年随着我国周边局势的不断变化，促使军用训练装备需求大增，军用模拟训练装备从原来的一年需求几套到现在一年需求十几套，市场发展十分迅速。但是无论从军用还是民用市场而言，相比国外我们的模拟训练装备数量还相差甚多，而且国内所有生产模拟器的单位技术实力相当，目前没有任何一个单位可以突破技术瓶颈，能够生产出可以跟国际产品相媲美的装备。因此，目前的国内模拟仿真行业正处于一个发展的转折阶段，在现在这个阶段，谁可以突破技术瓶颈，
30、做出真正好的产品，必将会引领这个行业新的发展。我国飞行模拟器的发展历程，受计算机技术、仿真技术、自动化水平等因素的影响，过去较长的一段时期内，由于我国军事工业基础较为薄弱，投入相对较少，同时国内相关专业技术水平和研发能力不足等因素的影响，我国军用飞行模拟设备的发展速度较慢，相应的投入、采购都比较少。进入二十一世纪以来，相应技术水平的不断提高使得飞行模拟器的国产化成为可能，同时国防现代化建设对于先进训练设备需求的不断增加使得相应的市场规模不断扩大，包括我公司在内的一批研发单位先后研发出符合我国军用要求的飞行模拟器，包括相应的子系统。当前，中国空军的装备建设已进入了跨越式发展的新阶段，大量高新技术
31、武器装备陆续投入部队，对装备的操作使用、战术应用也提出了更高的要求。这些都对空军的军事训练产生了深远的影响，同时对于飞行模拟器的需求也产生了强大的市场需求推动作用，现有的主要生产厂商都已经出现供不应求的局面。因此，目前国内模拟仿真行业发展潜力较大，这14 样的整体环境既给公司提供了较大机遇，同时也提出了更高的要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 111,
32、655,412.43 18.57%370,252,868.80 54.91%-69.84%应收账款 236,216,667.52 39.29%168,838,669.81 25.04%39.91%存货 55,489,561.54 9.23%32,981,810.24 4.89%68.24%长期股权投资-固定资产 30,300,122.83 5.04%30,296,400.52 4.49%0.01%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 601,261,973.72-674,370,089.96-10.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：2017 年货币资金比上年同
33、期减少 25,859.75 万元,与上年相比货币资金减幅 69.84%。变动主要原因系募集资金的使用导致货币资金余额减少。募集资金具体使用情况如下：偿还海格借款 1.2 亿元，投资理财产品 1 亿元，补充流动资金部分使用 8,850.46 万元，AVION 高等级模拟器项目使用 2,423.79 万元，购买模拟器硬件806.52 万元，人员研发费用711.06 万元，购买模拟器软件412.20 万元。应收账款：2017 年应收账款比上年增加了6737.80 万元，上升比率为39.91%。主要系主营业务收入增加，其中模拟器销售和系统开发收入都比2016 年有所上升，导致应收账款也相应增加；另一方
34、面受军改影响，回款比较慢，也导致了应收账款余额的增加。存货：期末账面余额为 5,548.96 万元，占资产总额的 9.23%，同比增加 2,250.78 万元。增加主要原因是 2017 年预先投入的装甲模拟器 22 台，总价在 1228 万，在 2017 年完工转成产成品。另一方面，启动另一台某型号模拟器投产980 万元，计入在产品。所以导致公司存货余额有所上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业
35、收入的的比重比重 营业收入 177,828,172.38-147,522,542.59-20.54%营业成本 88,174,963.99 49.58%64,153,256.20 43.49%37.44%毛利率%50.42%-56.51%-管理费用 36,475,131.86 20.51%30,137,001.10 20.43%21.03%15 销售费用 12,042,760.34 6.77%9,195,787.06 6.23%30.96%财务费用 316,035.48 0.18%5,273,680.81 3.57%-94.01%营业利润 36,544,590.20 20.55%35,990,7
36、02.87 24.40%1.54%营业外收入 586,474.64 0.33%7,485,731.59 5.07%-92.17%营业外支出 49,096.22 0.03%3,000.00 0.00%1,536.54%净利润 32,274,190.36-38,005,675.04-15.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本：2017 年营业成本为8,817.49 万元，比上年营业成本增加了2,402.17 万元，主要由于今年承制装甲项目，军方指定供货商致使成本过高；再有由于营业收入同比上升，因此结转的成本也相应增加，造成报告期内营业成本增加。销售费用：2017 年销售费用为1,204
37、.28 万元，比上年相比销售费用增加了284.70 万元，销售费用增长了30.96%。具体差异比较如下：售后费用：往年销售的产品在2017 年进行了大批量的维护，导致售后费用较上年同期增加187.62 万元；人工成本：由于新增人员以及员工调整薪酬待遇、社保基数调整,工资增加了56.44 万元，五险一金比上年增长了9.83 万元，奖金增加了45.18 万元。差旅费：2017 年末差旅费比上年增加了14.45 万元,增长幅度为195.3%,主要为高等级模拟器、其他项目合同洽谈和应收款催款的差旅费差异。业务招待费：与上年相比增加了 19.43 万元，增长幅度为 155.75%，主要是今年发生的交付项
38、目安装地址落实及高等级模拟器售前售后安装联系的招待费用。财务费用：2016年财务费用全年为527.37万元，2017年财务费用全年为31.60万元，比上年减少了495.77万元，财务费用下降了94%。主要是今年归还了海格借款，利息减少所致。营业外收入：2017 年营业外收入为 58.65 万元，2016 年营业外收入为 748.57 万元，相比上年差异主要是2017 年软件退税调整到其他收益，17 年个人所得税返还手续费和政府补助计入营业外收入。营业外支出：2017 年营业外支出为 4.91 万元，2016 年营业外支出为 0.3 万元，相比上年差异主要是个人所得税返还手续费支付计入营业外支出
39、，其余为滞纳金及非公益性捐赠。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 177,828,172.38 147,522,542.59 20.54%其他业务收入-主营业务成本 88,174,963.99 64,153,256.20 37.44%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售 143,241,110.80 80.55%142,914,444.35 96.88%其中
40、：模拟器 141,984,700.55 79.84%136,828,205.04 92.75%16 平台 1,256,410.25 0.71%2,222,222.22 1.51%其他 0.00 0.00%3,864,017.09 2.62%技术开发 26,722,061.04 15.03%597,169.81 0.40%技术服务 7,865,000.54 4.42%4,010,928.43 2.72%合计合计 177,828,172.38 100.00%147,522,542.59 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年产品
41、销售收入中模拟器和平台的销售基本与 2016 年持平；产品销售中的其他是简易座舱的销售，2017 年没有该项销售收入；技术开发收入 2017 年有所上升，主要是系统开发收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中航飞机股份有限公司 122,010,000.00 59.71%否 2 D9 单位 56,103,000.00 27.45%否 3 江西神州六合直升机有限责任公司 21,500,000.00 10.52%否 4 中国电子科技集团公司电子科学研究院 2,000,000.00 0
42、.98%否 5 西安维德航空仿真设备有限公司 1,600,000.00 0.78%否 合计合计 203,213,000.00 99.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信阳泰蓝仿真科技有限公司 23,433,300.00 24.37%否 2 合肥同智机电控制技术有限公司 12,734,750.00 13.24%否 3 北京威科翰文科技有限公司 6,400,000.00 6.66%否 4 中国兵器工业计算机应用技术研究所 3,680,400.00 3.83%否 5 北
43、京墨工战艺科技有限公司 3,098,500.00 3.22%否 合计合计 49,346,950.00 51.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-43,829,825.12-98,997,965.19-55.73%投资活动产生的现金流量净额-93,506,890.97 136,159,737.72-168.67%筹资活动产生的现金流量净额-121,260,740.28 330,129,299.34-136.73%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流
44、量净额为-4,382.98 万元，与上年同期的现金流量净额-9,899.80 万元，相比增加了 5,516.82 万元。主要是由于 2017 年销售商品、提供劳务收到17 的现金增长比率较大，比去年同期增加了 6934.03 万元。主要是本年收入中航飞机股份有限公司当年回款 60%，武警培训服务费全额回款。导致本期经营活动产生的现金流入比上年同期有大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动现金流量净额为-9,350.69 万元，与上年同期 13,615.97万元，相比减少了 22,966.66 万元。投资活动现金流入主要为理财赎回金额，与上年相比减少主要是由于 2017 年购买理财
45、金额较少，导致赎回金额相应较少所致。本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 757.88 万元，与上年同期 102.51 万元，相比增加了 655.37 万元。主要是研发投入增加了无形资产及固定资产的购置。筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动现金流量净额-12,126.07 万元，与上年同期的 33,012.93万元相比减少了 45,139.00 万元。主要是由于上期有募集资金的流入，而 2017 年没有筹资活动现金流入所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投
46、资情况 2017 年 4 月 20 日，公司召开 2016 年年度股东大会，授权公司在不影响正常经营的情况下使用额度不超过人民币 20,000 万元的自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。2017 年 9 月 12 日，公司召开 2017 年第四次临时股东大会，授权公司在不影响正常经营的情况下使用额度不超过人民币 16,000 万元的闲置募集资金进行安全性高、流动性好的保本型理财产品投资，在上述额度内，资金可以滚动使用。2017 年度，公司购买的理财产品主要为短期封闭式及开放式银行理财产品类型，支付方式为银行转账支付，具体情况如下表：单位：万元 项目项目
47、 投资金额投资金额 投资期限投资期限 累计收益累计收益 短期封闭式银行理财产品：交通银行稳得利产品 累计滚动投资额2,600 万元 7 天 2.14 短期开放式银行理财产品：交通银行日增利 S 产品 累计滚动投资额15,000 万元 7-90 33.97 短期开放式银行理财产品：交通银行生息 365 产品 累计滚动投资额1,800 万元 开放式 29.69 短期开放式银行理财产品：中国银行日积月累产品 累计滚动投资额 700万元 开放式 0.53 短期开放式银行理财产品：交通银行日增利 S 产品 累计滚动投资额14,000 万元 7-90 25.48 短期开放式银行理财产品：招商银行招朝金产品
48、 累计滚动投资额1,000 万元 开放式 13.59 18 合计合计-105.40 2017 年12 月31 日，公司理财产品余额情况如下表：单位：万元单位：万元 开户银行开户银行 产品类型产品类型 金额金额 产品期限产品期限 起息日起息日 到期日到期日 预期收益率预期收益率 交通银行北京天坛支行 生息 365 1,000.00 随时存取 2017-1-10-浮动利率 交通银行北京东方庄支行 日增利 S 款 10,000.00 随时存取 2017-9-18 浮动利率 招商银行小关支行 朝招金 7007 1,000.00 随时存取 2017-7-20 浮动利率 合计合计-12,000.00-由于
49、自身业务特点，公司收款一般集中在每年12 月份左右，公司使用自有闲置资金进行低风险的短期银行理财产品投资的目的为充分利用大额资金结余，提高资金使用效率。公司在理财投资中严格把控风险，从未发生理财产品到期无法赎回的情况。该事项未对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面造成不利影响。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 19,698,314.77 16,963,308.90 研发支出占营业收入的比例 11.08%11.50%研发支出中资本化的比例 5.51%6.53%研发研发人员情况：人员情况：教育程度
50、教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 9 32 本科以下 31 39 研发人员总计 41 72 研发人员占员工总量的比例 34.75%49.66%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 22 12 公司拥有的发明专利数量 6 6 研发项目情况：研发项目情况：研发方面主要投入为模拟器和模拟器配套分系统的设计、开发，在报告期内，海军某型直升机飞行模拟器通过鉴定，武警某型直升机飞行模拟器、机务模拟器通过鉴定，与航空工业洪都合作研制的某型19 飞行模拟器通过鉴定，与中国直升机设计研究所合作的某型直升机飞行模拟器通过鉴定，某型飞机高
