1、上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 1 2017 年度报告 津力生物 NEEQ:836760 上海津力生物科技股份有限公司 SHANGHAI JINLI BIO-TECH CO.,LTD 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2017 年 6 月参加了第十八届世界制药原料中国展。公司于 2017 年 11 月 23 日通过了高新技术企业复审，有效期为三年。上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提
2、示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.32 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度
3、报告 公告编号：2018-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、津力生物、津力有限、股份公司 指 上海津力生物科技股份有限公司、上海津力化工有限公司 主办券商、华福证券 指 华福证券有限责任公司 立信事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 精细化工 指 生产精细化学品的化工行业 医药中间体 指 用于药品合成工艺过程中的化工中间产品，是现代精细化工行业中的一类主要产品 三会 指 股东大会、董事会和监事会的统称 上期、上年
4、同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄联新、主管会计工作负责人顾粉英及会计机构负责人（会计主管人员）顾粉英保证年度报告中财务报告的真
5、实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 董事毛健因人在国外未现场出席，委托董事郑建峰代为出席并表决【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人黄主力持有公司 84
6、.00%的股份，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东利益。税收优惠政策变化风险 2017 年 11 月，公司通过高新技术企业资格复审，有效期延长三年，企业所得税按 15.00%税率计算缴纳，如公司高新技术企业资质认定不能延续或相应的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。汇率变动的风险 报告期内公司出口收入占总收入的 40.00%以上，主要以美元报价和结算，如果未来人民币对美元升值，将使出口业务面临一定的汇兑损失风险；此外，人民币升值还将直接影响产品的国
7、际竞争力，对销售收入增长也会带来一定影响。偿债风险 公司 2015 年末、2016 年末及 2017 年末的资产负债率分别为 59.05%和、49.69%和 45.80%，呈持续下降趋势，显示出公司长期偿债能力逐年提升，但资产负债率仍处于较高水平；流动比率分别为 0.69 倍、0.96 倍和 1.15 倍，均处于较低水平。公司存在较大的偿债风险。原材料价格波动风险 报告期内，公司甾体类中间体的主要原材料价格占据了较大成本。如果未来这类原材料的价格出现大的波动，将会直接影响公司的生产成本，若公司不能及时调整产品销售价格或采取其他措施抵消原材料价格的波动，则可能会对公司盈利状况造成较大影响。环境保
8、护及安全生产的风险 公司主要从事医药中间体的研发、生产、销售，属重污染行业，上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 6 长期面临生产经营中的“三废”排放与综合治理问题。随着国家和社会对环保要求的日益提高，公司对环境保护设施和日常运营管理的投入可能会进一步加大，使得公司在短期内的经营业绩受到影响 销售客户集中的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售额占营业收入的比重超过 40%，若主要客户需求下降，将直接影响公司的经营业绩。业绩持续下滑风险 报告期内，因原材料价格上涨、美元汇率变动、环保投入加大,公司营业收入虽然增加，但是净利润持续下滑。本期重大风险是否发
9、生重大变化：否 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海津力生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI JINLI BIO-TECH CO.,LTD 证券简称 津力生物 证券代码 836760 法定代表人 黄联新 办公地址 上海市金山区漕泾镇月工路 108 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄主力 职务 董事会秘书 电话 021-67256037 传真 021-67256055 电子邮箱 公司网址 http:/ 上海市金山区漕泾镇月工路
10、 108 号、201507 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市金山区漕泾镇月工路 108 号董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-11-7 挂牌时间 2016-4-15 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业C27医药制造业C271化学药品原料药制造C2710化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 医药中间体的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 黄主力 实际控制人 黄主力 四、四、注册情况注册情况
11、 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 8 统一社会信用代码 91310000681040998T 否 注册地址 上海市金山区漕泾镇月工路 108号 8 幢 否 注册资本 25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157 号新天地大厦 7-8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王斌、董舒 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
12、 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日,新三板交易制度改革后,公司股票转让方式为集合竞价。上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,535,931.89 77,062,421.76 7.10%毛利率%35.09%40.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,451,160.50 15,505,093.11-39.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损
13、益后的净利润 9,435,006.47 13,068,368.43-27.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.13%36.31%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.10%30.60%-基本每股收益 0.38 0.62-38.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 110,528,227.01 100,284,860.84 10.21%负债总计 50,622,271.05 49,830,065.38 1.59%归属于挂牌公司股东的净资产 59,905,
14、955.96 50,454,795.46 18.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 2.02 18.81%资产负债率%（母公司）45.80%49.69%-资产负债率%（合并）-流动比率 115.50%96.40%-利息保障倍数 7.11 10.56-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,829,549.01 31,126,076.56-78.06%应收账款周转率 16.08 11.28-存货周转率 2.72 2.68-上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 10 四、成长
15、情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.21%17.51%-营业收入增长率%7.10%-23.06%-净利润增长率%-39.04%-8.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,895.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）21,699.12 除上述各项之外的其他
16、营业外收入和支出 1,200.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 19,004.74 所得税影响数 2,850.71 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 16,154.03 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 5,881.15 营业外收入 5,881.15 0 执行企业会计准则第
17、42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 11 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要
18、求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业归属于制造业C27医药制造业C271化学药品原料药制造C2710化学药品原料药制造。自成立以来，公司一直致力于医药中间体的研发、生产与销售，主要产品
19、为甾体类中间体和保健品原料类中间体。公司依靠较强的科技成果转化能力，逐步提高产品质量和产品收率；依靠较为稳定的供应体系，保证原材料供应；采取狭缝市场策略并注重售后服务，使公司的产品在细分市场中获得竞争优势。公司产品部分用于出口，客户大多为国际知名的大型制药、保健品公司。公司目前已是世界五百强企业拜耳、默克、巴斯夫、赛默飞世尔和世界知名甾体原料药生产商 Aspen Oss B.V 及世界十大食品企业之一日本 AJINOMOTO 公司的合格供应商。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否
20、否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内公司财务经营业绩状况 报告期内，公司实现营业收入 82,535,931.89 元，较上年同期增加 7.10%，主要原因是 2017 年医药中间体整体市场回暖，公司深耕市场，把握客户需求，发展自身优势强势，牢固现有市场份额，加大开拓新市场的力度。报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润
21、为 9,451,160.50 元，较上年同期减少 39.04%，毛利率为35.09%，较上年同期减少 5.27%，主要原因是（1）报告期内公司加大环保治理投入导致环保运行成本增加。（2）报告期内，因美元汇率变动，公司未结汇的美元存款当期汇率损失。（3）与 2016 年相比减少政府补贴（新三板挂牌）和清洁能源补贴。（4）报告期内，公司激素类中间体销售额增加，但是因市场长期竞争原因，该类产品毛利率并没有提高。2、报告期内公司运营情况 报告期内公司致力于医药中间体的研发、生产与销售，基本完成了年初制定的经营目标，具体来看：公司与世界五百强企业德国 Bayer Pharma AG、全球十大食品企业之一
22、日本 AJINOMOTO 等客户的合作继续保持并进一步深化企业整体运作平稳有序。报告期末，公司总资产为 110,528,227.01 元，较期上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 13 初增加 10.21%，净资产为 59,905,955.96 元，较期初增加 18.73%。综上所述，报告期内公司经营能力情况良好，持续盈利能力良好。(二二)行业情况行业情况 1、公司所处行业介绍 公司的主营业务为医药中间体的研发、生产及销售。2、行业发展概况及行业规模 近年来，随着大型跨国制药公司的产业结构调整、跨国生产转移以及国际分工进一步的细化，我国已经成为医药行业
23、全球分工中重要的中间体生产基地。我国医药中间体产业已经形成从科研开发到生产销售的较为完整的体系。从世界范围内医药中间体的发展来看，我国的整体工艺技术水平还比较低，大量高级医药中间体以及专利新药的配套中间体产品生产企业较少，正处于产品结构优化升级的发展阶段。医药中间体的市场规模与医药产业息息相关，中国产业调研网2013 中国医药中间体行业研究分析报告显示，2013-2017 年间，全球医药市场规模年均复合增长率预计在 5-8%之间，2016 年将增长至1.2 万亿美元，其中新兴市场增长将快于平均水平，年均复合增长率有望达到 12-15%。在国际分工转移的背景下，我国医药中间体增长超过全球平均水平
24、，2015 年需求量为 1,432 万吨，比 2010 年增长 1 倍有余，未来五年平均复合增长率预计在 8.80%左右。3、政策扶持情况 医药中间体行业属于精细化工的一个分支，我国十分重视精细化工的发展，把精细化工、尤其是医 药中间体作为化学工业发展的战略重点之一，将其列入多项国家级规划中，从政策和资金方面予以重点 支持。目前，医药中间体行业已成为我国化学工业中一个重要的独立分支和新的增长点。4、市场竞争情况 全球中间体行业目前表现出相对充分的市场竞争格局。从中长期来看，未来中间体行业的企业竞争 将更为激烈，分化将更为明显，行业间的企业兼并、竞争淘汰现象将更为频繁，若干年后，中间体行业 集中
25、度将会显著上升。5、在我国，不同层级的医药中间体企业呈现出不同的竞争程度。大宗初级中间体产品制造厂商众多，市场集中度较低，处于充分竞争的态势；定制性较强的高级中间体产品，由于种类较多，应用领域明确，产量较小，且多由全球大型医药企业集团定制生产或者自行生产，竞争强度较小。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 25,328,106.78 22.92%26,718,
26、747.70 26.64%-5.20%应收账款 7,354,757.33 6.65%2,911,300.85 2.90%152.63%存货 22,881,115.58 20.70%16,531,542.03 16.48%38.41%长期股权投资-固定资产 43,547,166.75 39.40%43,118,912.08 43.00%0.99%在建工程 697,786.66 0.63%2,162,596.08 2.16%-67.73%短期借款 40,000,000.00 36.19%40,000,000.00 39.89%0.00%长期借款-上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告
27、公告编号：2018-001 14 资产总计 110,528,227.01-100,284,860.84-10.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2017 年，公司应收账款为 7,354,757.33 元，较上年同期增加 152.63%，主要系年底销售收入增加，应收款还在账期内，因此较上年度的应收账款金额有所上升。2.2017 年，公司存货为 22,881,115.58 元，较上年同期增加 38.41%，主要系原材料价格上涨，公司备货增加。3.2017 年，公司在建工程为 697,786.66 元，较上年同期减少 67.73%，主要系年初在建工程 VOC 项目已验收完工
28、。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 82,535,931.89-77,062,421.76-7.10%营业成本 53,577,325.43 64.91%45,962,205.05 59.64%16.57%毛利率%35.09%-40.36%-管理费用 11,604,550.22 14.06%13,804,321.88 17.91%-15.94%销售费用 2,504,092
29、.04 3.03%1,958,581.69 2.54%27.85%财务费用 3,327,170.49 4.03%446,326.02 0.58%645.46%营业利润 10,774,327.00 13.05%15,009,930.38 19.47%-28.22%营业外收入 1,200.91 0.001%2,978,500.83 3.87%-99.96%营业外支出-100,000.00 0.13%-100.00%净利润 9,451,160.50 11.45%15,505,093.11 20.12%-39.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2017 年，公司财务费用为 3,327,170
30、.49 元，较上年同期增加 645.46%，主要系美元汇率的下降，使未结汇美元汇兑损失 1,576,603.49 元。2.2017 年，公司营业外收入为 1,200.91 元，较上年同期减少 99.96%，主要系减少政府补贴（新三板）、清洁能源补贴，因此本年度营业外收入金额下降幅度较大。3.2017 年，公司营业外支出较上年同期减少 100%，主要系 2016 年受到水务处罚，本年度未在发生此类事件。4.2017 年，公司净利润为 9,451,160.50 元，较上年同期减少 39.04%，主要系环保费用增加、原材料价格上升，未结汇美元汇兑损失、营业外收入减少。(2)(2)收入收入构构成成 单
31、位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 82,535,931.89 77,062,421.76 7.10%其他业务收入-主营业务成本 53,577,325.43 45,962,205.05 16.57%上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 15 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%甾体类中间体 24,854,633.89 30.11%22,233,148.25
32、 28.85%保健品原料类中间体 57,681,298.00 69.89%54,829,273.51 71.15%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司本期营业收入为 82,535,931.89 元，比上期增加 7.10%，主要系保健品原料行业市场需求增加。2、报告期内，公司本期营业成本为 53,577,325.43 元，比上期增加 16.57%，主要系原材料价格上涨、环保费用增加。报告期内，公司在保证甾体类销售稳步的同时，主推对企业有利、能保证企业盈利的保健品原料类中间体生产及销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元
33、 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国药（上海）国际医药卫生有限公司 9,978,632.48 12.09%否 2 南京凯姆珐国际贸易有限公司 8,846,153.85 10.72%否 3 CJ BIO MALAYSIA 5,795,597.00 7.02%否 4 Pharmazell 4,859,733.60 5.89%否 5 China Crossing International 4,620,256.25 5.60%否 合计合计 34,100,373.18 41.32%-主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号
34、供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州瑞晶生物科技有限公司 7,905,125.00 15.05%否 2 江西天新药业股份有限公司 6,915,000.00 13.17%否 3 湖南新合新生物医药有限公司 5,066,500.00 9.65%否 4 明诺（苏州）生物科技有限公司 2,610,000.00 4.97%否 5 平湖化工试剂厂（普通合伙）2,389,530.85 4.55%否 合计合计 24,886,155.85 47.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比
35、例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,829,549.01 31,126,076.56-78.06%上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 16 投资活动产生的现金流量净额-5,644,975.23-4,769,927.02 18.34%筹资活动产生的现金流量净额-1,797,660.97-5,880,357.06-69.43%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额本期为 6,829,549.01 元比上期减少 78.06%，主要系原材料价格上涨，公司备货增加。2、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产
36、生的现金流量净额本期为-1,797,660.97 元比上期减少 69.43%，主要系本期减少了 400 万银行贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于
37、 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适
38、用于 2017 年度及以后期间的财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司依法按照公司法 公司章程等有关规定，建立了较为完善的治理结构，形成了股东会、
39、董事会、监事会、管理团队等分级授权的管理机制，有效保证公司正常运行。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主营业务突出，行业及市场保持增长趋势，经营管理层保持长期稳定。公司销售能力持续增长，经过多年的经营发展，公司积累了较好的技术实力、资金实力、经营管理能力，主要产品具有较明显的竞争优势。公司将持续关注行业管理要求，拓展业务区域，提升产品技术水平、提高附加值。公司未产生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。公司拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，报告
40、期内，所属行业并未发生重大变化未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人黄主力持有公司 84.00%的股份，在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影 响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可 能损害公司和少数权益股东利益。应对措施：公司已经建立了较为合理的法人治理结构，并将认真执行 公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等规章制度的规定。2、税收优惠政策变
41、化风险 2017 年 11 月，公司通过高新技术企业资格复审，有效期延长三年，企业所得税按 15.00%税率计算缴纳，如公司高新技术企业资质认定不能延续或相应的税收优惠政策发生变化，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司每年设立研发项目和新项目的开发，增加对高新研发的投入和技术力量的支持，各方面按高新技术企业标准执行。3、汇率变动的风险 报告期内公司出口收入占总收入的 40.00%以上，主要以美元报价和结算，如果未来人民币对美元持续 升值，将使出口业务面临一定的汇兑损失风险；此外，人民币升值还将直接影响产品的国际竞争力，对 销售收入增长也会带来一定影响。应对措施：公司将密切关注国内
42、外金融市场的变化，尽快建立汇率风险防范机制，加强风险防范上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 18 意识，主动应对各种汇率风险。4、偿债风险 公司 2015 年末、2016 年末及 2017 年末的资产负债率分别为 59.05%、49.69%和 45.80%，呈持续下降趋势，显示出公司长期偿债能力逐年提升，但仍处于较高水平；流动比率分别为 0.69 倍、0.96 倍和 1.15 倍，均处于较低水平。公司存在较大的偿债风险。应对措施：公司将加强资金管理，合理安排流动性，避免现金流的不足。另外，公司已经进入新三板，恰当引入股权投资，财务结构将进一步优化，偿
43、债能力也将进一步增强。5、原材料价格波动风险 报告期内，公司甾体类中间体的主要原材料价格占据了较大成本。如果未来这类原材料的价格出现 大的波动，将会直接影响公司的生产成本，若公司不能及时调整产品销售价格或采取其他措施抵消原材 料价格的波动，则可能会对公司盈利状况造成较大影响。应对措施：公司凭借规模优势、议价能力，并通过与供应商建立稳定的供货关系，积极规避原材料 价格波动带来的风险。6、环境保护及安全生产的风险 公司主要从事医药中间体的研发、生产、销售，属重污染行业，长期面临生产经营中的“三废”排放与综合治理问题。随着国家和社会对环保要求的日益提高，公司对环境保护设施和日常运营管理的投入可能会进
44、一步加大，使得公司在短期内的经营业绩受到影响。应对措施：公司已根据中华人民共和国安全生产法 危险化学品安全管理条例等有关法律法规要求，投入资金建设、配置了各种必要设施，制定了各级人员安全生产责任制、事故隐患排查制度、安全生产奖惩制度、岗位安全操作规程等一整套管理规范和制度，推进安全生产标准化工作，建立安全生产长效机制，有效预防控制风险隐患，降低事故发生的概率。7、销售客户集中的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售额占营业收入的比重超过 40%，若主要客户需求下降，将直接影响公司的经营业绩。应对措施：公司主要客户多为国际知名的大型医药公司，如世界五百强企业德国 Bayer Pharma AG、
45、世界著名甾体类原料药生产企业荷兰 Aspen Oss B.V、全球十大食品企业之一日本 AJINOMOTO 等。公司经过客户多年审计考核，成为其合格供应商，双方合作关系较为稳定；另外，公司将加大高端医药中间体的研发投入，继续深化新产品的开发，努力丰富公司产品品种，在稳定大中客户的基础上，不断开拓市场，降低客户集中的风险。8、业绩持续下滑风险 报告期内，因原材料价格上涨、美元汇率变动、环保投入加大,公司营业收入虽然增加，但是净利润持续下滑。应对措施：公司依然与客户保持良好的关系，公司争对此类风险及时调整了经营方略，时刻关注汇率变动，大力推广营利产品保健品类的域并取得一定效果，使企业的销售额逐步上
46、升。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存
47、在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 150,000.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
48、455,000.00 260,000.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 280,000.00 总计总计 885,000.00 260,000.00 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 黄联新、黄主力 最高额授信担保 40,000,000.00 是 2016-9-12 2016-025 总计总
49、计 -40,000,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上海津力生物科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-001 20 (一)必要性和真实意图 本次关联交易能增强公司的融资能力，补充公司的流动资金，满足公司经营发展的实际需要，符合公司和全体股东利益。(二)本次关联交易对公司的影响 本次关联交易公司不需支付任何费用，且能增强公司的融资能力，降低公司的融资成本，对公司业务发展具有积极用，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成重大不利影响。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 为避免
50、同业竞争，公司控股股东和实际控制人黄主力、其他持有公司 5.00%以上股份的股东、公司董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函。经核查报告期内未违反承诺。公司股东就所持股份的限售及股东对所持股份自愿锁定的承诺，经核查报告期内未违反承诺。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 房产 抵押 14,458,962.82 13.08%为银行授信提供担保 土地 抵押 5,876,004.10 5.32%为银行授信提供担保 汽
