1、公告编号公告编号：20182018-012012 1 证券证券代码：代码：836947 836947 证券证券简称：湛卢科技简称：湛卢科技 主办主办券商：长江证券券商：长江证券 2017 年度报告 湛卢科技 NEEQ:836947 武汉湛卢精密科技股份有限公司 Wuhan Zhanlu Precision Technology Inc 公告编号公告编号：20182018-012012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年公司为应对某主要客户订单量下滑，努力寻求改变，全年开发新品 43 个，创历史新高。2017 年公司投入新的除尘设备，解决压铸车间抛丸机粉尘污染的问题。2017 年 5
2、 月，北美通用对公司进行审核，8 月获得北美通用 cam cover/front caver 项目立项，11 月一级供应商开发中国团队正式入驻公司生产现场，12 月 front caver 样件交付，cam cover 订单 PPAP 通过，正式量产。项目的成功为我司争取更多北美市场订单提供了更多机会；2017 年度公司在品质/压铸/机加/装备/技术等多部门共同努力下，通过现场质量管控和攻关活动，有效控制了压铸过程中批量质量事故的发生，过程废品率下降 45%。2017 年 10 月，公 司 取 得 IS14001 OHSAS1800 环境/职业健康体系认证证书。2017 年 11 月，公司通过
3、高新技术企业资格重新认定。公告编号公告编号：20182018-012012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 28 8 第九节第九节 行业行业
4、信息信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号公告编号：20182018-012012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、湛卢科技、湛卢、武汉湛卢 指 武汉湛卢精密科技股份有限公司 主办券商、长江证券、长证 指 长江证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、技术总监、生产总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元，人民币万元 报告期 指 201
5、7 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 北美通用 指 GM North America 博格华纳 指 BORGWARNER COMPONENTES PDS S.DE R.L.DE C.V.标致雪铁龙（法国）指 PSA Franaise de Mcanique Cam cover 指 凸轮轴盖，一种汽车发动机零部件 Front cover 指 链轮盖，一种汽车发动机零部件 PPAP 指 生产件批准程序 公告编号公告编号：20182018-012012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公
6、司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈力、主管会计工作负责人徐志祥及会计机构负责人（会计主管人员）徐志祥保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列
7、示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事代鑫，因个人原因未出席董事会，已书面委托董事陈力代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率波动风险 报告期内公司的外销收入主要来源于美国、欧洲等国家和地区，且主要以美元结算。人民币对美元的汇率波动直接影响到公司出口产品的销售价格。虽然近来汇率水平趋于平稳，但不确定性因素仍较大。因此，汇率波动可能对公司出口业务和经营业绩产生一定程度的影响。融资渠道单一风险 公司目前的融资主要是通过银行的短期流动资金借款和租赁公司的融资租赁。融资渠道单一，可能会造成公司长期发展所需的固定
8、资产投入不足，从而影响公司的生产经营和持续发展。公司销售客户集中度较高风险 报告期内公司的前五大客户的销售占比为 87.84%，公司销售客户较为集中。虽然公司与客户的合作关系良好，但一旦汽车行业不景气，整车厂的销售不畅，库存积压较多，不能很好地收回销售款，势必影响下游企业货款的支付。核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业，拥有多项知识产权与核心非专利技术。高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员，一旦出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密 公告编号公告编号：20182018-012012 6 海外市场风险 至报告期末，公
9、司产品外销收入占比 25.18%。在长期的海外市场拓展过程中，公司与北美地区及欧洲地区的客户建立了稳定的合作关系。但若公司主要客户或市场所在地的政治、经济、贸易政策等发生重大变化，可能对公司的出口业务产生较大影响。主要原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为铝合金材料，铝合金材料成本在公司产品成本中占比超过 50%。受去产能的大政影响，2017 年铝合金材料价格持续上涨，对公司的盈利能力和经营业绩产生了较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号公告编号：20182018-012012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉湛卢精密科技股份有限
10、公司 英文名称及缩写 Wuhan Zhanlu Precision Technology Inc 证券简称 湛卢科技 证券代码 836947 法定代表人 陈力 办公地址 武汉经济技术开发区后官湖大道 88 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐志祥 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 027-51338937 传真 027-51766038 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉经济技术开发区后官湖大道 88 号，邮编：430058 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系
11、统 成立时间 2004 年 1 月 9 日 挂牌时间 2016 年 5 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 有色金属铸造、加工、批发兼零售、安装、调试、保养、维修、技术咨询、技术服务；货物及技术的进出口业务（国 家限制和禁止的除外）。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）23,076,923 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈力 实际控制人 陈力、马静 公告编号公告编号：20182018-012012 8 四、四、注册情况注册
12、情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100755141434k 否 注册地址 武汉经济技术开发区后官湖大道 88 号 否 注册资本 23,076,923.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金鑫、李骥 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统新交易制
13、度的规定，2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号公告编号：20182018-012012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,631,158.87 84,374,140.46-17.47%毛利率%23.97%25.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 400,206.94 4,699,508.80-91.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 277,001.51 2,683,361.43-89.6
14、8%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.89%11.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.62%6.35%-基本每股收益 0.017 0.20-91.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,848,153.89 107,008,715.83-12.30%负债总计 48,862,131.21 62,422,900.09-21.72%归属于挂牌公司股东的净资产 44,986,022.68 44,585,815.74 0.90%归属于挂牌公司股东的每股净资
15、产 1.95 1.93 1.04%资产负债率%（母公司）52.07%58.33%-资产负债率%（合并）52.07%58.33%-流动比率 134.94%125.13%-利息保障倍数 1.36 4.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,808,665.39 18,241,595.31-90.08%应收账款周转率 2.43 2.42-存货周转率 2.14 2.29-公告编号公告编号：20182018-012012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.30%-3.
16、88%-营业收入增长率%-17.47%-25.26%-净利润增长率%-91.48%-38.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,076,923 23,076,923 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,774.47 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）189,166.67 除上述各项之外的其他营业外收入
17、和支出-6,619.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目-35,824.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 144,947.57 所得税影响数 21,742.14 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 123,205.43 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益 0.00 7,
18、174.69 0.00-845,658.98 营业利润 3,659,638.13 3,666,812.82 10,080,363.62 9,234,704.64 营业外收入 2,542,436.99 2,532,056.65-营业外支出 170,498.91 167,293.26 891,657.83 45,998.85 说明：根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），对上述科目进行了公告编号公告编号：20182018-012012 11 比较数据的调整。公告编号公告编号：20182018-012012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业
19、务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要从事铝合金精密压铸件的研发、生产和销售，产品主要运用于汽车零部件、电子与测量系统、家用电器等领域。本公司拥有压铸模具的抽芯喷涂结构、汽车助力转向器壳体、多功能缸盖出水口盖、起动机外壳总成等多项专利技术，拥有研发核心团队以及高新技术认定证书、对外贸易经营者备案登记表、ISO/TS16949 质量体系认证证书等一系列经营资质，为汽车整车厂、发动机总装厂提供高科技、低成本、便利性的产品。公司主要采取直销模式进行产品销售，一方面凭借优秀的研发能力，严格的质量把控，以及按时的交付与下游大型高端客户建立长期持久的合作关系，成为其全球采购平台的优秀供应商，另一方面
20、公司每年参加大型铸件国际展览会，向市场需求方展示公司产品，通过这种方式，开拓潜在优质客户。除此之外，由于许多整车或零部件厂商的产品设计人员对供应商的压铸工艺和特点并不了解，所以公司在这些厂商早期设计阶段就主动参与，用自己的研发实力获得厂商的认可，从而扩大自己的客户群，获取订单和收入。报告期内，公司的商业模式较上年无较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道
21、是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于主要客户订单减少，以及原材料采购价格上涨等因素，公司未能完成年度经营计划与预算目标，经营业绩出现较大幅度下滑。报告期内，公司实现营业收入 6,963.12 万元，达到预算目标的 98.07%，较上年同期下降 17.47%；实现净利润 40.02 万元，仅达到预算目标的 13.34%，较上年同期下降 91.48%。截止 2017 年 12 月 31 日，公司资产总计 9,384.82 万元，较期初下降 12.30%；归属于挂牌公司股东的净资产
22、4,498.60 万元，较期初增加 0.90%；公司生产经营活动产生的现金流量净额 180.87 万元，较上年同期下降 90.08%，每股收益 0.0173 元，每股净资产 1.95 元，净资产收益率为 0.89%。2017 年，公司净利润仅达预算目标的 13.34%，主要原因是原材料采购价格超出预算，上涨幅度达到 12.3%，导致产品毛利率下降约 5%；总资产同比下降 12.30%，主要是营收下降导致应收账款减少；经营活动产生的现金流量净额同比下降 90.08%，主要是营收下降所致。公告编号公告编号：20182018-012012 13 (二二)行业情况行业情况 2017 年，铝合金压铸行业
23、继续沿既定趋势发展，在汽车、3C、通讯、家电和医疗领域稳步增长。随着制造业向中国的聚集，国内的压铸产业也得到长足发展。统计数据表明 2017 年全国压铸机产量由2016 年的 310 万吨提升至 355 万吨，增长 14.5%。在技术和质量方面，铝合金压铸产业也在不断提高，产品范围由原来的汽车动力总成、传动转向系统、支架类扩展到车身框架等大型构件、电子控制系统、电动系统等产品领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的
24、比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,174,336.00 4.45%11,658,795.25 10.90%-64.20%应收账款 21,740,024.55 23.17%34,063,660.42 31.83%-36.18%存货 24,471,630.77 26.08%24,419,315.76 22.82%0.21%长期股权投资 固定资产 23,393,055.74 24.93%24,767,159.04 23.14%-5.55%在建工程 3,877,826.90 4.13%0 0.00%短期借款 8,310,000.00 8.85%13,297,000.00
25、12.43%-37.50%长期借款 应付账款 18,252,695.39 19.45%18,213,459.49 17.02%0.22%资产总计 93,848,153.89-107,008,715.83-12.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金较上年期末减少幅度达到 64.20%，主要是公司在渣打银行开立银行承兑汇票的保证金减少了约 748 万元所致；2、报告期末，公司应收账款较上年期末下降幅度达到 36.18%，主要原因是 2017 年营收下滑；3、报告期末，公司短期借款较上年期末下降幅度达到 37.50%，主要是公司与渣打银行结束信贷关系所致
26、。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 69,631,158.87-84,374,140.46-17.47%营业成本 52,942,929.62 76.03%62,935,396.89 74.59%-15.88%公告编号公告编号：20182018-012012 14 毛利率%23.97%-25.41%-管理费用 6,751,373.75 9.70%7,107,394.99
27、8.42%-5.01%销售费用 6,445,615.57 9.26%7,897,738.62 9.36%-18.39%财务费用 2,949,858.51 4.24%2,240,096.21 2.65%31.68%营业利润 551,942.74 0.79%3,666,812.82 4.35%-84.95%营业外收入 26,019.69 0.04%2,532,056.65 3.00%-98.97%营业外支出 29,409.61 0.04%167,293.26 0.20%-82.42%净利润 400,206.94 0.57%4,699,508.80 5.57%-91.48%说明：营业利润、营业外收入
28、、营业外支出上年同期数与上年年报数不一致，原因见本报告第三节、七；项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营收同比下降 17.47%，缘于公司在神龙汽车公司获得的订单量减少，同时营业成本相应地同比例下降；2、报告期内，公司管理费用同比下降 5.01%，主要是因为 2016 年管理费用中列支了公司挂牌所发生的中介费用；3、报告期内，公司销售费用同比下降 18.39%，主要原因是营收下降导致储运费用、包装费用、质量三包费用及报关费用相应地减少；4、报告期内，公司财务费用同比上升 31.68%，主要原因是出口销售因人民币持续升值导致外币结算出现汇兑损失；5、报告期内，公司营业利润同比下降
29、 84.95%，主要是由于营收下滑所致；6、报告期内，公司营业外收入同比下降 98.97%，主要是因为 2016 年营业外收入中列入了政府给予的挂牌奖励；7、报告期内，公司营业外支出同比下降 82.42%，主要是因为 2017 年安全生产措施得当，工伤事故较少，从而工伤赔付大幅下降；8、报告期内，公司净利润同比下降 91.48%，主要原因有三：一是营收下滑；二是原材料涨价；三是 2016 年收到政府奖励 200 多万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 63,344,413.60 82,281,888.24-2
30、3.02%其他业务收入 6,286,745.27 2,092,252.22 200.48%主营业务成本 50,853,598.86 62,177,289.67-18.21%其他业务成本 2,089,330.76 758,107.22 175.60%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%滤清、密封产品 61,887,015.64 88.88%80,485,219.09 95.40%传动受力产品 24,248.98 0.03%0.00-支架产品 1,380,783.
31、29 1.98%1,558,401.93 1.85%外壳、外观产品 42,807.69 0.06%238,267.22 0.28%电子、电器产品 9,558.00 0.01%0.00-公告编号公告编号：20182018-012012 15 合计合计 63,344,413.60 90.96%82,281,888.24 97.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%境内销售 45,812,014.15 65.79%60,668,467.51 71.
32、90%华北地区 14,984.99 0.02%0.00-华东地区 14,768,890.43 21.21%12,306,703.99 14.59%西北地区 62,726.40 0.09%44,247.06 0.05%华中地区 30,156,290.53 43.31%47,022,791.28 55.73%华南地区 809,121.80 1.16%1,294,725.18 1.53%境外销售 17,531,971.75 25.18%21,613,420.73 25.62%北美地区 15,528,680.97 22.30%19,092,723.53 22.63%欧洲 2,003,718.48 2.
33、88%2,520,697.20 2.99%合计 63,344,413.60 90.97%82,281,888.24 97.52%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，主营业务收入同比下降 23.02%，主要是公司对神龙汽车公司的销售额从 2016 年的4166 万元下滑至 2017 年的 2296 万元所致；2、报告期内，其他业务收入同比上升 200.48%，主要原因有二:一是大量的新品开发带来了 300 多万元的模具收入；二是废铝出售收入约 260 万元；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关
34、联关系是否存在关联关系 1 神龙汽车有限公司 22,959,318.85 32.97%否 2 康明斯滤清系统（上海）有限公司 14,200,186.39 20.39%否 3 博格华纳 12,193,046.78 17.51%否 4 C.F.Components,Inc 8,868,357.78 12.74%否 5 标志雪铁龙（法国）2,947,820.78 4.23%否 合计合计 61,168,730.58 87.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉鸿劲金属铝业
35、有限公司 22,906,574.91 43.16%否 2 湖北东峻工贸有限公司 5,531,166.95 10.42%否 3 湖北恒易汽车紧固件有限公司 3,544,592.20 6.68%否 4 宁波市北仑秦玮模具有限公司 2,333,350.92 4.40%否 5 余姚市每日利汽车部件厂 2,107,424.69 3.97%否 合计合计 36,423,109.67 68.63%-公告编号公告编号：20182018-012012 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,808,665.3
36、9 18,241,595.31-90.08%投资活动产生的现金流量净额-2,156,909.76-7,498,884.44 71.24%筹资活动产生的现金流量净额 796,449.49-11,135,204.62 107.15%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 90.08%，主要是由于营收下滑所致；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额变动原因主要是固定资产购置大为减少；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额变动原因主要是公司有计划地缩减了短期借款；(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况
37、报告期内，公司无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未发生委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 审审批批程序程序 受影响的受影响的报表项目报表项目 影响金额影响金额 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，
38、以及终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；持续经营净利润 400,206.94 修改了财务报表的列报，在合并利润表和个别利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。终止经营净利润 对比较报表的列报进行了相应调整：对于当期列报的终止经营，原来作为持续经营损益列报的信息重新在比较报表中作为终止经营损益列报。公告编号公告编号：20182018-012012 17 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的
39、列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。其他收益 543,471.66 对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他收益的列报进行相应调整。根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损
40、失。资产处置收益-1,774.47 相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失等。营业外收入 对比较报表的列报进行了相应调整。营业外支出 1,774.47（2）重要会计估计变更 无 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 湛卢科技在发展中一直秉承为用户服务、为员工服务和为社会服务的宗旨，
41、奉行企业的价值来源于对社会的价值的价值观。虽然由于重要客户的市场调整，公司 2017 年面临很多困难，但是足额发放工资、及时纳税是被放在首要地位。随着公司市场调整的结束，公司将有更多的能力更多地履行社会责任，体现公司更高的社会价值。公告编号公告编号：20182018-012012 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；虽然主要财务、业务等经营指标出现不同程度的下滑，但这只是战略转型的阵痛。综述，
42、公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、汇率波动风险 报告期内公司的外销收入主要分布在美国、欧洲等国家和地区，且主要以美元结算。人民币对美元的汇率波动直接影响到本公司出口产品的销售价格。虽然近来汇率水平趋于平稳，但不确定性因素仍较大。因此，汇率波动可能对公司出口业务和经营业绩产生一定程度的影响。应对措施：公司密切关注外汇市场的变化趋势，采用了积极的应对措施消除汇率变动对经营成果的影响：（1）产品定价时充分考虑汇率变动因素
43、，同时通过合同与客户约定共同承担汇率变动风险，以应对汇率变动对本公司的不利影响。（2）采用跨境贸易人民币结算方式，分散汇率变动风险。（3）通过提高产品质量及技术含量增强产品的价格竞争力；（4）积极开展美元贷款等业务减少汇率损失。2、融资渠道单一风险 公司目前的融资主要是通过银行的短期流动资金借款。融资渠道单一，可能会造成公司长期发展所需的固定资产投入不足，从而影响公司的生产经营和持续发展。应对措施：公司已开始尝试固定资产融资租赁方式；在时机成熟的时候，也会采取定增方式。3、公司销售客户集中度较高风险 报告期内公司的前五大客户的销售占比为 87.84%，公司销售客户较为集中。虽然公司自成立以来与
44、这些客户形成良好的合作关系，但一旦汽车行业不景气，整车厂销售不畅，库存积压较多，不能很好地收回销售款，势必影响其下游企业货款的支付。应对措施：公司正全力开拓新的客户，报告期内公司已与中冶、SMI 等客户签订了多项新产品开发协议，预计于 2018 年量产，量产后销售额将超过 5000 万元。4、核心技术及人员流失风险 公司作为高新技术企业，拥有多项知识产权与核心非专利技术。高新技术及产品的研发很大程度上依赖于专业人才，特别是核心技术人员，一旦出现核心技术人员流失的状况，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密。应对措施：公司的核心技术人员在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，
45、多年以来没有发生过重大变化，公司已与相关的核心技术人员签订了较长期限的劳动合同及保密协议。5、海外市场风险 至报告期末，公司产品外销收入占比 25.18%。在长期的海外市场拓展过程中，公司与北美地区及欧洲地区的客户建立了稳定的合作关系。但若公司主要客户或市场所在地的政治、经济、贸易政策等发生重大变化，可能对公司的出口业务产生较大影响。公告编号公告编号：20182018-012012 19 应对措施：公司正积极开拓新的国内客户，降低外销产品销售收入比例，同时公司也密切关注国际政治、经济及贸易政策的变化，提前预判这些变化对公司的影响，以便做出应对措施。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风
46、险因素 1、主要原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为铝合金材料，铝合金材料成本在公司产品成本中占比超过 50%。受去产能的大政影响，2017 年铝合金材料价格持续上涨，对公司的盈利能力和经营业绩产生了较大影响。应对措施：加强公司科技创新能力，促进技术升级，降低过程损耗；提高生产效力，提高存货周转率，降低材料库存成本。公告编号公告编号：20182018-012012 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是
47、 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五)是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内
48、报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 21,000,000.00 5,750,000.00 总计总计 21,000,000.00 5,750,000.00 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易
49、金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告报告披露时间披露时间 临时临时报告报告编号编号 马静 公司向马静借款 900,000.00 是 2017-04-27 2017-012 陈力、马静 公司向邮政储蓄银行借款，陈力、马静提供保证担保，同时陈力、马静与担保公司2,000,000.00 是 2017-04-27 2017-012 公告编号公告编号：20182018-012012 21 就此笔借款签订反担保保证合同 马静 将房屋出租给公司作员工宿舍 18,000.00 是 2017-04-27 2017-012 陈力、马静 为公司融资租赁提供担保 5,600,000.00 是
50、2017-04-27 2017-012 陈力、马静、王勇 陈力、马静为公司借款提供担保，同时陈力、王勇以个人住房为本次借款提供抵押 2,500,000.00 是 2017-07-12 2017-021 陈力、马静 为公司融资租赁提供担保 3,443,200.00 是 2017-12-19 2017-037 总计总计 -14,461,200.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1、2016 年 12 月 1 日，公司与马静签订借款协议，向马静借款 900,000.00 元，用于补充临时短缺的流动资金，零利率，借款期限
