1、公告编号：公告编号：20182018-0 01212 1 证券证券代码代码：837047837047 证券简称：证券简称：北京清芝北京清芝 主办券商主办券商：东北证券：东北证券 2017 年度报告 北京清芝 NEEQ:837047 北京清芝融科商用机器股份有限公司 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月公司以综合得分第一名的成绩获得上海银行小型清分机选型入围资格 2017 年 7 月公司在芜湖设立全资子公司，同年 12 月公司将生产基地转移到子公司，准备重新启动生产。公告编号：公告编号：20182018-0 01212 3
2、目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828
3、 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、北京清芝 指 北京清芝融科商用机器股份有限公司 主办券商 指 东北证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 实际控制人 指 吴卫 控股股东 指 吴卫 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙人
4、）股东大会 指 北京清芝融科商用机器股份有限公司股东大会 董事会 指 北京清芝融科商用机器股份有限公司董事会 监事会 指 北京清芝融科商用机器股份有限公司监事会 清分机 指 金融机构专用纸币处理设备 元 指 人民币元 报告期、本年度、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴卫、主
5、管会计工作负责人杨园园及会计机构负责人（会计主管人员）杨园园保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 资源获取和合理配置风险 伴随公司的成长，市
6、场的变化，公司人才结构有待改善，需要进一步在核心业务领域，吸引专业技术人才，优化人才激励和培养机制，打造全面的专业技术体系，提升技术软实力，逐渐形成战略核心能力的专业技术能力壁垒。客户集中风险 大型银行业金融机构对金融机具的采购主要采用总行招标采购或招标入围的形式，采购集中，单笔合同金额较大。客户集中度在报告期内差异较大。若银行客户发生较大变动，将对公司的收入、利润产生较大影响，业绩可能会发生波动。业绩季节性波动风险 行业的主要客户为国内大型商业银行，其大宗设备采购执行预算管理制度，设备采购招标一般则安排在次年年中或下半年。公司在每年上半年销售量较少，设备交货、安装、调试和验收则集中在下半年尤
7、其是第四季度。因此，本行业呈现较明显的业绩季节性波动特征。公司持续经营能力风险 2015年11月份新币已经开始发行且流通，2017年5月25日人民银行发布了JR/T 01532017中华人民共和国金融行业标准，自2017年5月25日开始执行。2017年7月6日人民银行又发布了JR/T 01542017 人民币现金机具鉴别能力技术规范，自2018年1月1日开始执行。上述新币发行及标准规范的出台，需要公司全面的予以应对，产品的技术升级和产品的换代不能及时跟进，满足市场需求，可能会对公司持续经营能力产生不利影响。市场竞争风险 行业的龙头企业也已形成，市场的竞争愈演愈烈，利润空间有进一步缩小的可能。公
8、告编号：公告编号：20182018-0 01212 6 应收账款回收风险 报告期末公司应收账款较上年同期略有上升。公司客户为银行，信用较好，发生坏账的风险较小。但随着公司产品销售的数量累计不断增加，应收账款会逐年增加，仍存在小部分应收账款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京清芝融科商用机器股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Qingzhi Rongke Business Machines Co.,Ltd.证券简称 北京清芝 证券代码 83
9、7047 法定代表人 吴卫 办公地址 北京市海淀区西三环北路 21 号 1 号楼 1201 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许树杰 职务 董事、董事会秘书 电话 010-68403192 传真 010-68403196 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 北京市海淀区西三环北路 21 号 1 号楼 1201 室 100089 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区西三环北路 21 号 1 号楼 1201 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 30 日 挂牌时间 2016
10、年 5 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（代码为 C34）计算器及货币专用设备制造（代码为C3475）主要产品与服务项目 现金处理设备（清分机）及金融服务 普通股股票转让方式 做市 普通股总股本（股）48,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 吴卫 实际控制人 吴卫 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 8 统一社会信用代码 91110108744706321B 否 注册地址 北京市海淀区西三环北路 21 号 1号楼 1201 室 否 注
11、册资本 48,600,000 否 无 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 侯胜利、逯文君 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减
12、比例 营业收入 5,206,228.87 22,449,853.27-76.81%毛利率%74.15%10.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,318,913.69 2,042,567.62-458.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,261,535.44 2,043,387.5-455.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.38%3.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.32%3.09%-基本每股收益-0.15 0.04-458.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期
13、末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 142,362,230.53 123,681,246.26 15.10%负债总计 58,697,026.13 32,697,128.17 79.52%归属于挂牌公司股东的净资产 83,665,204.40 90,984,118.09-8.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.87-8.04%资产负债率%（母公司）31.45%25.63%-资产负债率%（合并）41.23%26.43%-流动比率 2.30%3.72%-利息保障倍数-30.87 10.15-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经
14、营活动产生的现金流量净额-16,990,787.16-23,776,068.91 28.54%应收账款周转率 0.08 0.45-存货周转率 0.03 0.49-公告编号：公告编号：20182018-0 01212 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.10%34.01%-营业收入增长率%-76.81%-9.27%-净利润增长率%-458.32%-34.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,600,000 48,600,000 0.00%计入权益的优先股数量 0
15、0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 资产处置收益-122.33 营业外支出-57,255.92 非经常性损益合计非经常性损益合计-57,378.25 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -57,378.25 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整
16、重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外支出 964.57 154.03 资产处置收益 0.00-810.54 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于金融机具的纸币清分设备细分行业,是专业纸币处理设备的生产商和服务提供商。公司立足于银行金融机具的研发,制造,销售和服务的四位一体观念,具备自主研发的核心技术的能力、活动拥有强大的研发团队和丰富的项目开发经验,为国内各大国有银行和众多的商业银行及各地分支机构提供由业内领先技术打造的高品质的系列清分机产品和技术服务。通过
17、经过多年的经营并通过持续、大量的研发投入,公司成功研发了包括纸币检测技术(磁性检测,图像检测,测厚技术,光学检测等)数据传输通信技术(数字实时传输,网络传输)以及信息管理系统(实时动态显示,查询,管理),基本掌握了纸币处理系统的全部关键技术,培养了研发、生产、销售及售后服务为一体专业化团队,积累了丰厚的技术经验,为公司的产品研制及售后服务提供了可靠保障。公司利用现有技术积极扩展其应用范围,除纸币处理设备以外还推出了纸币处理设备配套的纸币清分自动流水线和除尘净化桌等产品,增加了产品的附加功能和价值。公司的产品技术含量高,性能先进,运行稳定,在价格上也极具竞争能力,部分大型清分设备公司为客户提供驻
18、场服务,确保客户的产品始终处于良好的工作状态,给客户带来极好的经济效益,同时公司还建有遍及全国的售后服务体系,为客户提供及时优质的设备维修服务,解除客户后顾之忧。公司通过直销和代理销售等模式进行产品销售。收入来源是产品销售(公司主要产品为自主研发生产的小型清分机、微型清分机等;代理销售进口大中型清分机和系列小型清分机),公司每年都有较大数量的产品出质保期,为客户提供后续的升级及维护保养服务可使公司持续获得增值和服务收入。报告期内,公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日,公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是
19、 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期公司实现营业总收入520.62万元，同比减少76.81%，实现归属于上市公司股东的净利润为-731.89万元，同比减少458.32%。截止2017年12月31日公司总资产达14,236.22万元，负债总计5,869.70万元，归属于母公司所有者权益合8,366.52万元。受第三方支付影响，及现金处理设备国家标准的
20、出台，国内商业银行的现金处理设备采购量逐步放缓，公告编号：公告编号：20182018-0 01212 12 直至停止，公司全年年收入与利润呈现下降趋势；目前商业银行也处于智能网点转型期间，随着各类智能设备的不断投放，个性化需求也将不断加大，针对上述市场环境，报告期内，公司重点做了以下工作：1、技术研发和产品升级换代 公司对核心技术特别是主要产品的核心技术进行持续研发，不断提升技术研发水平，增强自主创新能力，增加技术储备，丰富公司的产品体系。为应对新币发行和国标规范的出台，公司改变了经营思路，在完成应对市场变化的产品升级换代技术开发的同时开发了一些新的产品和项目，以满足客户的需求，紧跟市场的创新
21、脚步，并保持公司的经营发展。2、市场营销 1）在现有客户的基础上进一步进行精耕细作，根据公司新开发的产品不断开拓新的客户。另外，公司还召开了全国代理商大会，对新产品和项目进行了重点推介，获得了代理商的理解和支持，调动了代理商积极性。销售工作已经全面展开。3、整合公司的服务网点和布局，全面升级服务网络的业务水平。网点由单一的售后服务改变为体系化服务，每个服务网点还需要承担售前产品展示体验、产品推介、售中培训，售后服务维修等多种职能，实现服务及时响应与优质体验。为公司总部实时提供各产品的运行情况、客户反馈、市场需求等信息，为产品研发和技术升级提供有力支持，形成完善、高效的服务网络体系。4、在团队建
22、设方面，打破现有模式，在引入人才的同时，也大力引进技术，通过多种合作模式提高公司产品的技术水平。缩短开发周期，应对市场的变化。建立高素质的营销团队，增强营销团队的战斗力。(二二)行业情况行业情况 1、公司是从事金融设备的研发、生产、销售与服务为一体的综合性高新技术企业，为我国的金融行业提供专业金融设备和服务。公司的主要产品有系列纸币清分机，自动清分流水线、智能金库交接系统、贵金属柜等。公司的主要客户有工商银行、农业银行、中国银行、交通银行、中国邮政储蓄银行、浦发银行等。公司掌握主打产品-纸币清分机设备的全部技术和产品制造经验。2、公司所属行业特点 1）技术密集：产品涵盖精密机械、电子技术、电磁
23、技术、光学检测技术、自动化控制及计算机软件等多学科。2）产品开发周期长：涉及的技术门类多，需要专业的人才进行长期开发，耗费精力多。3）技术更新快：纸币清分设备的处理对象是纸币，随着变造假币和拼凑假币技术的不断变化，识别难度增大。客户对设备的使用体验和工作效率提出更高的要求、以及周期性新币的发行等，对现有的纸币处理设备的技术研发和产品制造也相应提出了更加严苛的挑战，需要制造厂家对产品进行持续的升级换代，进一步提高产品的性能和质量，提高产品的智能化水平是各个清分机制造厂家的重大课题。4）市场竞争激烈：技术研发，产品功能，产品性能、规模化生产、制造管理水平、产品价格等都是各制造厂家竞争的着力点。3、
24、政策法规的影响大 2017年5月25日人民银行发布了JR/T 01532017中华人民共和国金融行业标准，自2017年5月25日开始执行。2017年7月6日人民银行又发布了JR/T 01542017人民币现金机具鉴别能力技术规范，自2018年1月1日开始执行。这两个文件对目前的各银行普遍采用的现金处理设备的各项指标进行了规范，并大幅提高了标准要求。受此影响，各商业银行均采取了暂停或减缓了采购招标活动，等待各现金设备制造厂家对设备和技术进行改造和升级。针对上述标准和规范的出台，公司需要投入更多的精力予以应对。除技术开发带来的风险外，公司产品的生产和市场销售也会受到一定的冲击。可能会对公司持续经营
25、能力产生不利影响。公告编号：公告编号：20182018-0 01212 13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,571,926.06 1.81%4,308,505.33 3.48%-40.31%应收账款 53,863,913.40 37.81%57,931,182.51 46.84%-7.02%存货 56,007,215.68 39.34%49,069
26、,514.33 39.67%14.14%长期股权投资 0%固定资产 805,917.45 0.57%873,154.67 0.71%-7.70%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 10,800,000.00 7.59%6,000,000.00 4.85%80.00%长期借款 资产总计 142,362,230.53-123,681,246.26-15.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）货币资金：2017 年陆续出台了中华人民共和国金融行业标准和人民币现金机具鉴别能力技术规范各国有和商业银行均停止了招标采购，造成公司的市场销售停止，仅维持设备维修资金的回收。
27、2）短期借款：为应对国家金融行业标准和技术规范的出台，公司对清分机设备进行再次研发和技术升级，同时工厂整体搬迁至芜湖，需要对生产线进行重新规划和改造，为此公司对流动资金的需求有所增加，同时上期银行借款到期需要还款，为此增加了借款的数量。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 5,206,228.87-22,449,853.27-76.81%营业成本 1,345,748.86
28、25.85%7,140,016.44 31.80%-81.15%毛利率%74.15%-10.17%-管理费用 4,518,758.55 86.80%6,121,721.42 27.27%-26.18%销售费用 2,692,037.01 51.71%3,441,868.73 15.33%-21.79%财务费用 249,436.87 4.79%313,843.59 1.4%-20.52%营业利润-7,893,435.32-151.65%2,257,222.71 10.05%-449.70%营业外收入 0.00%0%0%公告编号：公告编号：20182018-0 01212 14 营业外支出 57,2
29、55.92 1.10%154.03 0%37071.93%净利润-7,318,913.69-140.58%2,042,567.62 9.1%-458.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：受中华人民共和国金融行业标准和人民币现金机具鉴别能力技术规范出台，销售停止，运营收入大幅减少。2、营业成本：受市场影响，产品待技术升级，前期产品原材料有一定的库存，产品制造活动减少。3、管理费用：受市场影响，管理费用相应减少。4、销售费用：受市场影响，仅维持售后维修和尾款回收业务，销售费用相应减少。5、财务费用：受市场影响，财务费用相应减少。6、营业利润：受市场影响，营业收入减幅较大，成本和其
30、他费用相对减幅较小，造成营业利润下滑明显。7、营业外支出：上年同期基数小。8、净利润：较上年同期营业收入减幅较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,206,228.87 22,449,853.27-76.81%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 1,345,748.86 7,140,016.44-81.15%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%
31、产品销售收入 3,268,588.28 62.78%15,323,552.15 68.25%技术服务收入 1,937,640.59 37.22%7,126,301.12 31.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1)本期的产品收入下降了-76.81%,下降原因是 2017 年人民银行发布人民币现金机具鉴别能力技术规范,银行等待厂家设备升级达标，停止招标采购有关。2)主要业务成本，受市场影响，原材料采购和产品制造相应减少。3）产品销售收入和维修服务收入比例基本没有变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金
32、额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国农业银行股份有限公司四川省分行营业部 2,546,153.85 48.91%否 公告编号：公告编号：20182018-0 01212 15 2 中国银行股份有限公司广东省分行 244,358.97 4.69%否 3 中国科学院软件研究所 247,863.25 4.76%否 4 中国银行股份有限公司内蒙古自治区分行 239,316.24 4.60%否 5 中国银行股份有限公司吉林省分行 209,230.77 4.02%否 合计合计 3,486,923.08 66.98%-公司前五大客户回款情况良好，本年度销售账款已基
33、本收回，未形成应收账款。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海华虹计通智能系统股份有限公司 7,135,337.81 43.29%否 2 上海层峰金融设备有限公司 1,531,415.10 6.20%否 3 北京信志达包装机械有限公司 982,230.00 4.00%否 4 文安县中盛塑料五金制品有限公司 1,005,150.00 4.10%否 5 南京嘉实通机械有限公司 972,375.00 3.96%否 合计合计 11,626,507.91 61.55%-公司前五大供
34、应商本年度产生的采购账款部分付清。截至报告期末，前五大供应商形成应付账款9,015,140.05 元，占应付账款总额的比例为 81.69%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-16,990,787.16-23,776,068.91 28.54%投资活动产生的现金流量净额-5,057,904.00 420.00-1,200,362.86%筹资活动产生的现金流量净额 18,312,111.89 26,252,886.70-30.25%现金流量分析现金流量分析：1)报告期内,本公司经营活动产生的现金流
35、量净额为-16,990,787.16 元,比上年同期增加6,785,281.75 元,主要是产品技术升级，生产活动减少所致。2)报告期内，本公司投资活动产生的现金流量净额为-5,057,904.00 元，主要是由于本期构建固定资产投入较大所致。3)报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为 18,312,111.89 元，比上年同期降低 30.25%，主要是因为报告期内到部分银行贷款到期，并未继续申请借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 7 月 17 日公司在安徽芜湖注册了全资子公司【安徽清芝商用机器有限公司】
36、，注册资本 500万元。经营范围：人民币鉴别仪、纸币清分机、自服设备模块、金融专用设备、电子产品（地面卫星接收设施除外）的技术开发、技术咨询、技术服务、技术维修；计算机系统服务；软件开发；销售金融专用设备、电子产品（地面卫星接收设施除外）；接受金融机构委托从事金融业务流程外包；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或者禁止进出口的商品和技术除外）；生产人民币鉴别仪、纸币清分机、捆钞机、打把机、自服设备模块、排队机、图像处理卡、专用纸币处理卡。目前公司正在建立筹建，未正式运行。公告编号：公告编号：20182018-0 01212 16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品
37、投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号）
38、，自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额影响如下：序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少-财会201730 号 营业外支出-810.54 资产处置收益-810.54 (七七)合
39、并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司于 2017 年 7 月 10 日设立全资子公司安徽清芝商用机器有限公司，认缴出资 500 万元，实际出资 0 元，纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司所属行业特点是技术密集，产品涵盖精密机械、电子技术、电磁技术、光学检测技术、自动化控制及计算机软件等多学科；产品开发周期长涉及的技术门类多，需要专业的人才进行长期开发，耗费精力多；技术更新快，纸币清分设备的处理对象
40、是纸币，随着变造假币和拼凑假币技术的不断变化，检测难度增大；价格竞争激烈，如不能形成规模生产，价格上会失去竞争力；客户对设备的使用体验不断提升、以及周期性新币的发行等，对公司的技术研发和产品制造是提出了更高的要求，需要公司对产品进行持续的技术开发和升级换代，不能有一丝的懈怠，这些行业特点可能会对公司持续经营能力产生不公告编号：公告编号：20182018-0 01212 17 利影响。另外，伴随新兴的电子支付模式迅猛发展，虽然暂时还未看到纸币发行量的减少，但今后的趋势必然会逐步减少纸币发行量，这可能会对公司持续经营能力产生不利影响。公司目前应收账款金额较大，公司存在应收账款回收风险，报告期末公司
41、应收账款比例同比偏高。公司客户为银行，信用较好，发生坏账的风险较小。但随着公司产品销售的数量累计不断增加，应收账款会逐年增加，仍存在小部分应收账款无法收回的风险，对公司的持续经营有影响。现金流较为紧张，存在员工薪酬无法按时发放的情形。持续下去，可能会对公司的持续经营能力造成不利影响。应对措施：公司对上述可能对公司持续经营带来影响的因素有较清醒的认识。除在传统市场上采取积极的应对措施外，围绕金融产品领域不断进行新产品的开发和市场开拓，向客户提供全面的优质的金融产品和服务。获得持续经营的动力。同时，公司将积极改善目前的应收款回收状况，缓解公司现金流紧张的状况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露
42、 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、资源获取和合理配置 伴随公司的成长，新产品和新项目的不断增加，公司人才结构有待改善，需要进一步在核心业务领域，吸引专业技术人才，优化人才激励和培养机制，打造全面的专业技术体系，提升技术软实力，逐渐 形成战略核心能力的专业技术能力壁垒。应对措施：建立激励和培养机制，引进专业人才，增加培训和业务交流，提升产品的技术科技含量。2、客户集中风险 大型银行业金融机构对金融机具的采购主要采用总行招标采购或招标入围的形式，采购集中，单笔合同金额较大。2016年度，2017年公司前五名客户收入占比分别为 69.01%
43、、61.55%客户集中度在报告期内没有太大的变化。若银行客户发生较大变动，将对公司的收入、利润产生较大影响，业绩可能会发生波动。客户集中度在报告期内差异较大。若银行客户发生较大变动，将对公司的收入、利润产生较大影响，业绩可能会发生波动。应对措施：重视中小银行和地方性银行的业务开发，在新的金融服务领域不断拓展，扩大盈利点。3、业绩季节性波动风险 行业的主要客户为国内大型商业银行，其大宗设备采购执行预算管理制度，一般为当年下半年制定次年年度预算和固定资产投资计划，其审批通常在次年上半年，而设备采购招标一般则安排在次年年中或下半年。公司在每年上半年销售量较少，至年中（一般从7、8 月份开始）销售订单
44、开始明显增加，设备交货、安装、调试和验收则集中在下半年尤其是第四季度。因此，本行业呈现较明显的业绩季节性波动特征。应对措施：围绕互联网技术开发小宗招标的银行周边设备，增加第三方清分业务，增加前半年的销售收入。4、公司持续经营能力风险 2015年11月份新币已经开始发行且流通，2017年5月25日人民银行发布了JR/T 01532017中华人民共和国金融行业标准，自2017年5月25日开始执行。2017年7月6日人民银行又发布了JR/T 01542017人公告编号：公告编号：20182018-0 01212 18 民币现金机具鉴别能力技术规范，自2018年1月1日开始执行。上述新币发行及标准规范
45、的出台，需要公司全面的予以应对，产品的技术升级和产品的换代不能及时跟进，满足市场需求，可能会对公司持续经营能力产生不利影响。另外，伴随新兴的电子支付模式迅猛发展，虽然暂时还未看到纸币发行量的减少，但今后的趋势必然会逐步减少纸币发行量，这可能会对公司持续经营能力产生不利影响。并且，公司目前应收账款金额较大，现金流较为紧张，存在员工薪酬无法按时发放的情形。持续下去，可能会对公司的持续经营能力造成不利影响。应对措施：对将来金融设备市场保持清醒的认识，围绕金融产品主营业务不断开发新的产品，向客户提供优质的金融产品服务。获得持续经营的动力。下半年公司开始陆续接到客户新的订单，公司将全力生产，尽早交货，尽
46、早回款，同时，公司将积极催收账款，缓解公司现金流紧张的状况。2018 年第一季度公司完成了行业标准的技术研发和内部测试，准备参加人民银行组织的测试。5、市场竞争风险 行业的龙头企业也已形成，市场的竞争愈演愈烈，利润空间有进一步缩小的可能。应对措施：公司除在传统清分机产品领域内继续努力外，也开始在金融服务产品上进行布局，期待开花结果。6、应收账款回收风险：报告期末公司应收账款较上年度略有升高。公司客户为银行，信用较好，发生坏账的风险较小。但随着公司产品销售的数量累计不断增加，应收账款会逐年增加，仍存在小部分应收账款无法收回的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号
47、：公告编号：20182018-0 01212 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵
48、押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 吴卫 担保借款 1,000,000 是 2016-12-1 2016-014 吴卫 担保借款 800,000 是 2017-3-17 201
49、7-004 吴卫 担保借款 10,000,000 是 2017-11-16 2017-031 吴卫 拆借资金 4,269,200.00 是 2017-8-30 2018-4-27 2017-025 2018-015 陈必中 拆借资金 757,948.64 是 2017-8-30 2017-025 总计总计 -16,827,148.64-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1）本公司与招商银行股份有限公司北京西三环支行签订授信协议（适用于流动资金贷款无须另签借款合同的情形），获得500万元授信额度，截止期末在授信额度内借款1
50、00万元。由北京中关村科技融资担保有限公司对上述授信协议提供最高额连带责任保证，签订最高额委托保证合同。由吴卫与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（保证）合同对保证合同提供反担保。同时，吴卫与北京中关村科技融资担保有限公司签订最高额反担保（股权质押）合同，将吴卫名下北京清芝融科商用机器股份有限公司200万股股权向北京中关村科技融资担保有限公司质押。该担保事项已经2016年11月29日召开的公司第一届董事会第七次会议和2016年12月20日召开的2016年第三次临时股东大会审议通过。2)2017年2月15日，本公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签署了合同编号为0394948的
