1、济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-003 证券代码：证券代码：837207 证券简称：沃特佳证券简称：沃特佳 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 沃特佳 NEEQ:837207 济南沃特佳环境技术股份有限公司（Jinan Water Care Environmental Technology CO.,LTD.）济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年下半年，沃特佳通过定向发行加老股转让的方式被水发众兴集团有限公司收购。2、2017 年 11 月 22 日，沃特佳在全国中小企
2、业股份转让系统披露了关于公司控股股东、实际控制人变更的提示性公告，公告称：沃特佳的控股股东变更为水发众兴集团有限公司，实际控制人变更为为山东省水利厅。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121
3、第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 济南沃特佳环境技术股份有限公司 济南德佳源 指 济南德佳源企业管理咨询合伙企业（有限合伙），为公司股东 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2017 年 1 月
4、1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、去年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尚智勇、主管会计工作负责人安善品及会计机构负责人（会计主管人员）安善品保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人
5、士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款余额较大的风险 截至 2017 年末，公司应收账款账面余额为 55,066,098.48元，占当期资产总额的比例为 38.57%。与上期的 38,454,628.53元有大幅提高并且按照计提坏账准备的原则已经计提
6、了坏账准备，但如果客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按照合同规定在货款回收期内及时收回，将可能给公司带来坏账风险。2、核心技术人员的流失风险 膜法水处理行业为技术与知识密集型行业，属于国家大力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质和业务能力的要求较高。本行业内各公司对技术人才的争夺十分激烈，均不惜花重金“挖角”竞争对手。尽管公司目前核心技术人员十分稳定，但仍均面临着较大的核心技术人员的流失风险。3、市场竞争风险 目前，我国的膜法水处理行业处于了发展的黄金期，行业增长迅速，技术逐步成熟。随着我国从事水处理的企业日趋增多，行业内竞争愈发激烈，公司如不能继续维持在技术研发上的资金投
7、入力度，并进一步引进技术人才，提升公司专业水平，公司将面临一定的市场竞争风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 济南沃特佳环境技术股份有限公司 英文名称及缩写 Jinan Water Care Environmental Technology CO.,LTD.证券简称 沃特佳 证券代码 837207 法定代表人 尚智勇 办公地址 山东省济南市高新区经十路 8000 号龙奥金座办公楼 1 号楼 19 层 1901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务
8、负责人 安善品 职务 董事会秘书、副总经理、财务负责人 电话 0531-88112381 传真 0531-88112320 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区经十路 8000 号龙奥金座办公楼 1 号楼 19 层 1901室，250102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 10 月 30 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-水资源专
9、用机械制造（C3597）主要产品与服务项目 水处理成套设备的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）21,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 水发众兴集团有限公司 实际控制人 山东省水利厅 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137010076365829XN 否 注册地址 山东省济南市高新区经十路 8000号龙奥金座办公楼 1 号楼 19 层1901 室 否 注册资本 21,300,000 是 五、五、中介机构中介机构
10、 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈修俭、王丽娟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入
11、61,312,721.51 27,811,333.59 120.46%毛利率%23.16%32.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,929,910.04-2,066,778.68-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,864,592.07-3,708,468.11-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.71%-6.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.58%-12.03%-基本每股收益 0.14-0.18 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计
12、143,114,760.25 73,731,637.02 94.10%负债总计 42,427,019.81 27,002,863.21 57.12%归属于挂牌公司股东的净资产 100,687,740.44 46,728,773.81 115.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.73 3.54 33.62%资产负债率%（母公司）28.63%34.93%-资产负债率%（合并）29.65%36.62%-流动比率 314.96%238.11%-利息保障倍数 9.89-28.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-27,647
13、,141.94-16,670,971.13-应收账款周转率 131.12%68.07%-存货周转率 278.93%179.32%-济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%94.10%22.40%-营业收入增长率%120.46%-46.90%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,300,000 13,200,000 61.36%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项
14、目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 140,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-63,295.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 77,204.64 所得税影响数 11,886.67 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 65,317.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与
15、分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以膜法水处理技术为核心，致力于为工业用水企业及市政供水企事业单位提供水处理与水资源回用整体解决方案的高科技环保企业。公司通过招投标模式，为市政供水、电力电子、化工炼油、造纸印染、冶金钢铁等行业提供污水处理与水资源回用的整体解决方案，收入来源是水处理成套设备的销售，并辅以水处理成套设备设计制造、更换销售、技术改造等配套服务。报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至披露日未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是
16、否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，以市场需求为导向，除专注于主营业务在传统区域保持市场地位外，同时响应国家“一带一路”走出去的战略，积极开拓海外市场，与太阳纸业控股老挝有限责任公司签订了太阳纸业控股老挝有限责任公司年产 30 万吨漂白阔叶木浆工程化水系统及预处理系统商务合同,合同金额为人民币 2,480.00 万元；公司实现止亏为
17、盈，资产负债表结构进一步优化，偿债能力得到了进一步加强。1、主要财务指标完成情况 公司 2017 年实现营业收入 61,312,721.51 元，同比增长 120.46%；公司止亏为盈，由上年度的亏损-2,066,778.68 元，变为本年度实现利润 1,929,910.04 元；报告期末，公司资产总额 143,114,760.25 元，同比增加 94.10%；净资产总额为 100,687,740.44 元，同比增加 115.47%；偿债能力指标中，合并资产负债济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 8 率、流动比率和利息保障倍数分别由上年的 36.62%、238.11%、-28
18、.25 变动为 29.65%、314.96%、9.89，公司偿债能力明显加强；2、市场与营销策略 报告期内，公司业务在稳定传统区域业务外，实行走出去战略和全员销售理念；同时为适应市场需求，扩大水处理领域业务，在海水淡化、垃圾渗透液处理领域方面，正在积极引进技术人才和技术战略合作，为公司的进一步发展奠定良好的基础。3、生产运营 报告期内，公司深化生产运营与管理，提高服务意识，加强了各环节的细化管理，尤其是在设计环节，使用了 PDMS 3D 设计软件，不仅提高了设计效率、也能做到精准设计，降低制造成本，同时由于是 3D 效果，便于生产过程中使用。(二二)行业情况行业情况 我国人均淡水资源短缺，水资
19、源的地区分布很不平衡，地下水超采、水资源污染现象严重。这些问题的解决，是近几年和未来水处理行业重要发展方向。近几年国务院、卫生部、住建部、财政部、环保部、发改委等，连续发布水处理行业相关政策，包括：1、2013 年 5 月，住建部、发改委联合印发全国城镇供水设施改造与建设“十二五”规划及 2020 年远景目标；2、2006 年底，卫生部会同各有关部门正式颁布了新版 生活饮用水卫生标准(GB5749-2006)，自 2007 年 7 月 1 日起全面实开始强制执行；3、2013 年 9 月，国家工信部颁布重点工业行业用水效率指南；4、2015 年 4 月，国务院发布水污染防治行动计划；5、201
20、5 年 8 月，住建部颁发城市黑臭水体政治工作指南；6、2016 年 6 月，财政部环保部联合发布关于推进水污染防止领域政府和社会资本合作的实施意见；7、2016 年 10 月，国务院发布关于全面推行河长制的意见，8、2016 年 12月，国务院发布“十三五”生态环境保护规则，9、2017 年 1 月，发改委、住建部发布“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划。由此看出，国家对水治理的政策越来越细化和严格，水处理行业市场前景广阔。主要体现在以下领域：1、污水处理空间大，增量和存量均有发展机会 污水处理率仍有提升的空间。根据“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划，规划到2020
21、 年底，实现城镇污水处理设施全覆盖，城市污水处理率要达到 95%。目前虽然我国城镇污水处理率已达 90%，城镇化进程的持续推进使得污水处理量提标改造需求迫切、空间巨大。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 9 2、水资源再利用空间巨大 我国目前再生水处理率不到污水处理率的 20%，利用率不到 10%，而发达国家已经达到了 70%。“水十条”中提出了再生水利用率目标，到 2020 年，缺水城市再生水利用率达到 20%以上，京津冀地区达到 30%以上。由此可见，公司所处的水处理行业未来市场空间很大，公司将抓住市场机遇，努力提升自身技术水平，开拓市场，保持公司业绩稳步提升。(三三)财
22、务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 36,346,090.94 25.40%6,877,773.73 9.33%428.46%应收票据 14,841,205.70 10.37%2,515,223.00 3.41%490.06%应收账款 55,066,098.48 38.48%38,454,628.53 52.15%43.20%预付账款 3,732,532.42 2.6
23、1%524,035.69 0.71%612.27%存货 20,970,337.99 14.65%12,811,039.74 17.38%63.69%长期待摊费用 458,375.25 0.32%852,430.25 1.16%-46.23%长期股权投资-固定资产 7,428,326.01 5.19%7,394,673.04 10.03%0.46%在建工程 6,126.22-短期借款 9,000,000.00 6.29%-长期借款-应付票据-1,200,000.00 1.63%-100.00%预收账款 9,840,509.70 6.88%840,000.00 1.14%1,071.49%应付职工
24、薪酬 872,353.94 0.61%383,532.08 0.52%127.45%其他应付款 76,519.62 0.05%2,001,615.01 2.71%-96.18%资产总计 143,114,760.25-73,731,637.02-94.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 29,468,317.21 元，增长 428.46%，主要原因是本期于 2017 年 9 月发行股票募集货币资金合计 5,508.00 万元，大大缓解了公司的资金紧张状况。2、应收票据较上年期末增加 12,325,982.70 元，增长 490.06%，主要原因是山
25、东太阳宏河纸业有限公司 40000m3/d 南水北调水处理工程以及山东太阳纸业股份有限公司 20000m3/d 项目以银行承兑汇票结算所致。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 10 3、应收账款较上年期末增加 16,611,469.95 元，增长 43.20%，主要原因是公司本期较上期业务量明显增加，导致应收账款在合理范围内增加。4、存货较上年期末增加 8,159,298.25 元，增长 63.69%，主要原因是本期项目数量明显在增加使得尚未完工的项目的在产品增加。企业资产除应收账款占资产的比例较大，面临收款的压力外，其他资产优良；负债占比小，资产负债率、流动比率和利息保障倍
26、数等指标都在正常范围之内；负债对现金流的压力不大，构不成偿还负债的风险。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 61,312,721.51-27,811,333.59-120.46%营业成本 47,112,971.70 76.84%18,897,145.57 67.95%149.31%毛利率%23.16%-32.05%-管理费用 7,853,284.05 12.81%8,19
27、3,253.76 29.46%-4.15%销售费用 2,772,660.10 4.52%1,433,215.60 5.15%93.46%财务费用 215,368.44 0.35%142,935.14 0.51%50.68%营业利润 2,137,138.78 3.49%-4,362,799.49-15.69%-营业外收入 155,168.99 0.25%1,979,756.23 7.12%-92.16%营业外支出 77,964.35 0.13%48,497.19 0.17%60.76%净利润 1,929,910.04 3.15%-2,066,778.68-7.43%-项目重大变动原因项目重大变动
28、原因：1、营业收入较上年增加 33,501,387.92 元，增长 120.46%，主要原因：公司响应国家“一带一路”走出去的战略，与太阳纸业控股老挝有限责任公司签订了太阳纸业控股老挝有限责任公司年产 30 万吨漂白阔叶木浆工程化水系统及预处理系统商务合同,合同金额为人民币 2,480.00 万元；公司在 2017 年股权融资 5508 万元，解决了公司资金紧张的发展瓶颈，对业务开拓起到了积极作用。2、营业成本较上年增加 28,215,826.13 元，增长 149.31%，主要原因：随着营业收入的增长，营业成本较上年也相应的提高。3、本年度毛利率 23.16%，比上年的 32.05%降低了
29、8.89 个百分点，主要原因是水处理项目属于非标产品，每年项目的毛利率具有偶然性，本期几单金额较大的项目毛利率相对较低，因此拉低了公司整体毛利率水平。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 11 4、管理费用较上年减少 339,969.71 元，降低 4.15%，主要原因：公司 2016 年度因申报新三板挂牌，相应的中介服务费用较高,本年中介服务费较上年减少 1,133,130.32 元，同比降低 71.74%；管理人员的增加和薪酬标准的提高，导致职工薪酬同比增加了 67.18%；2017 年公司研发活动减少，研发支出较上年减少 1,793,480.67 元，同比降 98.26%
30、。5、销售费用较上年增加 1,339,444.50 元，同比增长 93.46%，主要原因是：（1）销售人员的增加和薪酬标准的提高，导致销售人员职工薪酬同比增加了 115,051.48 元，同比增长 36.18%；（2）公司加强外出开拓市场，使差旅费同比增加 176,182.08 元，同比增长 164.82%；（3）公司继续加大了售后服务力度，使业务服务费比上年增加 1,051,809.14 元，同比增长 124.28%。6、财务费用较上年增加 72,433.30 元，同比增长 50.68%，主要原因：本期增加了小贷公司借款和银行贷款，利息支出相应增加所致。7、资产减值损失较上年减少 1,934
31、,840.02 元，同比降低 73.85%，主要原因：前期应收账款回款较好，导致坏账准备计提减少。8、营业外收入较上年减少 1,824,587.24 元，同比降低 92.16%，主要原因：本期收到的主要是定增融资的财政扶持资金，而上期收到的是上市扶持资金、上市专项资金补贴和财政利息补贴，总金额较高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,275,593.30 27,695,001.65 121.25%其他业务收入 37,128.21 116,331.94-68.08%主营业务成本 47,112,971.70 1
32、8,896,760.57 149.32%其他业务成本-385.00-100.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%水处理成套设备 55,180,686.29 90.00%23,405,659.22 84.16%药剂及备品备件 6,094,907.01 9.94%4,289,342.43 15.42%膜清洗费等 37,128.21 0.06%116,331.94 0.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按
33、产品分类的收入构成比例没有重大变化 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 12(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太阳纸业控股老挝有限责任公司 24,675,857.26 40.25%否 2 中煤东顺清洁能源有限公司 5,384,615.38 8.78%否 3 新特能源股份有限公司 4,688,888.89 7.65%否 4 山东祥瑞药业有限公司 4,494,358.97 7.33%否 5 无锡万斯集团有限公司 2,854,700.85 4.66%否 合计合计 42
34、,098,421.35 68.67%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏华如环境工程有限公司 5,625,299.28 11.04%否 2 上海汉华水处理工程有限公司北京分公司 4,365,435.90 8.56%否 3 合众高科（北京）环保技术股份有限公司 3,474,871.79 6.82%否 4 济南诚进环保科技有限公司 3,124,628.08 6.13%否 5 蓝星东丽膜科技（北京）有限公司 2,975,726.50 5.84%否 合计合计 19,565,9
35、61.55 38.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-27,647,141.94-16,670,971.13 投资活动产生的现金流量净额-644,696.91-1,154,229.19 筹资活动产生的现金流量净额 58,760,156.06 22,624,604.66 159.72%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，经营活动产生的现金流量净流量-27,647,141.94 元，比 2016 年的-16,670,971.13 元减少-10,976,170.81 元，主要原因是：销售商
36、品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务支付的现金形成的现金流量净额-10,705,761.79 元比上年同期-6,459,154.59 元减少了 4,246,607.20 元；公司本期人员的增加及薪酬标准的提高，导致本期支付的职工薪酬同比增加 2,569,015.75 元；由于本年度流动资金充足，因此补交了 2016 年所欠的税费，导致本期支付的各项税款同比增加 2,847,939.93 元。报告期内，公司净利润为 1,929,910.04 元，经营活动产生的现金净流量为-27,647,141.94 元，两者不匹配，主要调整项目为存货增加 8,159,298.25 元、经营性应收项目增加
37、32,922,842.43 元和经营性应付项目的增加 9,896,872.32 元。2.报告期内，投资活动现金流量净额-644,696.91 元比上年同期-1,154,229.19 元，净流出减少了济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 13 509,532.28 元。原因是公司购买固定资产的投资比上年同期减少所致。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 58,760,156.06 元，比上年同期增长 22,624,604.66 元增加了 36,135,551.40 元。主要原因是本期发行股票募集资金同比增加 28,080,000.00 元和本期偿还债务减少11,000,000
38、.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司共有一家全资子公司：沃特佳阳信环保科技有限公司，成立于 2007 年 9 月 27 日，注册资本 1000 万元，实缴 1000 万元。注册地址阳信县经济开发区工业二路中段路北。主要从事水处理成套设备的生产、销售。报告期实现销售收入 642,634.65 元，净利润为-1,076,414.08 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、
39、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发
40、布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号未发生对财务报表的影响。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 14(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司通过诚信经营、为社会创造效益、为客户创造价值、为员工创造财富，尽到了一个企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的商业模式、产品及服务未发生重大变化未出现重大不利因素
41、影响。公司募集的资金补充了流动资金，优化了资产负债结构，报告期内未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资的情况。报告期内，实际控制人及高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了公司良好的独立自主经营能力，财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定。综上，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款余额较大的风险 截至 2017 年末，公司应收账款账面余额为 55,066,098.48 元，占当期资产总额
42、的比例为 38.57%。尽管按照计提坏账准备的原则已经计提了坏账准备，但如果客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按照合同规定在货款回收期内及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险。应对措施：公司指定专门人员跟踪负责应收账款控制及回收，缩短销售回款的周期，并定期了解客户的付款进度及其经营动态，尽可能保证款项及时收回，以降低公司应收账款发生呆坏账的风险。2、核心技术人员的流失风险 膜法水处理行业为技术与知识密集型行业，属于国家大力发展的重点高新技术领域，对研发人员专业素质和业务能力的要求较高。本行业内各公司对技术人才的争夺十分激烈，均不惜花重金“挖角”竞争对手。因此，行业内各企业均面临着较
43、大的核心技术人员的流失风险。济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 15 应对措施：公司与核心技术人员签订了保密协议，建立多层次有吸引力的薪酬激励体系，报告期内公司提高了薪酬标准，不断吸引和稳定优秀技术人才。3、市场竞争风险 目前，我国的膜法水处理行业处于了发展的黄金期，行业增长迅速，技术逐步成熟。随着我国从事水处理的企业日趋增多，行业内竞争愈发激烈，公司如不能继续维持在技术研发上的资金投入力度，并进一步引进技术人才，提升公司专业水平，公司将面临一定的市场竞争风险。应对措施：公司将继续依托山东大学、济南市膜技术应用工程技术研究中心，聘请资深教授、专家作为技术顾问，不断引进膜行业高
44、端技术人才，并持续加大公司的研发投入，继续加强与各方的研发合作，保持公司的竞争优势。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 16 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者
45、本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临
46、时临时报告报告编号编号 山东永能生物科技有限公司 销售水处理成套设备 100,854.70 否-山东水发众兴环保科技股份有限公司 销售药剂及备品备件 123,931.62 否-山东永能生物科技有限公司 采购果壳活性炭 43,076.92 否-司洪亮、马文杰 为公司贷款担保 2,000,000.00 否 2018 年 4 月 19日 2018-005 司洪亮、马文杰及其夫人王凤华 为公司贷款担保 2,400,000.00 否 2018 年 4 月 19日 2018-005 总计总计 -4,667,863.24-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及
47、对公司生产经营的影响：2017 年下半年，公司通过定向发行加老股转让的方式被水发众兴集团有限公司收购。公司于 2017年 11 月 22 日在全国中小企业股份转让系统披露了 关于公司控股股东、实际控制人变更的提示性公告济南沃特佳环境技术股份有限公司 2017 年年度报告 17 称：公司的控股股东变更为水发众兴集团有限公司，实际控制人变更为为山东省水利厅。山东永能生物科技有限公司和山东水发众兴环保科技股份有限公司为公司控股股东水发众兴集团有限公司控制的企业。上述公司与山东永能生物科技有限公司和山东水发众兴环保科技股份有限公司的销售行为，其合同签订时间分别为 2017 年 3 月和 2017 年
48、4 月；上述与山东永能生物科技有限公司采购行为，2017 年.1-3月份采购上述销售和采购行为发生时，公司的控股股东尚未发生变更，山东永能生物科技有限公司和山东水发众兴环保科技股份有限公司尚不属于公司关联方，因此上述销售行为发生时公司未履行决策程序。公司上述关联交易属于正常的商业行为，关联交易的发生遵循有偿、公平、自愿的商业原则，定价公允合理，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形，因此不会对公司生产经营产生不利影响。上述为公司借款提供担保的偶发性关联交易系公司董事、总经理司洪亮和公司董事、副总经理马文杰及其夫人王
49、凤华为满足公司发展的资金需求，为公司银行借款提供担保，对企业生产、经营有积极作用。上述偶发性关联交易未及时履行关联交易的决策程序。上述偶发性关联交易已提交第一届董事会第十四次会议补充审议通过，并提请 2017 年年度股东大会表决。(二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、为尽量减少和规范关联交易，保护公司与其他股东权益，公司控股股东水发众兴集团有限公司于 2017 年 11 月 1 日出具关于规范关联交易的承诺函 2、为避免同业竞争，维护公司及全体股东的利益，。公司控股股东水发众兴集团有限公司于 2017年 11 月 1 日出具关于避免同业竞争的承诺函。报告期内履行了承诺，未有违背。3
50、、公司控股股东水发众兴集团有限公司于 2017 年 11 月 1 日出具股份限售承诺函，承诺其持有的被收购公司（沃特佳）股份，在本次收购完成后 12 个月内不以任何形式转让。4、为维护公司独立性，公司控股股东水发众兴集团有限公司于 2017 年 11 月 1 日出具关于维护沃特佳独立性的承诺函。5、公司控股股东水发众兴集团有限公司于 2017 年 11 月 1 日出具 承诺：“在相关监管政策明确前，不向沃特佳注入私募基金及管理业务以及其他具有金融属性的资产和业务，不会利用挂牌公司直接或间接从事相关业务，不会利用挂牌公司为上述业务提供任何形式的帮助；在监管政策明确后，严格按照监管政策执行。本公司
