1、 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 同华科技 NEEQ：837899 北京东方同华科技股份有限公司（Beijing Orient Tonghua Technology Co.,Ltd.）年度报告 2017 20XX 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 1 月，公司获得中国环境保护产业协会企业信用评级 AAA 级。2、2017 年 6 月，公司完成新三板挂牌后第一次定向增发，增发股份 324 万股，融资人民币 2916 万元，新增股东 7 位。3、2017 年
2、6 月，公司控股子公司东方同华环保工程有限公司中标武汉陈家冲生活垃圾卫生填埋场 500m3/d 垃圾渗滤液处理扩建工程施工总承包项目，合同 5314 万元。4、2017 年 9 月，公司中标江西寻乌稀土矿点污染治理（工业园污水处理厂及管网）工程设计、建设、运行总承包（DBO）项目，合同 7078 万元。5、2017 年 10 月，公司中标大庆兴化纳污泡污染水体治理项目，合同 338 万元。6、2017 年 11 月，公司中标山东广饶县农村污水处理工程项目，合同 938 万元。7、2017 年 12 月，公司中标南昌麦园垃圾场渗滤液处理扩能项目，合同 3647 万元。8、2017 年 12 月，
3、公司完成重大资产重组，以增发股份和部分现金支付方式收购同一实际控制人所持有的三个特许经营（PPP、BOT）项目公司股权。9、2017 年度公司取得 4 项实用新型专利技术：超声波地沟油净化装置 电渗泥渣调理器 旋搓式渣水分离机 单循环二级溶气系统 10、2017 年度公司获得：第三届中国新三板高峰会暨企业风云榜的年度最具创新能力企业奖 新三板第一门户的潜力之星奖 第三届中国新三板高峰会暨企业风云榜的金牌董秘奖 新三板第一门户的新三板优秀董秘奖。北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.3 第二节第二节 公司概
4、况公司概况.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 2
5、释义 释义释义项目项目 释义释义 同华科技、公司、本公司 指 北京东方同华科技股份有限公司 同华投资 指 北京东方同华投资有限公司、北京东方同华投资集团有限公司 融华合众 指 北京融华合众投资有限公司 菏泽同华 指 菏泽同华环保有限公司 南昌科富 指 南昌科富华腾环保有限公司 南昌中荷 指 南昌中荷同华环保有限责任公司 控股股东、实际控制人 指 陈喆 股东大会 指 北京东方同华科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京东方同华科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京东方同华科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书 管理层 指 对
6、公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 致同 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)盈科 指 北京市盈科律师事务所 申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本年度 指 2017 年 1 月
7、1 日-2017 年 12 月 31 日 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 3 第一节 声明与提示 声明声明：公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人霍小平、主管会计工作负责人霍小平及会计机构负责人(会计主管人员)张旻保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事
8、项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高风险 公司主要业务多集中在污水处理和固废处理领域工程总承包,以及特许经营(PPP、BOT)项目投资、建设和运营,相对于其他单一业务(单纯工程承包或设备供货等)的环保企业,单个项目额度较大。并且公司为了提高经营效率、降低市场及管理成本、尽力规避项目回款风险,尽量不参与小规模项目,以及付款能力较差的企业投
9、资项目竞标,并且尽可能在已取得项目的某客户开发更多的新项目。其结果可能导致客户集中度较高风险。技术更新风险 公司所处行业具有典型的技术推动型特征,公司两大核心技术、所拥有的专利、专有技术多集中在污水处理和固废处理领域,随着国家环境保护标准的提高,对污染治理技术提出了更高的要求,若企业不能及时提升自身技术水平,将可能因为自身技术落后而被市场淘汰,形成一定的技术风险。大股东控制风险 本年度公司进行了重大资产重组(以增发股份和部分现金支付方式收购同一实际控制人所持有的三个特许经营(PPP、BOT)项目公司股权),导致公司控股股东和实际控制人陈喆通过直接及间接方式持有公司有表决权股权的股份高达 70.
10、05%(其中直接持有公司 44.91%股权,通过同华投资间接持有公司 25.14%表决权股权),公司实际控制人控股比例过高,有可能对公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生不利影响,形成大股东控制风险。北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 4 行业毛利率下降的风险 随着国家对环保行业的我国环保行业日趋成熟,以及目前我国环保行业发展落后于经济发展,环保产业尚处于需要大力发展阶段,行业适度竞争。公司凭借技术优势和多年的行业经验积累,以及发展模式与推行内控管理等一系列降本增效策略后,整体毛利率依然维持在行业水平之上,未来随着国家积极鼓励、扶持政策的推广,
11、产业资本大量涌入,行业整体将竞争激烈,行业内企业整体毛利率必然将有所下降,为了占领新市场,公司业务的毛利率也将有所下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 上期重要风险:上年同期公司为关联方北京东方同华投资有限公司及其控股 PPP、BOT 项目公司提供环保设备成套安装工程及环保项目运营管理及技术服务的金额为 47,044,850.00 元,占当年营业收入比例为 60.69%,虽然较 2014 年的占比 84.52%,2015 年的占比 73.66%呈逐年减少趋势,但对关联企业的依赖性还是居高,存在一定的风险。本期重大风险变化原因:上期重要风险包括“关联交易风险”,原由同华投资控股的三个特许经营项
12、目公司资产重组为同华科技控股公司,消除了由此形成承担关联交易,相关关联交易风险的影响已消除,故本报告期已无该风险。北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京东方同华科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Orient Tonghua Technokogy Co.,Ltd.证券简称 同华科技 证券代码 837899 法定代表人 陈喆 办公地址 北京市石景山区苹果园路 2 号院 1 号楼通景大厦 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 朱秋云 职务 董事会秘书 电话
13、010-68862002 传真 010-68862002 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市石景山区苹果园路 2 号院 1 号楼通景大厦 11 层,邮政编码:100041 公司指定信息披露平台的网址 Http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室处 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 2 月 19 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-水的生产和供应业-污水处理及其再生利用-污水处理及其再生利用 主要产品与服务项目 集生活污水和工业废水治理、生活
14、和餐厨垃圾处理设备的研发集成、销售、工程施工及运营于一体,为客户提供环境保护和治理的整体解决方案。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）71,120,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈喆 实际控制人 陈喆 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 6 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111011472266225XK 否 注册地址 北京市昌平区昌平镇火炬街甲12 号 1 层 A106、B106 室 否 注册资本 71,120,000.00 是 本报告期内，公司进行
15、了重大资产重组（以增发股份和部分现金支付方式收购同一实际控制人控制的北京东方同华投资集团有限公司旗下所持有的三个特许经营（PPP、BOT）项目公司股权）,并于2017 年 12 月 25 日获得全国中小企业股份转让系统出具的“关于北京东方同华科技股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记函”文件，于 2017 年 12 月 26 日获得北京市工商局颁发的更新并增加注册资本后的营业执照，注册资本变更为 7112 万元；于 2017 年 12 月 29 日在中国结算网获得同意新增股份，于 2018 年 1 月 3 日在全国股转系统挂牌并公开转让，中国结算网登记的总股本于 2018年 1 月
16、 3 日由 5324 万元变更为 7112 万元。五、中介机构 主办券商 申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 梁卫丽、王振军 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号赛特广场五层 六、报告期后更新情况 适用 本报告期内，公司进行了重大资产重组（以增发股份和部分现金支付方式收购同一实际控制人控制的北京东方同华投资集团有限公司所控股的三个特许经营（PPP、BOT）项目公司股权）,并于 2017 年 12月 25 日获得全国中小企业股份转让系统出具的“关于
17、北京东方同华科技股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记函”文件，于 2017 年 12 月 26 日获得北京市工商局颁发的更新并增加注册资本后的营业执照，注册资本变更为 7112 万元；于 2017 年 12 月 29 日在中国结算网获得同意新增股份，于 2018 年 1 月 3 日在全国股转系统挂牌并公开转让，中国结算网登记的总股本于 2018 年 1 月 3日由 5324 万元变更为 7112 万元。北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减
18、比例 营业收入 152,865,361.06 86,554,453.33 76.61%毛利率%38%52%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,868,770.53 21,101,707.94 46.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,758,407.63 21,078,302.00 64.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.54%13.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.50%13.32%-基本每股收益 0.60 0.49 22.45%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年
19、期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 367,021,650.43 330,210,338.45 11.15%负债总计 161,916,065.04 151,421,656.71 6.93%归属于挂牌公司股东的净资产 197,354,044.40 168,815,106.26 16.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.77 3.38-18.05%资产负债率（母公司）17.56%10.91%-资产负债率（合并）44.12%45.86%-流动比率 0.9800 1.1100-利息保障倍数 10.52 53.57-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活
20、动产生的现金流量净额-23,420,217.44 16,905,245.29-238.54%应收账款周转率 500.25%497.14%-存货周转率 2.85 3.80-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.15%31.63%-营业收入增长率%76.61%33.36%-净利润增长率%37.24%25.35%-北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 71,120,000 50,000,000 42.24%计入权益的优先股
21、数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 604,000.00 2、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-4,190,093.23 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-251,363.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 -3,837,456.38 所得税影响数 52,533.60 少数股东权益影响额（税后）-352.88 非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,889,637.
22、10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 应收账款 33,089,323.65 21,797,411.85-其 他 应 收款 19,735,714.20 19,639,177.75-在建工程 167,413,142.02-无形资产 61,010,128.61 224,353,896.45-应付账款 17,130,694.80 17,388,786.77-应 付 职 工薪酬 33,8
23、84.93 1,817,668.70-应交税费 4,522,667.00 5,346,656.95-应付利息 6,875.00 61,447.22-递延收益 16,000,000.00-资本公积 84,627,146.37 83,921,810.22-未 分 配 利润 29,867,499.24 32,781,196.47-营业收入 87,378,443.28 86,554,453.33-营业成本 40,794,543.81 41,306,481.24-北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 9 销售费用 1,452,759.49 1,556,470.2
24、9-管理费用 11,614,837.16 12,435,367.35-北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、采购模式（1）公司设备成套安装、建设施工业务所需原材料主要包括钢材、水泥、管材、管件、阀门、配件等，均为通用工业产品，通常在项目执行地建材市场就地采购，以降低运输成本。（2）公司运营管理业务所需原材料主要包括各类菌种、药剂等，其中各类菌种均为公司自行研发产品，大部分药剂为通用药剂，通常在项目执行地化工市场就地采购，以降低运输成本，专用药剂（催化剂、膜清洗剂等）均为公司自行研发产品
25、。2、生产模式（1）建设施工业务 公司利用自身行业竞争实力和专利、专有工艺技术优势，通过公开招投标市场取得环保工程（污水、废水、垃圾等处理工程）建设施工承包项目，与发包方签署建设施工承包合同。公司根据合同约定，安排技术部门进行工程技术设计，依据技术设计要求，物资部门准备工程物资，工程部门进行设备加工制作和现场安装调试，工程竣工验收后进行后期质保服务。建设施工类项目业务流程为：项目开发项目方案项目评审方案确认项目投标合同签署合同研究技术设计物资准备加工制作安装调试售后服务。（2）运营服务业务 公司利用自身行业竞争实力和专利、专有工艺技术、运营管理资质及经验优势，通过公开招投标市场取得环保工程（污
26、水、废水、垃圾等处理工程）托管运营服务项目，与托管方签署运营服务合同。公司根据合同约定，安排运营部门制定运营方案，行政、物资部门依据运营方案要求，提供需要的人力资源和工程物资，运营部门实施运营服务，公司进行日常技术、质量、财务监管，并依据合同约定接受客户监管。运营服务类项目业务流程为：北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 11 项目开发项目方案项目评审方案确认项目投标合同签署合同研究运行方案方案确认资源配备运营服务公司监管。3、销售模式（1）建设施工类业务 公司利用自身行业竞争实力和专利、专有工艺技术、工程承包资质和业绩优势，通过公开招投标市场取得环保
27、工程（污水、废水、垃圾等处理工程）建设施工承包项目，与项目业主签署工程建设施工承包合同，实施工程设备成套、安装施工、工艺调试。（2）运营服务类业务 该类业务是客户将建成或即将建成的环保工程（污水、废水、垃圾等处理工程）项目委托给公司运营管理，公司与项目业主签署工程托管运营合同，并支付一定的运营费用的运营模式。4、盈利模式 公司集生活污水、生活和餐厨垃圾处理设备的研发集成、销售、工程施工及运营于一体，为客户提供环境保护和治理的整体解决方案获取收入以实现盈利目的，主要方式包括与客户签订技术总承包合同，提供工程方案设计、进行工程投资、建设与运营管理等服务获得收入；污水处理和垃圾处理工程设施建成后，按
28、客户托管运营需求签订合同提供长期运营服务，在确保项目稳定、有效运行的前提下获取长期稳定收益。由于每个项目所处区域的建设条件、商务条件等情况各不相同，故各个项目价格也有所不同，公司定价基本原则是在项目预算成本基础上，综合考虑项目技术复杂程度、客户个性化需求、具体竞争环境及市场效应等因素，制定符合项目特点的报价方案。报告期内公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否
29、商业模式是否发生变化 否 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年是同华科技企业五年战略发展目标的第二年，也是公司在新三板挂牌交易的第二年，在公司管理团队的多方努力下，实现了业绩的快速增长，保质保量的完成了董事会年初确定的经营目标。2017 年度公司实现营业收入 15,286.54 万元（较 2016 年度增长 6,631.09 万元，增幅 76.61%）；2017 年度公司实现净利润 3,150.01 万元（较 2016 年度增长 854.70 万元，增幅 37.24%）
30、；2017 年度公司按期完成了重大资产重组：以增发股份和部分现金支付方式收购同一实际控制人控制的北京东方同华投资集团有限公司旗下所持有的三个特许经营（PPP、BOT）项目公司股权（即大幅降低了关联交易金额，又避免了同业竞争问题，还增加了长期稳定的运行服务收入，为公司今后快速、稳健、长期发展奠定了良好的基础。本年度以优异的成绩，保质保量的完成了董事会年初确定的经营目标）。（二）行业情况（二）行业情况 我国的环保行业经过 40 年的发展，已初步形成了一个产品门类相对齐全，污染治理技术及配套服务比较完善的产业体系。“十八大”以来，“生态文明建设”达到前所未有的高度，写进党章并进入“五位一体”的总体布
31、局。尤其十九大报告指出：“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念；坚定走生产发展、生活富裕、生态良好的文明发展道路，建设美丽中国，为人民创造良好生产生活环境，为全球生态安全作出贡献。”环保产业是一个具有公益性，同时也是典型的政策驱动型的产业，其发展与国家的政策法规和政府干预、引导密切相关。2017 年 1 月环保部发布排污许可证管理暂行规定，该规定是全国排污许可管理的首个规范性文件，从国家层面统一了排污许可管理的相关规定，目标在 2020 年实现排污许可证覆盖所有固定污染源。同时，“水十条”和“大气十条”等政策不断落实，以及中央环保督查和新的环保标准
32、制度，不仅使企业接受更严厉的环保监管，同时标准的提升也倒逼企业不断进行环保升级。据前瞻产业研究院中国环保行业发展前景与投资预测分析报告的分析，预计到 2017 年我国环保行业的产值将会达到 6 万亿元，并且会以 15%左右的年复合增长率上涨。因此，环保产业未来几年发展空间十分畅通，预计环保行业仍将维持 10-20 年高速增长。北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 13 环保行业具有投资大、回报周期长等特点，社会效益也比经济效益要大，因此政策依赖性极强。因此，我国政府才不断完善法制环境、产业政策，来吸引社会资本，从而推动环保行业更好更快发展。近年来，环保
33、政策推动力度空前，使环保产业迎来前所未有的发展机遇。根据国家“十三五”规划，到 2022年我国环保产值预测达到 12 万亿元。环保产业有望成为下一个世界第一。我国环保产业产值已居世界第二位，但是环保支出和投资占 GDP 的比例仍然较低。国内环保投资占 GDP 的比重尚未达到 2%，而欧美等发达国家目前已经跨过了环保领域治理高峰，但环保投资仍占 GDP 的比重为 2.5%左右；而环保支出占 GDP 的比重只有 0.8%，更是远低于美国的 1.7-1.8%的水平，因此，我国环保领域的投资仍有庞大的提升空间。目前水污染治理从原来的点源治理转向面源治理，治理范围不断扩大，重点将在黑臭水体治理、城镇污水
34、、农村污水治理、工业废水领域高浓度难降解污水治理方面。未来城镇污水处理建设总投资近 6000 亿元，“十三五”期间黑臭水体建设投资 1700 亿。由于排放标准提高和处理成本上升，推动了废水处理费用和运营费用的上升，运营市场在十三五有望达到 280 亿元/年。20172018 年水环境综合治理领域将有 2 万亿市场空间会释放。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资
35、金 7,627,886.36 2.08%56,784,410.42 17.20%-86.57%应收账款 34,384,229.20 9.37%21,797,411.85 6.60%57.74%存货 61,260,840.66 16.69%4,743,505.81 1.44%1,191.47%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 1,286,603.68 0.35%991,688.74 0.30%29.74%在建工程-0.00%-0.00%-短期借款 9,000,000.00 2.45%3,000,000.00 0.91%200.00%长期借款 47,040,000.00 12.82%
36、57,840,000.00 17.52%-18.67%资产总计 367,021,650.43-330,210,338.45-11.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：本期末货币资金余额较上期末相比下降 86.57%，主要原因为：（1）本年新增特许经营项目（BOT）建设投资支出（南昌麦园垃圾渗滤液深度处理项目扩能项目）；（2）本年资产重组支付了部分现金；北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 14 （3）本年工程总承包在建未结算项目较去年同期相比有所增加。2、应收账款：本期末应收账款余额较上期末相比增长 57.74%，主要
37、原因为：（1）因资产重组新增特许经营（PPP）项目（菏泽餐厨垃圾处理）进入试运营阶段，形成部分应收账款；（2）设备销售类业务大幅度增长，设备销售款尚未到合同付款期，形成部分应收账款；（3）新增工程总承包在建未结算项目。3、存货：本期末存货余额较上期末相比增长 1191.47%，主要原因：（1）新增工程总承包在建未结算工程，按存货计列；（2）因资产重组新增特许经营（BOT）项目（南昌餐厨垃圾处理）有存货。4、无形资产：本期较上期有所增长，主要原因：（1）因资产重组新增三个特许经营（PPP、BOT）项目，其中南昌麦园餐厨垃圾处理项目进入商业运营期，其资产由在建工程转入无形资产。5、短期借款：本期期
38、末短期借款余额较上期末相比增长 200.00%。主要是因为：本年度业务量增加，相应增加流动资金贷款。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 152,865,361.06-86,554,453.33-76.61%营业成本 94,043,079.14 61.52%41,306,481.24 47.72%127.67%毛利率 38%-52%-管理费用 13,387,297.22 8.76
39、%12,435,367.35 14.37%7.66%销售费用 1,641,852.88 1.07%1,556,470.29 1.80%5.49%财务费用 3,629,129.77 2.37%2,050,145.33 2.37%77.02%营业利润 39,709,053.14 25.98%27,245,179.89 31.48%45.75%营业外收入 0.00 0.00%1,414,605.84 1.63%-100.00%营业外支出 251,363.15 0.16%8,518.60 0.01%2,850.76%净利润 31,500,051.87 20.61%22,953,037.45 26.52
40、%37.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期相比增长 76.61%，增幅较大，主要变动原因：（1）强化设备销售工作，增加设备销售收入；（2）增加工程承包收入；北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 15 （3）新增一个特许经营（BOT，南昌麦园餐厨垃圾处理项目）投入商业运营。2、营业成本：本期较上期相比增长 127.67%，增幅较大，主要变动原因：（1）强化设备销售工作，增加设备销售业务规模，相应增加设备制造成本；（2）大力开拓工程承包项目，增加工程承包业务规模，相应增加工程承包成本；（3）新增一个特许经营（BOT，南昌麦园餐
41、厨垃圾处理项目）投入商业运营，相应增加项目运行成本。3、毛利率：本期较上期有一定程度的降低，主要变动原因：因资产重组新增三个特许经营（PPP、BOT）项目，相对于公司设备销售、工程承包项目，特许经营（PPP、BOT）项目营业利润率相对较低。4、财务费用：本期较上期相比增长 77.02%，主要原因为：本年度业务量大量增加，相应增加流动资金贷款，相应增加利息支出。5、营业外收入：本期营业外收入 0 元，上年同期 1,414,605.84 元，主要为执行新会计准则，上期计入营业外收入的增值税即征即退返款，本期调整至其他收益科目计列。6、营业外支出：本期营业外支出较上期相比增长 2850.76%，主要
42、是因为：由于本期结算支付了一个工伤员工的医疗及陪护费用。7、净利润：本期较上期增长 37.24%。原因为：本期加强经营管理，运营费用未发生较大增加的前提下，收入增幅较大。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 152,865,361.06 86,554,453.33 76.61%其他业务收入-主营业务成本 94,043,079.14 41,306,481.24 127.67%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金
43、额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%环保工程施工 116,912,886.32 76.48%57,990,164.53 67.00%运营收入 35,952,474.74 23.52%28,564,288.80 33.00%小计 152,865,361.06 100.00%86,554,453.33 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、环保工程收入：本期工程收入占比较上期有一定程度的增加，主要变动原因：（1）本期强化设备销售工作，大幅增加了环保工
44、程设备销售收入占比，相应降低了运营收入占比。2、运营收入：本期运营收入占比较上期有一定程度的降低，主要原因为：（1）本期强化设备销售工作，大幅增加了环保工程设备销售收入占比，相应降低了运营收入占比。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南昌市城市管理局 53,862,650.34 35.24%否 2 武汉中之兰环保科技有限公司 44,939,211.75 29.40%否 3 寻乌县工业投资发展有限公司 28,466,183.95 18.62%否 4 北京高能时代环境技术股份有限公司 7,
45、476,844.44 4.89%否 5 大庆高新技术产业开发区城建大项目管理办公室 2,892,244.36 1.89%否 合计合计 137,637,134.84 90.04%-备注：南昌科富华腾环保有限公司为本公司控股子公司，其自政府承接的南昌渗滤液项目扩能 BOT 项目，并发包给母公司北京东方同华科技股份有限公司，由承包方提供实质性建造服务，从合并报表作为一个报告主体来看，建造服务的最终提供对象为合并范围以外的政府部门，所以相关交易不予抵消。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系
46、1 北京嵩天建筑工程劳务有限公司 22,373,009.78 27.49%否 2 湖北中阳建设集团有限公司 13,592,232.88 16.70%否 3 青海洁神环境能源产业有限公司 11,352,307.63 13.95%否 4 广州市华绿环保科技有限公司 6,916,461.65 8.50%否 5 定陶县方程建筑工程有限公司 5,780,000.00 7.10%否 合计合计 60,014,011.94 73.74%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期
47、金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-23,420,217.44 16,905,245.29-238.54%投资活动产生的现金流量净额-40,362,906.41-23,205,091.85 73.94%筹资活动产生的现金流量净额 14,606,851.39 32,248,897.28 -54.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期有所下降，主要原因：新增工程总承包在建未结算项目。北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 17 2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期有所下降，主要原因：（1）新增特许经营
48、项目（BOT）建设投资（南昌麦园垃圾渗滤液深度处理项目扩能项目）；（2）资产重组支付了部分现金。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期有所下降，主要原因：（1）资产重组后特许经营项目公司偿还部分长期贷款；（2）资产重组后关联方资金拆借额有所降低。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 报告期内存在会计政策变更
49、和前期差错更正，详见本报告第十一节财务报告之财务附注之“三、28 重要会计政策、会计估计的变更”和“十三、（1）前期差错更正”。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 本年发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%）构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 南昌中荷 77.00 同一实际控制人 2017-12-31 取得控制权 南昌科富 92.00 同一实际控制人 2017-12-31 取得控制权 菏泽同华 87.00 同一实际控制人 2017-12-31 取得控制权（续）被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年
50、初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 南昌中荷 6,073,517.87-5,380,872.09 北京东方同华科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-010 18 南昌科富 19,970,085.47 1,194,595.58 19,626,153.83 420.80 菏泽同华 -3,816.72 （八八）企业社会责任）企业社会责任 本报告期内，公司诚信经营、按时纳税，一方面积极响应国家号召聘用残疾人员为本公司员工，另一方面优先雇用项目所在地人员务工，为当地解决部分就业问题，同时公司全力保障员工的合法权益，尽力实现一个企业对社会的责
