1、1 2017 年度报告 弘扬软件 NEEQ:839009 福建弘扬软件股份有限公司 FUJIAN HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年3月，公司被列入福建省重点上市后备企业；2017年5月，由公司承办的“孕产妇高危防控信息系统”国家级项目试点启动会议在江西省上饶市召开，标志着公司的妇幼健康信息化新产品进入试点应用阶段，未来将在全国开展推广应用工作；2017年6月，公司正式启动“弘扬云学院”，为全体员工建立自主学习和积累知识的平台；2017年6月19日，公司发布2017年第一次股票发行方案；至9月29日，公司完成2017年第一次股票发行
2、，发行75.00万股，每股14.00元，共募集1,050.00万元，公司股本由原1,023.20万股增加至1,098.20万股。2017年6月30日，公司经营范围新增物联网技术开发；数据处理；信息技术应用推广服务；互联网信息服务；综合网络布线；一类、二类医疗设备研发、生产与销售等；2017年，公司新获得10项软件著作权登记证书。2017年第三季度权益分派实施完成，以当前公司总股本10,982,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股,公司股本增至21,964,000股。2017年10月23日，公司通过高新技术企业复评，有效期三年。2017年11月10日，公司董事黄智能参加201
3、7年第4期全国中小企业股份转让系统董事会秘书资格考试，成绩合格，获得董秘资格证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.31 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.35 第九节第九节 行业信息行业信息.39 第十节第十节 公司治理及内部控
4、制公司治理及内部控制.39 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司 指 福建弘扬软件股份有限公司 有限公司 指 福建弘扬软件有限公司 弘扬有限 指 福州弘扬信息软件开发有限公司 弘扬基石 指 福州市马尾区弘扬基石投资合伙企业（有限合伙）弘扬激励 指 福州市马尾区弘扬激励投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司
5、章程 指 福建弘扬软件股份有限公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 公司章程 指 股份公司生效实施的福建弘扬软件股份有限公司章程，并于工商备案。福建华兴会计师事务所、会计师 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）天衡律师事务所、律师 指 福建天衡联合（福州）律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期未 指 2017 年 12 月 31 日 上年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月
6、 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 卫生局 指 卫生与计划生育委员会 双软企业 指 经过认定和软件产品的登记的软件企业 HYEMR3.0 指 弘扬电子病历 3.0 B/S 指 即 Browser/Server，浏览器/服务器 HIS 指 即 Hospital Information System，医院信息系统 PACS 指 即 Picture Archiving and Communication Systems，影像归档和通信系统 ICD 疾病诊断编码 指 即 International Classification of Disease
7、s，根据疾病的某些特征，按照规则将疾病分门别类，并用编码的方法来表示的系统 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈瑞典、主管会计工作负责人黄智能及会计机构负责人（会计主管人员）潘观全保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了闽华兴所（2018）审字F-091号（标准无保留）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本
8、年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较高的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 2,442.63 万元、2,6
9、28.88 万元，占资产总额的比例分别为65.59%和 45.11%，其中，一年以内的应收账款所占比例分别为78.02%和 84.25%。公司大部分应收账款账龄在 1 年以内，虽然公司的客户主要为资金和信用状况良好的医疗机构，但若催收不力，将可能使公司面临应收账款不能及时收回的风险。市场竞争风险 医疗健康信息化行业正处于飞速发展的阶段，行业内机遇与挑战并存。目前，从事医疗健康信息化产品研发的企业众多，国内医疗卫生软件厂商有数百家，但绝大多数企业规模较小，市场竞争尚处于区域分散竞争阶段，目前，市场基本形成以各大城市为中心的区域性优势；具有先发优势的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性，已涉足的领
10、域其他企业较难进入。近年来，随着深化医改、资源整合以及新 IT 技术和商务模式的迭代，市场竞争呈现多样化，这将给公司的发展增加许多环境因素。供应商集中的风险 2016 年度和 2017 年度，公司向前五大供应商采购额分别占总采购额的 82.73%、63.14%。公司一般采用定点采购的模式，该模式下有利于提高供应商与公司业务推进的配合效率，虽然呈现逐年下降趋势，但仍然容易产生供应商集中的风险。6 增值税即征即退政策变化风险 根据财税2011100 号，财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税
11、负超过 3%的部分实行即征即退政策。2016 年度、2017 年度，公司取得的增值税退税收入分别为 355.19 万元、519.37 万元，占当期利润总额的比例分别为 80.54%和 38.05%，呈下降趋势。若未来该项税收优惠政策发生不利变化，仍将给公司经营业绩带来一定影响。企业所得税税收优惠政策变化风险 2017 年 10 月 23 日公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号 GR201735000065），有效期为三年，即 2017年至 2020 年。根据相关税法规定，公司按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家企业所得
12、税税收优惠政策发生不利变化，或公司未来未能通过高新技术企业资格复评，将对公司经营业绩带来一定影响。实际控制人不当控制的风险 公司股东陈瑞典直接持有公司股份 13,640,000.00 股，通过福州市马尾区弘扬激励投资合伙企业（有限合伙）控制公司表决股份达到 1,400,000.00 股，通过福州市马尾区弘扬基石投资合伙企业（有限合伙）控制公司表决股份达到 1,180,000.00 股，合计控制公司表决股份达 73.84%，为公司控股股东、实际控制人。且陈瑞典除担任公司董事长兼总经理，还担任弘扬激励投资、弘扬基石投资的执行事务合伙人，鉴于公司存在的股份集中状况，若实际控制人陈瑞典利用其在公司的股
13、权优势及控制权优势对公司的发展战略、经营管理决策以及利润分配等进行不当控制或进行利益输送，将影响公司的独立性和规范化经营，从而可能损害公司或其他少数权益股东的利益。公司治理风险 公司基本建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 关联交易管理制度 对外担保管理制度等治理制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层规范治理意识有待加强，公司治理和内部控制体系仍需要在日常经营过程中逐渐磨合完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展
14、需要，进而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司所处行业易产生商业行贿的风险 公司所处的医疗信息化行业面对的客户主要为各级医院及卫生行政主管部门，虽然公司已采取了一系列反商业贿赂措施，但在整个大环境的背景下，仍容易产生商业行贿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建弘扬软件股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.证券简称 弘扬软件 证券代码 839009 法定代表人 陈瑞典 办公地址 福州市仓山区金工路 28 号捷福产业园 4 号楼 9 层 二、二、联系方
15、式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄智能 职务 信息披露事务负责人 电话 0591-83897721-803 传真 0591-83898045 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 福州市仓山区金工路 28 号捷福产业园 4 号楼 9 层 邮编 350028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 17 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 医院信息系
16、统、区域卫生信息系统 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）21,964,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈瑞典 实际控制人 陈瑞典 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100789014863T 否 注册地址 福州市台江区鳌峰路184-186号桂园怡景二期 3 号楼 4 层 69 单元 否 注册资本 21,964,000 是 注册资本 2017 年年初为 10,232,000 元，2017 年经定增及权益分派，注册资本增加至 21,964,000元。五、五、中介机构中介机构 主办券商
17、 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林希敏、周丽平 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式于 2018 年 1 月15 由协议转让变更为集合竞价交易。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收
18、入 55,935,736.80 34,043,450.51 64.31%毛利率%67.64%61.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,649,648.09 4,015,756.95 239.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,650,219.02 3,459,946.81 294.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.19%22.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）43.19%19.11%-基本每股收益 0.6215 0.3925 58.34%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末
19、本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 58,280,880.12 37,241,141.83 56.50%负债总计 12,853,752.01 15,963,661.81-19.48%归属于挂牌公司股东的净资产 45,427,128.11 21,277,480.02 113.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 2.08-0.48%资产负债率%（母公司）22.05%42.87%-资产负债率%（合并）22.05%42.87%-流动比率 4.13 2.09-利息保障倍数 150.45 28.09-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
20、例 经营活动产生的现金流量净额 10,843,356.67 1,091,721.73 893.23%应收账款周转率 2.21 1.57-存货周转率 7.65 7.23-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%56.50%47.26%-营业收入增长率%64.31%46.55%-净利润增长率%239.90%90.24%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 21,964,000 10,232,000 114.66%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单
21、位：元 项目项目 金额金额 计入损益的政府补贴（与企业密切相关，按照国家统一标准定额或宣享受的政府补助除外）17,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,020.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,979.07 所得税影响数 2,550.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -570.93 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重
22、述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 未分配利润 7,515,332.33 2,154,225.21 11 盈余公积 1,442,147.69 612,662.78 资本公积 2,088,000.00 8,278,592.03 注：本次差错更正系公司对股改基准日的盈余公积、未分配利润在股份公司成立后补转入资本公积，系所有者权益科目内部调整，对公司营业收入、净利润、期末资产总额、负债总额、股东权益总额均无影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事医疗健康领域的信息化建设，包括解决方案、软件开发、销售、工程
23、建设和售后技术服务，主要有基于电子病历的一体化医院信息系统和基于健康档案的区域卫生信息化应用信息系统两大方向 4 个自主产品体系。公司利用丰富的行业经验及自主研发技术能力，通过以直接销售为主间接销售为辅的方式为各级医疗机构、妇幼保健机构和卫生主管部门提供适宜的软件产品、配套硬件及技术服务从而获得收入。（1）研发模式 公司设立了专门的产品中心和软件开发中心，以自主研发为主，融合第三方软件为辅，建立了以市场为导向的研发体系，以便及时了解市场动向与客户需求，完成实用型医疗健康行业应用软件的开发与应用。公司十分注重专业技术人才的培养。公司除定期组织技术人员培训外，更着眼于长期发展战略目标，与多所高校建
24、立了校企合作关系，开展毕业生定向培养，为公司的研发和生产能力提供了人才保障。2017年上半年，公司与专业企业达成合作，建立员工网络学习平台弘扬云学院，形成弘扬软件员工学习平台和管理体系，推动公司全体员工开展自主学习，促进专业知识的提高和积累。（2）采购模式 公司的采购模式以向定点厂家采购为主，采购内容主要为第三方软件、就诊卡、阅读器和其它配套零部件等。公司购买的第三方软件，如合理用药、临床药学、PACS 等系统，在市场已获得认可，购买后即可使用，无需另行研发。公司根据医院的应用需求，在提供医院信息化软件的同时配套销售就诊卡、阅读器等硬件和材料。（3）销售模式 公司软硬件产品的销售以直销为主，代
25、理商销售为辅。公司设有专门的销售运营中心，在销售区域设立分中心和销售办事处，直接面对客户销售。公司结合客户需求及市场导向，推出具有高性价化的医院信息化、妇幼健康信息化、基层卫生信息化和辅助生殖医学中心信息化等 4 大产品体系及解决方案。在妇幼健康信息化细分领域，公司推出具有专业特色、易于应用的产品和解决方案，在国内处于先进水平。通过参加客户的招投标环节，中标后与客户签订业务合同，由公司工程中心负责对项目进行现场工程实施，在计划周期内完成项目实施，并通过项目验收取得收入。项目完成后，公司通过服务中心对现13 有客户进行跟踪，了解客户的反馈和需求后，对客户进行售后服务，包括产品更新、换代、增加模块
26、等二次开发服务。报告期内至本报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务保持稳定发展，公司注重技术团队的整合、项目工程的监督及完善内控制度的建设，营收规模和盈利能力均有较大提升。1.报告期内公司财务状况 报告期内公司主营
27、业务稳定发展，业务合同增长较快，公司加强各项项目工程的监督、完善内控制度建设，取得成效，同时成本得到有效控制，营收规模和盈利能力大幅提升。(1)公司财务状况：截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 58,280,880.12 元，比上年末增长 56.50%；负债总额为 12,853,752.01 元，比上年末减少 19.48%，资产负债率 22.05%，较上年末显著下降，是由于资产规模增大，偿还部分负债所致。净资产总额为 45,427,128.11 元，比上年末增长 113.50%，是由于经营利润大幅增加及收到定增款所致。（2）公司经营成果：2017 年全年实现营业收入 55,9
28、35,736.80 元，比上一年度增长 64.31%，是由于公司签约合同数量及金额的持续增长以及验收项目的增加，使得营业收入明显上升。公司扣除非经常性损益后净利润 13,649,648.09 元，比上一年度同期增长 239.90%，主要是由于公司本期营业收入增长、项目管理水平提高，项目实施周期缩短促使项目成本下降、固定费用成本摊薄等所致。（3）公司现金流量情况：2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 10,843,356.67 元，较上年14 大幅度增长，主要是由于 2017 年公司在营业收入增长的同时，持续改进项目工程的实施效率和质量，提高售后服务质量，用户满意度有较好的提升，从而使应
29、收款回款工作得到良好推进；公司投资活动产生的现金流量净额为-325，737.55 元，主要是用于购入办公电子设备等固定资产；筹资活动产生的现金流量净额为 7,498,594.44 元，系 2017 年股票定增发行、偿还银行贷款及利息费用所致。2.报告期公司运营情况 报告期内，凭借技术优势、丰富的产品线、优质的服务能力及全国市场布局，公司继续开拓国内新的市场区域、发展新用户；与此同时，公司继续加强与原有用户的深入合作，不断挖掘用户的二次市场价值，发展老用户的新业务。面对激烈的市场竞争，公司一方面通过加大资金投入，进一步夯实公司技术团队，通过开展及参与各类课题及应用研究来提高自身的技术研发实力；另
30、一方面，公司积极加强与行业应用方面有竟争优势的技术公司进行横向合作，共同推出适应市场的新技术、新产品。研发技术团队核心人员长期在公司稳定工作，具有丰富的行业及技术经验，对公司的产品体系不断完善和提升。2017年公司建立产品经理工作链，把移动医疗系统、孕产妇高危防控信息系统、医院信息平台等新产品推向市场，建立良好的促进机制。3.报告期内的重点工作 2017 年上半年，弘扬孕产妇高危防控信息系统建设试点项目已获得国家妇幼保健中心立项，并在全国范围内遴选首批试点单位，该项目启动会议暨培训会于 2017 年 5 月在江西上饶召开。试点工作将为该项目将来的推广应用提供必要的基础。2017 年下半年，弘扬
31、孕产妇高危防控信息系统建设试点项目顺利推进，完成部分试点单位的部署应用并通过了验收。报告期内，公司整体经营状况同去年同期相比，实现大幅度增长，呈现良好的发展态势。(二二)行业情况行业情况 1.宏观环境及行业发展 医疗健康信息化行业正处于飞速发展的阶段，行业内机遇与挑战并存。目前，从事医疗健康信息化产品研发的企业众多，市场竞争十分激烈，信息化产品有同质化发展倾向。目前，市场基本形成以各大城市为中心的区域性优势；具有先发优势的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性，已涉足的领域其他企业较难进入。近年来，随着新医改政策的实施，医疗健康信息化吸引国内大量企业参与竞争，尤其是具有 IT 行业综合品牌优势的
32、大型软件企业纷纷开拓医疗信息化市场，市场竞争更为激烈。15 2.周期波动 医疗健康信息化行业处于上升周期。由于政府采购主要通过招投标的方式实施，付款来源主要是财政资金和医院自有资金，受预算和资金支付层层审批的限制，行业具有一定的季节性，下半年业务要明显高于上半年。3.市场竞争 公司将紧跟政策导向，抓住发展机遇，加大研发投入、改善产品结构、拓展业务领域。（1）成熟的产品应用 公司拥有一支精良的研发团队，核心技术人员均具有丰富的软件研发工作经验。公司现拥有 45 项软件著作权、3 项软件产品登记证书等众多知识产权。其中 2017 年新取得了 10 项著作权，公司产品研发能力持续提高。公司自主研发的
33、弘扬 CRDS3 医院信息系统是一套以成熟应用经验为基础，深耕于医疗卫生行业内部而设计的医院主业务流程管理系统。该系统吸收了公司第一代与第二代产品的成功经验，对系统构架上的不足进行了迭代和改善。该产品经过众多用户的应用实践，充分证明是一套技术先进、运行稳定、成熟可靠的软件。公司具备的技术力量能够契合医院信息管理的需求；软件的合理性从而保证了其适用性，可以很好地适应各医院的需求；公司强大的技术力量、成熟的软件和丰富的实施经验缩短了系统建设周期。（2）稳定的技术团队 稳定的技术队伍保证了软件开发的承继性，同时，对售后服务也是强有力的技术保障。公司十分注重专业技术人才的培养，技术团队不断发展壮大。2
34、017 年公司建立服务中心，下设智慧医疗系列技术部门，组建多个集开发、测试、工程和运维为一体的技术团队，立足改进项目工程和运维服务的工作环节，提高工作效率和工程质量。（3）丰富的行业经验及客户积累 公司自 2000 年 3 月成立至今，专注于医疗信息化行业，已成为一家具有丰富行业经验的卫生信息化软件研发商、销售商，及整体解决方案的提供商，其产品主要应用于医院信息化和区域卫生信息化建设两大领域。公司的主要客户为全国县级以上医院、多家基层医疗机构及卫生行政单位，其在福建、北京、天津、河北、山东、河南、江西、广东、广西、云南、重庆等省、直辖市、自治区拥有众多用户，产品覆盖国家、省、地市、区县、乡镇、
35、村各级应用。在妇幼健康信息化方面，具有较高知名度及一定的市场占有率。16 公司所实施的项目，既针对医院、妇幼保健机构，也针对卫生行政机构，对于已实施的项目，公司都取得了较为成功的应用。公司自成立以来积累了丰富的行业经验及案例应用，有助于招投标模式下客户的获取。2017 年上半年弘扬孕产妇高危防控信息系统被国家妇幼中心项目立项并作试点应用，弘扬软件将继续扩大在妇幼健康信息化细分领域的优势，为公司主业发展添加新的增长点。（4）持续的专业研发 作为一家专业性的公司，公司在医院信息系统的研发具备了较高的专业水平，公司产品的系统功能得到不断的扩展，与 HIS 相关的专业子系统不断研发成功。更重要的是，公
36、司勇于创新，通过不懈的努力，不断探索适合医院改革的新型管理模式，在首创性地实现门诊“暂存结账”医卡通之后，更在广义 HIS、集团化医院应用环境、信息技术再造业务功能、插件技术、数据仓库技术和数据分析及决策支持系统等方面取得重大突破。2009 年以来，公司参与了由卫生部统计信息中心牵头组织的“基于健康档案的区域卫生信息平台建设技术解决方案”、“基于电子病历的医院信息平台建设技术解决方案”等的研制工作，以及由中国疾病预防控制中心妇幼保健中心开展的“基于健康档案和区域卫生信息平台的妇幼保健信息系统技术解决方案研究”研究项目。2018 年，公司将继续开展深化医院信息化、区域卫生与妇幼健康信息化理论和应
37、用的研究，抓住用户的核心业务，推动更新换代产品的研发工作，用创新思想带动公司的技术发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 22,465,274.97 38.55%4,449,061.41 11.95%404.94%应收账款 26,288,791.94 45.11%24,426,374.25 65.59%7.62%存货 2,319,541.91 3.98%2
38、,412,102.78 6.48%-3.84%长期股权投资-固定资产 832,376.11 1.43%734,723.45 1.97%13.29%在建工程-短期借款-2,900,000.00 7.79%-100.00%长期借款 -其他应收款 1,975,125.97 3.39%1,905,567.16 5.12%3.65%预付款项 71,375.00 0.12%250,576.00 0.67%-71.52%开发支出 2,780,156.28 4.77%1,224,853.21 3.29%126.98%长期待摊费用 1,234,791.87 2.12%1,550,057.91 4.16%-20.
39、34%递延所得税资313,446.07 0.54%287,825.66 0.77%8.90%17 产 应付账款 4,621,082.01 7.93%5,556,317.39 14.92%-16.83%预收款项 1,787,210.94 3.07%4,447,130.00 11.94%-59.81%应交税费 5,272,250.73 9.28%2,572,367.06 6.91%104.96%其他应付款 243,240.36 0.42%487,847.36 1.31%-50.14%资产总计 58,280,880.12-37,241,141.83-56.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重
40、大变动原因：1.2017年期末货币资金比2016年末上升404.94%，主要原因是加强应收账款回收管理，有效控制应收账款总额增长，加大公司经营性现金流入，以及公司2017年股本定增募集资金1,050.00万元所致。2.2017年期末固定资产比2016年末上升13.29%，主要原因是公司生产经营、研发的需要及员工增加，采购相应的电脑等办公设备。3.2017年期末短期借款比2016年末下降100.00%，系偿还银行贷款所致。4.2017年期末预付款项余额为71,375.00元，比2016年末250,576.00元下降71.52%，主要原因公司第三方软硬件合同额比上年有所减少，同时公司加强内部采购管
41、理所致。5.2017年期末开发支出比2016年末上升126.98%，主要原因为公司加大弘扬孕产妇高危防控信息系统、弘扬医院信息系统平台等新产品的研发投入。6.2017年期末预收款项比2016年末下降59.81%，主要原因为工程工期缩短，项目验收加快。7.2017年期末应交税费比2016年末上升104.96%，主要原因为营业收入、利润的增加，应付所得税等增加。8.2017 年期末其他应付款比 2016 年末下降 50.14%，主要原因为公司现金流充裕，相关款项支付及时。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本
42、期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 55,935,736.80-34,043,450.51-64.31%营业成本 18,099,940.33 32.36%13,252,608.98 38.93%36.58%毛利率%67.64%-61.07%-管理费用 20,371,417.91 36.42%15,572,784.94 45.74%30.81%销售费用 6,296,137.19 11.26%3,772,576.77 11.08%66.89%财务费用 108,586.46 0.19%191,087.6
43、5 0.56%-43.17%营业利润 15,152,618.52 27.09%204,387.35 0.60%7,313.68%营业外收入 17,000.00 0.03%4,206,893.21 12.36%-99.60%18 营业外支出 15,020.93 0.03%939.86 0.00%1,498.21%净利润 13,649,648.09 24.40%4,015,756.95 11.80%239.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2017年营业收入比2016年末上升64.31%，主要原因是由于公司自身业务持续发展，老客户的维系以及新客户拓展情况良好。公司HIS主营业务2017年
44、呈现快速增长态势，工程项目周期缩短，客户技术维护费也呈大幅增加。2.2017 年营业成本比 2016 年末上升 36.58%，主要原因是由于公司业务量的增长，相应的员工成本、硬件等实施项目成本增加，但营业成本上升幅度明显低于营业收入。32017 年管理费用比 2016 年末上升 30.81%，主要原因为公司研发力度加强，人员培训体系建立及人员薪资水平提高所致。4.2017 年销售费用比 2016 年末上升 66.89%，主要原因为公司业务规模扩大，加强销售团队建设，增加销售人员及销售人员薪资上调所致。5.2017 年财务费用比 2016 年末下降 43.17%，主要原因为公司偿还银行贷款 29
45、0 万元，相应减少贷款利息所致。6.2017 年营业利润比 2016 年末上升 7313.68%，主要原因为公司营业收入增加、营业成本及管理费用得到控制，成本增幅明显低于营业收入增幅，固定成本费用被摊薄，公司盈利能力显著提高。7.2017 年营业外收入比 2016 年末下降 99.60%，主要原因为增值税退税财务科目调整，上年度政府补助列入营业外收入，2017 年度调整到其它收益处理所致。8.2017 年营业外支出 15,020.93 元，比 2016 年 939.86 元有所增加，主要为少量税款滞纳金。9.2017 年净利润比 2016 年末上升 239.90%，主要原因是由于公司成本费用以
46、员工薪酬、房租等为主，在营业收入大幅增长的情况下，成本费用涨幅低于营业收入，固定支出被摊薄，利润率水平明显提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 55,935,736.80 34,043,450.51 64.31%其他业务收入 0-主营业务成本 18,099,940.33 13,252,608.98 36.58%其他业务成本 0 -按产品分类分析按产品分类分析：19 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%定制
47、开发的软件产品收入 41,682,743.58 74.52%23,465,227.86 68.93%软件系统维护收入 5,550,746.25 9.92%1,943,111.59 5.71%配套硬件销售收入 5,373,870.91 9.61%6,110,324.74 17.95%第三方软硬件收入 3,328,376.06 5.95%2,524,786.32 7.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2017 年营业收入增长，系公司自身业务持续发展，老客户的维系以及新客户拓展情况良好。公司 HIS 主营业务 2017 年呈现快速增长态势
48、，工程项目周期缩短，客户技术维护费也呈大幅增加。2017年营业成本比 2016 年末上升 36.58%，主要原因是由于公司业务量的增长，相应的员工成本、硬件等实施项目成本增加，但营业成本上升幅度明显低于营业收入。报告期主营业务占比、按产品进行分类的收入构成比例与上期相比未发生明显变动。随着公司产品线的不断丰富，业务的持续开展，进一步得到市场的认可，同时公司加强老用户的互动和挖掘，导致软件产品收入较上期增加明显，技术服务收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 蕉岭县人民医院 3
49、,003,418.80 5.37%否 2 乐亭县医院 2,816,239.32 5.03%否 3 江门市妇幼保健院 2,549,572.65 4.56%否 4 石碁人民医院 2,393,162.39 4.28%否 5 泉州市儿童医院 2,368,684.08 4.27%否 合计合计 13,131,077.24 23.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建中兴达电子科技有限公司 2,136,261.38 26.77%否 2 浙江精税智能卡公司 1,012,032.3
50、9 12.68%否 3 福建暄和电子科技有限公司 895,726.50 11.22%否 4 南京海泰医疗信息系统有限公司 575,827.31 7.22%否 5 苏州麦迪斯顿医疗科技 418,803.42 5.25%否 合计合计 5,038,651.00 63.14%-20 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,843,356.67 1,091,721.73 893.23%投资活动产生的现金流量净额-325,737.55-1,233,916.91 73.60%筹资活动产生的现金流量净额 7,
