1、东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2018-009 1 证券代码：838562 证券简称：维斗科技 主办券商：中泰证券 2017 维斗科技 NEEQ:838562 东莞市维斗科技股份有限公司 Dongguan Vide Technology Co.,Ltd.年度报告 东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 2 月，东莞市人民政府办公室印发了东莞市人民政府办公室关于东莞市实施重点企业与规模效益倍增计划试点企业名单的通报(东府办函【2017】80 号),公司入选试点企业名单之列。4、2017年5月，公司被广东省工商行政管
2、理局授予2016年广东省重合同守信用企业。5、2017年10月公司被东莞市人民政府认定为东莞市第十一批上市后备企业。2、2017年3月21日，东莞市维斗科技股份有限公司新增股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。3、2017 年 4 月 21 日，子公司东莞市源开鑫精密五金实业有限公司的注册资本由8,500,000.00元增至人民币 20,000,000.00 元，其中公司认缴出资人民币 11,500,000.00 元。东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据
3、和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .3535 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4141 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业行业信息信息 .4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5555 东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义
4、释义项目项目 释义释义 公司、本公司、维斗科技、股份公司 指 东莞市维斗科技股份有限公司 源开鑫 指 东莞市源开鑫精密科技有限公司，系公司全资子公司 维斗东方 指 广东维斗东方科技有限公司，系公司控股子公司 富赢投资 指 深圳市富赢投资企业(有限合伙)，系公司股东 上期、上年 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主
5、办券商、中券证券 指 中泰证券股份有限公司 海康威视 指 杭州海康威视科技有限公司，系公司客户 IRIS 自动光圈 指 虹膜自动光圈 ICR 模块 指 红外滤光切换器 东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钟木生、主管会计工作负责人钟海平及会计机构负责人（会计主管人员）钟海平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成
6、公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 生产经营场所权属瑕疵风险 公司位于东莞市寮步镇井巷建新路 61 号的厂房、宿舍系公司通过租赁方式取得。出租方卢进华未取得上述房产的房屋产权证书，公司主要生产经营场所存在权属瑕疵的风险。应
7、收账款余额增长的风险 公司报告期期末应收账款账面余额为53,925,431.81 元，2016 年年末应收账款账面余额为50,785,009.91 元，2017 年应收账款余额较上期末增长6.18%，占同期营业收入比重分别为 41.04%和 54.76%，应收账款占营业收入比重减少 13.72 个百分点，应收账款余额占同期营业收入比重较大。虽然公司应收账款的增长均与公司正常的生产经营和业务发展有关，但公司仍存在因应收账款余额增长较快所导致的发生经营性现金流量净额下降的风险。重大客户依赖风险 公司产品主要用于制造安防监控镜头，海康威视作为国内安防监控行业龙头，在该行业市场占有率较东莞市维斗科技股
8、份有限公司 2017 年年度报告 6 高。公司对海康威视 2017 年、2016 年同期的销售收入分别为 5,454.87 万元和 4,963.72 万元，占同期营业收入比重分别为 41.52%和 53.52%，对海康威视存在重大依赖。税收优惠政策变动风险 若未来国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化,或者维斗科技不再符合高新技术企业的标准,公司将不再享受所得税的税收优惠政策,公司的经营业绩将受到影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，新增税收优惠政策变动风险。公司于 2015 年 10 月 10 日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的
9、高新技术企业证书(证书编号为 GR201544000684，有效期三年)。若未来国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化,或者维斗科技不再符合高新技术企业的标准,公司将不再享受所得税的税收优惠政策,公司的经营业绩将受到影响。东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市维斗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongguan Vide Technology Co.,Ltd.证券简称 维斗科技 证券代码 838562 法定代表人 钟木生 办公地址 东莞市寮步镇井巷建新路 61 号 二、二、联系方式联系方式 董事会
10、秘书 赵喜 是否通过董秘资格考试 是 电话 0769-81259211 传真 0769-81259212 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市寮步镇井巷建新路 61 号；523400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-03-18 挂牌时间 2016-08-09 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-光电子器件及其他电子器件制造(C3969)主要产品与服务项目 切换器、自动光圈和微型电机
11、及配件、齿轮箱马达、电器类配件、工业设备配件、光电类配件的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,920,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 钟木生 实际控制人 钟木生 东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900690532046R 否 注册地址 东莞市寮步镇井巷建新路 61号 否 注册资本 50,920,000.00 是 公司上期末总股本 4200 万股，2017 年 3 月发行 892 万股股票，截止 2017 年
12、 12 月 31日公司总股本为 5092 万股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周珊珊 程纯 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数
13、据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 131,381,482.96 92,749,227.64 41.65%毛利率%24.68%22.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,564,635.21 7,164,786.68 33.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,737,793.42 6,283,727.75 39.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.25%14.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算
14、）13.02%12.87%-基本每股收益 0.20 0.17 17.65%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 134,594,903.74 104,978,714.86 28.21%负债总计 57,760,996.44 50,897,829.89 13.48%归属于挂牌公司股东的净资产 75,293,124.85 52,401,433.03 43.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.25 18.40%资产负债率%（母公司）38.04%41.15%-资产负债率%（合并）42.91%48.48%-流动比率 159.62
15、%143.00%-利息保障倍数 17.36 234.34-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,420,650.01 3,907,630.64 13.13%应收账款周转率 258.75%243.00%-存货周转率 560.88%598.00%-东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.21%45.98%-营业收入增长率%41.65%53.08%-净利润增长率%27.42%164.27%-五、五、股本情况股本情况 单
16、位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,920,000 42,000,000 21.24%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）907,203.37 委托他人投资或管理资产的损益 78,654.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,808.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 978,049.17 所得税影响数 151,207.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净
17、额损益净额 826,841.79 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司所处行业根据挂牌公司管理型行业分类指引的分类标准，公司所属行业为“C3969 光电子器件及其他电子器件制造”。公司目前拥有已授权专利 40 项，在审专利 21 项，主要向安防监控镜头制造商提供性价比高的镜头零部件。
18、公司重点聚焦于光、机电的研发、生产、销售，致力于产品品质与售后服务的提升和优化，研究更好的解决方案来满足客户的需要，努力创造更理想的产品为客户排忧解难。公司主要通过自我推销、客户介绍和网络宣传等方式拓展业务，坚持“零缺限品质、零距离服务”的理念，建立了一套完整的产品品质保障体系，竭力为客户提供优质、满意的产品和服务。公司收入主要来源于切换器、自动光圈和微型电机及配件、齿轮箱马达的销售。公司 2016 年 12 月 26 日收购东莞市源开鑫精密科技有限公司，该公司属于高精密五金制造业，拥有发明专利 1 项，实用新型专利 8，主要向电子电器、医疗器械、无人机、电机等制造商提供精密五金件。公司主要通
19、过自我推销、客户介绍等方式拓展业务，收入来源主要是精密五金件销售收入。公司控股子公司广东维斗东方科技有限公司，属于汽车零配件制造商，主要向国外市场销售汽车零配件。公司主要通过自我推销、客户介绍等方式拓展业务，收入来源主要是汽车零配件销售收入。报告期内，公司因收购东莞市源开鑫精密科技有限公司，导致从集团整体层面看，公司商业模式发生变化。报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、业务资质优势 公司获得“国家级高新技术企业”认定、荣获“东莞市高成长型中小企业”奖、寮步镇“升级转型突出贡献”奖，2017 年 2 月，东莞市人民
20、政府办公室印发了东莞市人民政府办公室关于东莞市实施重点企业与规模效益倍增计划试点企业名单的通报(东府办函【2017】80号),公司入选试点企业名单；2017 年 5 月，公司被广东省工商行政管理授予 2016 年广东省东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 重合同守信用企业;2017 年 10 月公司被东莞市人民政府认定为：“东莞市第十一批上市后备企业”。公司 2016 年成立了“广东省电机驱动及光圈工程”技术研究中心，是广东工业大学的产学研及教学实习基地；自主研发的产品:IRIS 自动光圈、双滤光片切换器、紫外截止 ICR 模块、微型步进电机荣获广东省高新技术产品。2、管理及
21、人力资源优势 公司的管理团队来自于日系、韩系多年技术、管理岗，形成了公司管理技术大整合，并且知识结构符合市场及公司发展需要，且多年服务于公司，具备丰富的专业业务知识，对行业内部规律有较深刻的理解。3、注重研发升级，注重自主知识产权 公司的主要产品经过七年持续的研发升级，一直紧跟行业技术发展趋势，产品功能和质量达到业内优良水平，并且所有产品是由公司自主研发设计并进行知识产权登记，这是保护企业核心技术的重要武器。同时，知识产权在市场中有一定的客户认可度，有利于提升公司的竞争力。4、与行业上游企业建立了良好的合作关系 公司经过七年多的发展，与行业上游主流厂商建立了长期友好合作关系，在投标授权、采购成
22、本控制方面，可获得较多的业务支持。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司上述变化主要系东莞市源开鑫精密科技有限公司于 2016 年 12 月 26 日被公司收东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 购，上期只有该子公司的资产负债表纳入合并报表，利润表和现金流量表等不纳入合并报表
23、。本年该子公司的全部报表纳入合并报表。本期主营业务发生变化，主要系本期主营业务收入中新增精密五金件的生产销售，该变动主要系本期源开鑫利润表纳入合并范围。本期主要产品发生变化，主要系本期新增齿轮箱马达、电器类配件、工业设备配件、光电类配件，该变动主要系本期公司齿轮箱马达研发完成开始量产销售和源开鑫利润表本期纳入合并范围且该公司主要为精密五金件制造商。本期客户类型发生变化，主要系本期主营客户新增电子电器、医疗器械、无人机、电机等制造商，该变动主要系源开鑫为精密五金件制造商。本期收入来源发生变化，主要系本期收入来源新增齿轮箱马达和精密五金件销售收入，该变动主要系公司齿轮箱马达研发完成本期量产销售和源
24、开鑫利润表纳入合并范围。本期关键资源发生变化，主要系本期新增精密五金件生产销售所需的关键资源。本期销售渠道发生变化，主要系本期新增精密五金件销售渠道。本期商业模式发生变化，主要系本期新增子公司源开鑫的商业模式，其商业模式详见本报告之“第四节管理层讨论与分析”之“一、业务概要”之“商业模式”。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司从粗放式管理走向精细化管理，将质量与效率发挥到最大公约数，以维斗科技、源开鑫两个公司为收入增长支点，维斗科技大力拓展减速箱、切换器产品业务，源开鑫则大力拓展无人机、机器人、工业配套产品业务，同时培养维斗东方业务的发展。市场区域从国内转为国际国内市
25、场并重。成本控制方面则进行原料采购的成本控制，产品合格率控制，人工效率的提升，工艺的改良，自动化的投入。同时公司继续加大研发投入，保持产品技术的优势，实现了销售收入与净利润的稳步增长。报告期内，公司实际完成营业收入 13,138.15 万元，较上年同期上升 41.65%，主要系子公司源开鑫全年实现营业收入 4104.11 万元本期纳入合并报表。净利润 897.60 万元，较上年同期上升 27.42%，主要系子公司源开鑫全年实现净利润 406.54 万元本期纳入合并报表。总资产 13,459.49 万元，较上年同期上升 28.21%，主要系公司订单增长导致公司备货量大幅增长，同时公司规模扩大，固
26、定资产大幅增加。净资产 7,683.39 万元，较上年东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 同期上升 42.07%，主要系报告期内公司发行新股导致股本和资本公积大幅增长及公司报告期盈利。(二二)行业情况行业情况 1、随着高科技需求的增长和技术的进步，大量的新技术将被应用到安防产品中，推动着安防行业的发展。近期“物联网”、“平安城市”、“智慧城市”成为热点，也成为安防系统进一步快速发展的引擎。安防系统是一个涉及到多学科多技术的综合应用系统，目前业界关注的新技术主要包括；除国内的终端市场的代表，海康威视、大华股份外，华为、百度、360、小米等也进军安防市场，也正因如此，反应出市场
27、基数极其的庞大，是一个随时都可以爆发的产业。未来三年，具有价格优势、品质优势及多元化配套的虹膜自动光圈、车载切换器、垂直水平电机、双滤光片切换器、微型步进电机、紫外截止切换器模块必然成为各镜头厂商、成品监控机厂商找寻配套合作的重要核心部件，随着国内各镜头商家的竞争加剧，对日本、韩国、欧美等国家镜头知名企业的冲击是很大的，势必使得国外市场受到国内镜头商的冲击与洗刷，对各镜头厂商希望找寻核心部件多元化配套，以产品多元化组合及订单数量来获得配件价格也是未来发展趋势，我公司正是适合此市场发展的一家安防核心配件厂商，且在安防行业内具有一定市场地位及影响力。未来几年将是精密五金件行业的高速震荡期，行业里有
28、望出现一些“巨头”型的大型精密五金件企业。那些有潜力的精密五金件企业为了提高自身实力，更快地拓展国际市场，将通过多种手段加快和国外企业的融合以提高产品质量、提高竞争力，在继续拓展美国、日本等传统国家市场的同时，在东南亚、中东、俄罗斯、欧洲、非洲等也会全面开花。“总体而言，我国五金行业仍将延续结构调整的势头，但同时会不断出现一些亮点。一些不适应市场竞争的企业会逐渐退出市场竞争，而精密五金件巨头将会浮出水面。公司将以技术为核心支撑，在产品质量方面做功课，通过采取科技创新、产品创新、品种结构调整等措施，全面提升公司的竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元
29、 东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,458,944.60 4.06%4,140,250.77 3.94%31.85%应收账款 52,288,949.85 38.85%49,261,459.61 46.93%6.15%存货 20,850,095.17 15.49%14,436,210.07 13.75%44.43%长期股权投资-固定资产 46,725,955.49 34.72
30、%30,168,437.40 28.74%54.88%在建工程-短期借款 8,100,000.00 6.02%0.00-长期借款 5,000,000.00 3.71%-预付账款 445,444.37 0.33%857,603.26 0.82%-48.06%其他流动资产 3,847,131.62 2.86%2,761,925.17 2.63%39.29%无形资产 33,472.16 0.02%-长期待摊费用 2,413,097.77 1.79%250,523.51 0.24%863.22%递延所得税资产 858,727.07 0.64%495,223.02 0.47%73.40%其他非流动资产
31、619,483.48 0.46%1,380,195.00 1.31%-55.12%预收账款 335,027.66 0.25%18,680.00 0.02%1693.51%应付职工薪酬 5,600,588.46 4.16%4,007,476.20 3.82%39.75%其他应付款 723,859.76 0.54%7,057,988.60 6.72%-89.74%一年内到期的非流动负债 89,087.07 0.08%-其他流动负债 131,768.18 0.10%-递延收益 171,336.63 0.13%-资产总计 134,594,903.74-104,978,714.86-28.21%资产负债
32、项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末数比年初数增加1,318,693.83元，增幅比例为31.85%，主要原因为本期营业收入大幅增长且公司加强应收账款催收，同时公司通过发行股票和银行贷款补充部分流动资金需求，总现金流入超出本期全部现金支出所致。（2）应收账款期末数比年初数增加3,027,490.24元，增幅比例6.15%，主要原因为公司营业收入增长相应应收账款增长，但应收账款增幅低于收入增幅，主要系公司防范控东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 制风险，加强客户信用管理。（3）预付账款期末数比年初数减少412,158.89元，降幅比例为48.06%,主
33、要原因为：前期预付的材料款，本期材料逐渐到位，同时本期加强资金营运管理，严格控制预付款项。（4）存货期末数比年初数增加6,413,885.10元，增幅比例为44.43%,主要原因为：子公司源开鑫扩大生产经营规模，随着订单增加导致备用库存增加。（5）其他流动资产期末数较年初数增加 1,085,206.45 元，增幅 39.29%，主要为本期待认证进项税金增加。（6）固定资产期末数比年初数增加16,557,518.09元，增幅比例为54.88%,主要原因为：子公司源开鑫扩大生产规模购置高精密机器设备导致。（7）无形资产期末数比年初数增加33,472.16元，主要原因为：子公司源开鑫与维斗东方为进一
34、步规范管理，采购金蝶软件使用权。（8）长期待摊费用期末数比年初数增加2,162,574.26元，增幅比例为863.22%,主要原因为：公司扩大生产经营面积,进行装修改造，同时维斗东方在营业初期对办公室及车间装修所致。（9）递延所得税资产期末数比年初数增加363,504.05元，增幅比例为73.40%,主要原因为：子公司维斗东方暂时亏损确认递延所得税资产所致。（10）其他非流动资产期末数比年初数减少760,711.52元，降幅比例为55.12%,主要原因为：子公司源开鑫与维斗东方预付的设备款，设备本期到位。（11）短期借款期末数比年初数增加8,100,000.00元，要是因为经营规模扩大，向银行
35、借入短期借款补充公司流动资金。（12）预收账款期末数比年初数增加316,347.66元，增幅比例为1693.51%,主要原因为：公司本期为控制信用风险预收的部分客户款项。（13）应付职工薪酬期末数比年初数增加1,593,112.26元，增幅比例为39.75%,主要原因为：源开鑫扩大生产规模，人员增加所致。（14）其他应付款期末数比年初数减少6,334,128.84元，降幅比例为89.74%,主要原因为：维斗科技收购源开鑫的股权款在本期支付完毕。（15）其他流动负债期末数比年初数增加 131,768.18 元，主要原因为：本期子公司源开鑫存在已发货确认收入但尚未开具销项发票计提的销项税金。东莞市
36、维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 （16）长期借款期末数较年初数增加5,000,000.00元，主要是因公司规模扩大，公司向银行进行贷款。(17)一年内到期的非流动负债比年初数减少89,087.07元，降幅比例为100.00%，主要原因为：源开鑫的融资租赁款在本期支付完毕。（18）递延收益期末数比年初数增加171,336.63元，主要原因为：子公司源开鑫收到与资产相关的政府补助，确认为递延收益。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营
37、业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 131,381,482.96-92,749,227.64-41.65%营业成本 98,956,540.94 75.32%71,561,564.38 77.16%38.28%毛利率%24.68%-22.84%-管理费用 17,504,951.71 13.32%11,831,890.49 12.76%47.95%销售费用 3,372,443.04 2.57%1,823,342.83 1.97%84.96%财务费用 993,817.57 0.76%1,356.79 0.00%73147.71%营业利润 10,614,728.
38、87 8.08%6,637,388.65 7.16%59.92%营业外收入 22,191.01 0.02%952,273.57 1.03%-97.67%营业外支出 30,000.00 0.02%27,245.22 0.03%10.11%净利润 8,975,965.72 6.83%7,044,238.62 7.59%27.42%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加38,632,255.32元，增幅41.65%，主要系子公司源开鑫本期纳入合并报表，其全年实现营业收入41,041,139.63元。2.营业成本较上期增加27,394,976.56元，增幅增长38.28%，主要系本期
39、营业收入较上期增长41.65%，营业成本相应有所增长。3.管理费用 管理费用较上期增加5,673,061.22元，增长47.95%，明细如下：3.1研究与开发费用较上期增加2,801,678.67元，增长58.08%，主要系公司为了适应市场需求，提升公司产品的竞争优势，获取行业的品牌效应，投入了大量的的研发资金，新增了人员与设备投入，且子公司源开鑫研发费用本期合并计入。3.2职工薪酬较上期增加1,494,232.40元，增长40.21%，主要系子公司源开鑫本期纳入东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 18 合并报表，同时公司工人工价不断上涨，导致工资及福利费数据变动较大。3.3固定
40、资产折旧费较上期增加120,769.85元，增长57.06%，主要系因公司业务量扩大，人员增加，导致办公场所需配套的设备也相应的有所增多，且子公司源开鑫折旧费本期纳入合并范围。3.4无形资产摊销较上期增加2,994.48元，主要是本期购置金蝶软件摊销所致。3.5 保险费用较上期增加 115,254.62 元，增幅 312.58%，主要系本年公司增加了团体险与财产险的金额。3.6 租赁费较上期增加 595,777.33 元，增长 352.06%，由于主要为维斗科技增加厂房租赁面积和子公司源开鑫本期纳入合并范围。3.7 物流消耗较上期增加 41,240.76 元，主要是源开鑫摊销的低值易耗品费用本
41、期并入合并报表。3.8 办公费较上期增加 731,893.55 元，增幅 185.25%，主要原因是由于维斗东方前期的小额装修费用，维斗科技的本年的空调拆装费用，同时源开鑫本期办公费纳入合并报表。3.9 差旅费较上期增加 92,776.07 元，增幅 67.26%，主要系因公司业务量扩大，出差拜访客户的次数增加，导致差旅费用增多。3.10 咨询顾问及中介费用较上期减少 1,098,260.10 元，下幅 57.02%，因 2016 年公司挂牌成功，支付中介机构服务费用较多。而 2017 年相对只需支付持续督导费用及其他少量费用。3.11 水电费较上期增加 181,872.59 元，增幅 273
42、.24%，因经营规模扩大、子公司源开鑫并入合并报表所致。3.12 装修费用较上期增加 528,997.33 元，增幅 2027.82%，主要系因业务量扩大，公司扩大租赁面积，同时公司对厂房及办公场所重新规划并装修，并且子公司源开鑫装修费本期纳入合并。3.13 印花税较上期减少 24,787.46 元，下幅 100%，主要是本期在税金及附加科目下列报。3.14 堤围费较上期减少 12,858.46 元，下幅 100%，主要是自 2016 年 4 月份起相关部门取消该费用。3.15 汽车费用较上期增加 54,931.31 元，增幅 80.98%，主要是经营规模扩大，对外公东莞市维斗科技股份有限公司
43、 2017 年年度报告 19 务使用车辆增加所致。3.16 其他较上期增加 40,669.54 元，增幅 33.10%，主要系本期残疾人保障金较上期有所增长.4.销售费用较上期增加 1,549,100.21 元，增长 84.96%，明细如下：4.1 职工薪酬较上期增加 840,119.85 元，增幅 150.03%,主要是公司为增强市场推广力度，增加了销售部人员及源开鑫的费用本期纳入合并报表。4.2 业务招待费较上期增加 107,248.12 元,增幅 160.77%，主要是为更好的服务客户，增强与客户之间的联络所致；4.3 办公费用较上期增加 31,744.94 元，增幅 626.40%，主
44、要系本年销售人员增加，销售部门规模扩大，导致购买的日常办公用品有所增长，且子公司源开鑫办公费本期合并计入。4.4 市场开拓费较上期增加 37,972.40 元，增幅 264.82%，主要是销售部门为开拓新客户，新市场发生域名费用，如阿里巴巴费用等。4.5 汽车费用较上期增加 198,173.99 元，主要本期为公司规模扩大，会计核算更加细化，对本期的汽车费用单独核算，上年同期计入差旅费核算。4.6 折旧费用较上期增加 7,337.62 元，主要是子公司源开鑫购买销售用车辆导致。4.7 其他费用 2017 年上期增加 74,376.26 元，主要为源开鑫本期发生的报关费及零星的快递费本期并入合并
45、报表。5.财务费用较上期增加 992,460.78 元,增长 73147.71%，主要原因是：5.1 利息支出较上期增加 616,010.85 元，增幅 1900.70%，主要原因是本期较上期增加短期银行借款支付利息所致。5.2 利息收入较上期增加 15,160.06 元，增幅 40.20%，主要是本期活期存款利息收入增加，子公司源开鑫本期并入合并报表。5.3 汇兑损益较上期增加 357,967.82 元，主要是子公司源开鑫具有外销业务，本期并入合并报表。5.4 银行手续费较上期增加 26,729.24 元，增幅 401.26%，主要是子公司源开鑫并入合并报表所致。5.5 融资租赁费较上期增加
46、 6,912.93 元，主要是子公司源开鑫的融资租赁业务并入合并报表所致。东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 20 6.资产减值损失较上期减少 252,433.95 元，降低 52.02%，主要原因是上期应收账款增长较多计提坏账准备金额增加，本期应收账款增长较少坏账准备计提金额减少。7.其他收益较上期增加 907,203.37 元，主要是依据企业会计准则将与经营活动有关的政府补助计入其他收益，报告期内获得的主要政府补助有维斗科技获得研究开发省级财政补助 271,000.00 元、因维斗科技新三板获得东莞市政府财政补助 500,000.00 元。8.营业外收入比较上期减少 97.6
47、7%，主要是依据企业会计准则将与经营活动有关的政府补助计入其他收益科目中进行列报。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 124,842,747.83 92,167,553.22 35.45%其他业务收入 6,538,735.13 581,674.42 1024.12%主营业务成本 93,341,983.81 71,266,736.45 30.98%其他业务成本 5,614,557.13 294,827.93 1804.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业
48、占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%切换器 40,784,050.4 31.04%43,430,192.59 46.82%微型步进电机及配件 39,147,893.79 29.80%38,090,558.23 41.07%自动光圈 7,201,311.06 5.48%10,646,802.40 11.48%齿轮箱马达 2,625,762.34 2.00%电器类配件 4,064,765.28 3.09%工业设备配件 25,071,259.73 19.08%光电类配件 5,947,705.23 4.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元
49、 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华南区 58,215,339.01 44.31%32,454,377.96 34.99%华东区 59,053,302.60 44.95%53,664,361.51 57.86%西南区 2,972,989.54 2.26%935,393.09 1.01%华北区 2,313,486.84 1.76%5,066,490.49 5.46%东莞市维斗科技股份有限公司 2017 年年度报告 21 西北区 2,783.50 0.00%华中区 8,926.49 0.01%44,
50、146.67 0.05%出口销售外销收入 2,278,703.35 1.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、从产品类别分析主营业务收入 1.1、切换器主营业务收入较上期减少 2,646,142.19 元，主要是切换器部分产品价格有所变化（降低）导致，切换器占营业收入比例较上期减少 15.78%，主要系源开鑫收入本期收入纳入合并报表后切换器收入占比有所稀释。1.2、微型步进电机及配件主营业务收入较上期增加 1,057,335.56 元，主要是子公司维斗东方销售收入增加导致，微型步进电机及配件占营业收入比例较上期减少 11.27%，主要原因系源开鑫收入本期收入纳入合并报表后对微型步进
