1、1 2017 年度报告 博汇特 NEEQ:870475 北京博汇特环保科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 5 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年 4 月 12 日，北京博汇特环保科技股份有限公司与大唐（北京）水务工程技术有限公司在京正式签署合作意向协议。2017 年 5 月 25 日，博汇特承建的江西省定南县龙塘集镇污水处理站项目获评“2017年度中国乡镇污水处理优秀案例”。2017 年 12 月，博汇特的两项专利技术BioDopp污水处理生化工艺和BioComb一体化污水处理设备入选实用技术名录。3 目 录 第一节第一节 声明与提示
2、声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务
3、报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博汇特、本公司、公司 指 北京博汇特环保科技股份有限公司 宁波博杉 指 宁波博杉股权投资合伙企业（有限合伙）华通创投 指 北京华通创投管理咨询中心（有限合伙）佳润洁 指 北京佳润洁环保技术有限公司 海南博淏 指 海南博淏环境科技有限公司 广州博淳 指 广州市博淳环保科技有限公司 山东博中 指 山东博中环保科技有限公司 南京博和泰 指 南京博和泰环保科技有限公司 成都博蓉 指 成都博蓉汇通环保科技有限公司 拜尔德夫 指 拜尔德夫（三河）环保设备有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统
4、全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京德恒律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程或章程 指 北京博汇特环保科技股份有限公司章程 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博汇特环保科技股份有限公司
5、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘建通、主管会计工作负责人庞淞以及会计机构负责人（会计主管人员）庞淞以保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
6、划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司收入对重大项目的依赖风险 报告期内，大型项目的业务收入对公司主营业务收入的影响较大，存在主营业务收入依赖于少数大额项目和重要客户的情况。2017 年度公司对前五大客户收入 35,940,537.72 元，占当期营业收入的比重为 71%，占比较高。虽然目前公司整体业
7、务正处于较快发展阶段，但是如果出现单个项目金额下降或大型项目数量减少的情况，公司将面临收入下降、利润下滑的风险。公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，完善了公司治理。但股份公司的治理结构和制度对公司治理提出了较高的要求，公司管理层对执行规范的治理机制需逐步理解、熟悉，因此，公司存在一定的治理风险。市场竞争加剧的风险 随着全球城镇化水平的提高及现代工业技术的发展，我国水污染问题日益严重，县域地区水污染处理的不完善及工业废水治理发展的滞后严重影响着人类可持续发展。在上述双重因素的影响下及国家政策的大力支持下，水污染治理行业蕴藏着巨大的市场需求，因此也导致水污染处理行业竞争加剧，企业获取市场竞争力
8、的难度增大。同时随着我国对环境保护问题的重视和污水处理设施投入的不断增加，越来越多的国内外企业纷纷进入该领域，公司将面临市场竞争加剧的风险。6 外协加工存在的风险 公司负责提供综合工艺包服务和相关专有设备销售，生产环节采取外协加工的模式，委托外协厂商按照特定产品标准参数等质量要求进行生产，并经验收，确保产品质量合格。虽然公司目前已制定并实施了与外协加工质量控制有关的制度规范，以对外协加工计划、外协加工的实施、外协加工信息、外协厂商的评价、合格供应商的考核、外协产品的检验等有关环节进行有效管理，最大限度地保证产品质量。但如果上述管理措施在实际过程中未能得到切实有效的执行，可能会对公司产品质量、交
9、货时间等方面造成一定风险。技术风险 污水处理行业属于技术密集型行业，领先的污水处理技术和强大的研发能力是公司的核心竞争力。随着人们对生活环境要求的不断提高，国家对污水排放及污水处理率的标准势必会逐步提高。这就要求公司尽可能准确地把握新技术、新理论的发展趋势，加快环保产品、技术更新的速度，并及时将现有的技术应用于污水处理工艺以匹配日益提高的客户需求。如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势并根据市场变化进行技术创新、及时调整产品方向，或不能保持技术的领先优势，将导致公司的市场竞争力下降，对公司未来盈利能力产生不利影响，因而公司存在一定的技术风险。人力资源风险 公司从设立以来一直注重人才的培养和引进
10、，公司的发展也得益于拥有一批经验丰富的技术研发、质量控制、经营管理、市场营销等方面的高素质人才，这是公司持续产品创新、维持竞争优势的重要因素。但随着公司的快速发展，对高层次的管理人员、专业人员的需求将不断增加，急需引进和培养大批专业人才。如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公司的经营管理带来不利影响。公司管理风险 公司的快速扩张，对公司经营管理提出更高的要求。如果公司管理体系、技术研发体系和销售体系不能迅速适应公司大规模的扩张，造成公司业务规模和公司管理不匹配，将对公司的未来经营和盈利产生不利影响。所得税优惠政策变化风险 公司于 201
11、5 年 9 月 8 日顺利通过高新技术企业复审，证书编号为 GF201511001040，有效期为三年。在有效期内，所得税税率按 15%征收，这对公司的发展起到了推动和促进作用。如果公司未来未继续被认定为高新技术企业或未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策，则会对公司未来的经营业绩产生不利影响。应收账款难以收回的风险 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 47,211,894.50元，占当期营业收入的比重分别为 93%，占比较高。尽管报告期内公司应收账款账龄 99%在一年以内，且按照相关会计政策充分计提了坏账准备，但由于部分项目金额大，一旦出现催收不利或客户发生财务危机
12、，容易导致应收账款难以收回，从而使公司面临较大的损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京博汇特环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing BHT Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 博汇特 证券代码 870475 法定代表人 潘建通 办公地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 鲁燕 职务 董事会秘书 电话 010-64135028 传真 010-64135029 电子邮箱 luybht
13、- 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3 层 302A 号 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 12 日 挂牌时间 2017 年 1 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务于-科技推广和应用服务业-其他科技推广和应用服务业-其他科技推广和应用服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事水处理及污泥处置领域的技术服务、技术咨询、安装指导的综合工艺包服务，以及相关专有设备的销售。普通
14、股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,149 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 潘建通、陈凯华 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105690843864U 否 注册地址 北京市朝阳区利泽中园 106 号楼 3层 302A 号 否 注册资本 20,000,149 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字
15、注册会计师姓名 温艳冰、刘伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让转变为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,740,161.20 45,261,086.78 12.11%毛利率%58.13%54.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,488,160.17 14,512,810.93-20.84%归属于
16、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,469,713.44 14,584,868.09-21.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.72%124.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.66%125.05%-基本每股收益 0.58 2.85-79.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 70,834,691.45 41,784,726.19 69.52%负债总计 25,430,216.77 18,007,150.02 41.22%归属于挂牌
17、公司股东的净资产 44,574,253.07 23,086,092.90 93.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 4.16-46.43%资产负债率%（母公司）34.81 43.27-资产负债率%（合并）35.90 43.10-流动比率 2.75 2.31-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-19,056,752.32 11,345,855.62-267.96%应收账款周转率 1.55 3.99-存货周转率 7.74 8.91-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
18、例 总资产增长率%69.52%341.41%-营业收入增长率%12.11%203.05%-净利润增长率%-21.58%3,224.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,149.00 5,555,600 260.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）24,020.00 计入当期损益的对非金融企
19、业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 11 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
20、售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15057.7 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,739.74 非经常性损益合计非经常性损益合计 21,702.04 所得税影响数 3,255.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 18,446.73 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况
21、会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要业务是从事污水处理专利专有工艺、设备及技术推广服务，涉足领域主要分为三个层面，工业废水、市政及工业园区污水、农村、河道截污等分散点源治理领域。项目类型分为新建项目、提标扩容改扩建项目。提供的产品主要为专有专利环保设备及材料，提供的服务包括工艺设计、技术服务、技术咨询、安装指导系统调试及培训等。公司的经营模式主要采取工艺包模式，即为客户提供全流程的工艺设计、专利专有设备供应、指导安装、系统调试及培训等技术服务，最终确保项目环保验收，保证能耗及
22、水质达标。除此之外，还有 PC 设备总包服务及关键设备销售服务。公司的一类业务，工业污水客户主要是相关行业企事业单位，公司的二类及三类业务，市政、工业园区及分散点源项目污水客户主要是地方政府和大型水务平台公司。公司的产品依赖的核心技术，主要是公司发展过程中自主研发的技术体系，包括：BioDopp、BioHopp 系列化高效生化工艺以及 BioComb 分散式一体化生化处理设备。公司在销售上，主要以直销为主。收入确认上，设备类的产品，主要是以交付和验收为确认时点，工艺包服务主要以完工百分比的方法确认收入。报告期内及报告期后至本报告批准报出日，公司的商业模式未发生根本变化。报告期内变化情况：报告期
23、内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司的主要服务和产品包括综合工艺包服务，BioDopp 生化反应器和 BioComb 一体化分散式污水处理装置及相关技术服务。2017 年度，公司完成了大同御东新区污水处理厂、海口市福创溪项目、陕西太白污水项目等项目。2017 年度公司实现营业
24、收入 5,074.02 万元，净利润 1,158.69 万元。公司服务的客户分布在北京、河北、陕西、海南、广州、江苏、贵州、新疆等地。公司项目涵盖污水处理厂工艺技术服务、工业养殖技术服务、污水处理站改造、住宅污水处理等。(二二)行业情况行业情况 1、水环境治理市场广阔 党的十九大报告中指出，“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计”，“要着力解决突出环境问题”，“加快水污染防治，实施流域环境和近岸海域综合治理”。水环境治理是我国生态文明建设的重13 要一环。水污染防治行动计划中部署了多项治水硬任务，具体包括了城镇生活污染治理、农业农村污染防治等多项要求，提出了“到 2020 年，七大重点流域
25、水质优良比例总体达到 70%以上，地级及以上城市建成区黑臭水体均控制在 10%以内”的工作指标；十九大报告还提出了“乡村振兴战略”，要坚持走乡村绿色发展之路，农村环境治理将是实施战略的重要工作之一。2017 年，国家各部委相继发布了“十三五”期间的相关规划，如“十三五”节能环保产业发展规划、“十三五”生态环境保护规划、“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划、全国农村环境综合整治“十三五”规划等。在经济持续发展及相关政策密集出台实施的背景下，我国水环境治理市场仍存在广阔发展空间。随着更多社会资本的加入，以及市场机制的逐步形成，水环境治理市场将获得更多额投入，市场将获得长远的发展。2、发
26、展创新驱动，支持技术创新 党的十九大报告中指出“加快建设创新型国家”，并提到“突出关键共性技术、前沿引领技术、现代工程技术、颠覆性技术创新”。由于水环境治理的工作复杂、全面，治理中采用的技术对治理工作的影响至关重要，尤其是技术的实用性和高效性。博汇特正是拥有创新技术体系的公司，公司的产品和服务能够实现高效节能的污水处理。在水环境治理市场蓬勃发展和鼓励技术创新的环境下，公司在工业废水、市政及工业园区污水、农村、河道截污等分散点源治理等领域，有着广阔的发展空间。行业的变动对公司的经营起到了积极的作用，有利于公司的长远发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元
27、 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,273,431.94 10.27%7,049,892.87 16.87%3.17%应收账款 47,211,894.50 66.65%18,079,872.47 43.27%161.13%存货 10,723,724.82 15.14%2,383,938.26 5.71%349.83%长期股权投资 -固定资产 581,194.02 0.82%274,507.02 0.66%111.72%在建工程
28、227,692.31 0.32%-短期借款 -长期借款 -资产总计 70,834,691.45-41,784,726.19-69.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款大幅增加主要是因为：公司部分项目合同本年度期末验收后未及时回款，因对方财务审批流程长，导师我公司的收款滞后，截至年报报出日，公司应收账款的回款情况正常。14 2、存货大幅增加主要是因为：截止 2017 年 12 月 31 日，公司在执行的合同较多，造成公司存货较去年增加。同时，为了提高市场竞争力及供货能力，公司预备了一部分存货，作为储备。3、固定资产增加主要是因为：本年度公司签署的合同较多，在执行的
29、合同较多。为了有效的执行合同，公司增加了员工人数。因此，随着员工的增加，公司新购入一批办公设备。同时，为了公司业务的开展，海南的子公司于 2017 年购入一辆小汽车。4、在建工程增加主要是因为：公司为完善产品的价值体系，增加产品的竞争优势。增加了一套远程操作控制系统，截至本年度期末，该套控制系统尚未建设完成。5、总资产增加主要是因为：（1）公司全年经营后，产生 1000 多万的净利润；（2）2017 年度，完成了1000 万的股权融资；（3）截止 2017 年 12 月 31 日，公司在执行的合同较多，向供应商采购较大，造成应付账款和存货大幅上升。总资产的增加，主要系这三点原因所致。2.2.营
30、业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 50,740,161.20-45,261,086.78-12.11%营业成本 21,246,300.09 41.87%20,660,495.98 45.65%2.84%毛利率%58.13%-54.35%-管理费用 12,486,481.17 24.61%5,867,405.31 12.96%112.81%销售费用 1,415,936.62 2.7
31、9%224,712.33 0.50%530.11%财务费用-37,894.92-0.07%47,471.43 0.10%-179.83%营业利润 13,310,493.94 26.23%17,261,578.17 38.14%-22.89%营业外收入 -0.00%13,550.00 0.03%-100.00%营业外支出 15,057.70 0.03%108,085.23 0.24%-86.07%净利润 11,586,898.51-14,775,694.20 32.65%-21.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度销售费用增加主要原因：（1）在 2017 年度公司扩大业务及
32、产品宣传，增加宣传费用约 63万元；（2）为了推广公司的业务，增加了商务推广人员，因此增加人员薪酬费用 25 万元，差旅交通费用 21 万元。2、2017 年度管理费用增加主要原因：（1）公司于 2017 年 1 月 5 日挂牌，为了完善公司的治理，提升公司的管理水平，增加公司的技术实力，公司引入了一些专业的管理人才，技术人才。同时，2017 年度，公司新增合同较多，为了较好的完成合同，公司增加了员工人数。从而，导致人员薪酬费用和办公费用增加。（2）公司公司增加研发人员、加大研发投入，导致研发费用的增加。（3）2017 年度，公司支付部分挂牌的中介服务费，引起管理费用的增加。3、2017 年度
33、财务费用的减少，主要是因为 2016 年度发生银行承兑汇票贴现手续费，本年度没有发生。4、2017 年度营业外收入减少主要是因为：根据财会201715 号公司将收到的项目补贴款 20,320 元冲减研发费用，补贴款 3,700 元计入其他收益。5、2017 年度营业外支出减少是因为：固定资产处置损失的减少，2016 年处置一批已损坏、无维修价值的办公设备，形成固定资产处置损失 107,963.83 元，2017 年报废固定资产处置损失 13,182.2 元 15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 50,740,
34、161.20 45,261,086.78 12.11%其他业务收入 主营业务成本 21,246,300.09 20,660,495.98 2.84%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工艺包服务收入 48,379,852.40 95.35%36,387,271.43 80.39%销售设备收入 347,692.32 0.69%8,750,324.79 19.33%提供技术收入 2,012,616.48 3.97%123,490.56 0.27%合计
35、 50,740,161.20 100.00%45,261,086.78 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品类别划分，2017 年度综合工艺包服务收入、提供技术服务收入占比分别上升 14.96%、3.7%，设备销售收入占比降低 18.64%，主要是因为较于 2016 年度，2017 年度没有大额设备合同，而 2016 年度因秦皇岛北部污水处理项目合同中涉及设备金额约 974 万元影响较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联
36、关系 1 博天环境集团股份有限公司 25,435,217.93 50.13%否 2 高青润盈水务有限公司 3,026,415.09 5.96%否 3 文昌市住房和城乡规划建设局 2,675,128.80 5.27%否 4 秦皇岛排水有限责任公司 2,483,263.08 4.89%否 5 神雾环保技术新疆有限公司 2,320,512.82 4.57%否 合计合计 35,940,537.72 70.82%-应收账款联动分析：截至报告期末，公司应收账款期末余额为 4,973.50 万元，较上年增加 161%。其中前五大客户的应收账款情况分别为：博天环境集团股份有限公司，报告期末应收账款余额为 2,
37、748.84万元，账龄在一年以内，截止年报报出之日，已回款 1,575.67 万；高青润盈水务有限公司，报告期末应收账款余额为 228 万，账龄在一年以内；文昌市住房和城乡规划建设局，报告期末应收账款余额为 193.17 万元，账龄在一年以内；秦皇岛排水有限责任公司，报告期末应收账款余额为 292.26 万元，其中账龄在一年以内的为 290.54 万，账龄一至两年的为 1.72 万元；神雾环保技术新疆有限公司，报告期末应收账款余额为 271.5 万元，账龄在一年以内。公司前五大客户的应收账款的账龄大部分是一年以内的，根据往年应收账款的回款情况，预计客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险
38、。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联是否存在关联16 号号 比比 关系关系 1 广东新会中集特种运输设备有限公司 9,645,555.56 25.71%否 2 无锡琳诚环保设备有限公司 5,581,531.20 14.88%否 3 北京永邦盛达化工产品有限公司 3,955,509.41 10.54%是 4 张家港市海富鑫机械科技有限公司 1,324,786.15 3.53%否 5 宜兴市填料厂 1,254,836.75 3.34%否 合计合计 21,762,219.07 58.00%-应付预付账款联动分析：报
39、告期内，供应商前五名占采购总额的 58%。报告期内，广东新会中集特种运输设备有限公司占采购总额的 25.71%，应付账款期末余额为 604.36 万；无锡琳诚环保设备有限公司占采购总额的 14.88%，应付账款余额为 300.10 万元；北京永邦盛达化工产品有限公司占采购总额的 10.54%，应付账款余额为 210.18 万元；张家港市海富鑫机械科技有限公司占采购总额的 3.53%，应付账款期末余额为 66.01 万；宜兴市填料厂占采购总额的 3.34%，应付账款期末余额为 142.17 万。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动
40、比例 经营活动产生的现金流量净额-19,056,752.32 11,345,855.62-267.96%投资活动产生的现金流量净额 9,240,291.39-10,214,609.85-190.46%筹资活动产生的现金流量净额 10,040,000.00 5,428,600.00 84.95%现金流量分析现金流量分析：1、公司经营活动现金流量净额降低主要原因：一是项目合同期末验收后，因客户财务审批流程长致公司收款延至 2018 年，减少了现金流入；二是公司储备存货，加工生产研发设备购买材料增加了现金流出。2、公司投资活动现金流量净额的变化，主要原因：一是公司于 2017 年 1 月 3 日收回
41、中国银行日积月累理财共 1000 万元；二是公司购买办公家具及车辆支出较 2016 年度增加近 55 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额增加主要是因为母公司于 2017 年 5 月收到第二笔投资款 1000 万元；较 2016 年度首轮融资第一笔投资款 500 万元增加 50%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新增五个子公司，公司子公司佳润洁新增一家子公司。这六家公司的情况如下：1)海南博淏环境科技有限公司海南博淏环境科技有限公司 注册资本为 100 万，其中本公司出资人民币 60 万元，占注册资本的 60%，
42、刘雅茜出资人民币 40 万元，占注册资本的 40%。经营范围：污水处理；污水处理技术推广服务、技术咨询；市政和环境工程承包、勘察设计；销售水处理设备、机械设备、建筑材料、五金交电、化工产品（不含危险化学品）及进出口贸易。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动。）2)广州市博淳环保科技有限公司广州市博淳环保科技有限公司 17 注册资本为 100 万，其中本公司出资人民币 70 万元，占注册资本的 70%，孙立珠出资人民币 10 万元，占注册资本的 10%，黄文聪出资人民币 20 万元，占注册资本的 20%。经营范围
43、：科技推广和应用服务业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动。）3)山东博中环保科技有限公司山东博中环保科技有限公司 注册资本为 500 万。其中本公司出资人民币 300 万元，占注册资本的 60%；五和神州城市建设有限公司出资人民币 200 万元，占注册资本的 40%。经营范围：环保技术咨询；销售：环保设备、水处理设备、机械设备、五金交电、化工产品（不含危险品）；环保工程。（依法经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）4)南京博和泰环保科技有限公司南京博和泰环保科技有限公司 注册资本为 500 万。其中本公司出
44、资人民币 255 万元，占注册资本的 51%；北京天禾田投资管理有限公司出资人民币 175 万元，占注册资本的 35%；源妆国际贸易（上海）有限公司出资人民币 70 万元，占注册资本的 14%。经营范围：环保技术研发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；污水处理；环境治理；环保工程、环境工程、净化工程、水处理工程、市政工程设计、施工；环保设备技术研发、技术服务、销售；机械设备、五金交电、化工产品（不含危险化学品）销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）5)成都博蓉汇通环保科技有限公司成都博蓉汇通环保科技有限公司 注册资本为 100
45、 万。其中本公司出资人民币 60 万元，占注册资本的 60%；陈军出资人民币 16 万元，占注册资本的 16%；黄庐林出资人民币 12 万元，占注册资本的 12%，高春梅出资人民币 12 万元，占注册资本的 12%。经营范围：污水处理技术研发、技术推广、技术咨询；市政工程、环境工程设计、施工；勘察设计；销售：水处理设备、机械设备、建筑材料、五金交电、化工产品（不含危险品）；货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）6)拜尔德夫（三河）环保设备有限公司拜尔德夫（三河）环保设备有限公司 注册资本 200 万，为佳润洁的全资子公司。本公司持有佳润洁 70%的股份。经
46、营范围：加工、销售：环保设备及配件；销售：聚氨酯曝气管、聚氨酯泡沫塑料、聚氨酯海绵原料、多元醇（不含危险化学品），五金交电，通用机械设备；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部分批准后方可开展经营活动。）2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司委托理财情况如下：产品品种：中国银行股份有限公司“日积月累”GSRJYL01 产品类型：非保本浮动收益理财产品 产品风险评级：中低 委托认购期：2016 年 11 月 30 日 收益起算日：2016 年 12 月 1 日 购买金额：1000 万元 产品到期日：2017 年 1 月 3 号 收益率：本产品为浮
47、动收益理财产品，在公司购买日至 2017 年 1 月 3 日，产品收益率为 2.25%2.80%（年化收益率）。资金来源：公司闲置流动资金 关联关系说明：公司与中国银行股份有限公司无关联关系 18 2017 年，公司于第一届董事会第三次会议、2016 年年度股东大会审议通过了关于追认 2016 年 11月购买银行理财情况的议案。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重重要会计政策变更要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 2017 年
48、4 月 28 日财政部于发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，本公司根据修订后的修订后的准则进行了相应调 整。2017 年 5 月 10 日财政部修订了企业会计准则第 16 号政府补助，本公司根据该准则及财政部关于修订一般企业财务报表格式的通知进行了相应的调整 冲减管理费用：20,320.00 元；调增其他收益：3,700.00 元；调减营业外收入：24,020.00 元。会计政策变更说明：（1）根据财政部制定的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号）的要求，针对 2017 年实施的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和
49、终止经营（财会【2017】13 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会【2017】13 号）的规定，调整增加了“持有待售资产”、“持有待售负债”、“资产处置收益”、“持续经营净利润”、“终止经营净利润”等财务报表列报项目。自 2017 年 5 月 28 日起实施。（2）根据财政部指定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的规定，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按
50、照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。自 2017 年 6 月 12 日开始实施。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2、重重要会计估计变更要会计估计变更 19 本报告期重要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司对外投资设立五个子公司。这五家公司的情况分别如下：子公司名称 成立日期 注册资本（万元）持股比例(%)海南博淏环境科技有限公司 2017.05.05
