1、1 2017 年度报告 首特华峰 NEEQ:870676 首特华峰机械装备制造股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3月 28日在全国中小企业股份转让公司成功挂牌，正式成为新三板公司。公司于 2017 年上半年与国外客户涉及南非、葡萄牙、阿根廷、荷兰、比利时、意大利等多个国家，订单数量超过 7000 吨，成功突破公司以往的业绩。公司 2017 年上半年为研发高新技术相继获得 八项“计算机软件著作权登记证书”分别包括首特华峰产品研发管理软件、首特华峰产品智能质量管理系统、首特华峰高效智能漏气检测系统、首特华峰红外线多轴智能定位系统、首特华峰全自动产品加工系统、首特华峰生产
2、线实时监控系统、首特华峰铸件沙眼检测系统、首特华峰锻铸件图纸设计管理软件。并着手于申请高新技术企业。努力朝智能化行业不断发展。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员
3、及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、首特华峰 指 首特华峰机械装备制造股份有限公司 华峰有限 指 首特华峰机械装备制造有限公司 华峰伟业、集团、集团公司 指 华峰伟业集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会（股东会）指 首特华峰机械装备制造股份有限公司股东大会（股东会）董事会 指 首特华峰机械装备制造股份有限公司董事会 监事会 指 首特华峰机械装备制造股份有限公司监
4、事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员、董事会秘书 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 永新源 指 北京市永新源物资回收有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 首特华峰机械装备制造股份有限公司章程 首创证券、主办券商 指 首创证券有限责任公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、公司律师 指 北京市尚公律师事务所 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其
5、董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈正友、主管会计工作负责人杨小宾及会计机构负责人（会计主管人员）杨小宾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁
6、免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制风险 公司实际控制人为共同实际控制人陈正友和李海燕，其分别直接及间接持有公司 71.28%和 28.72%的股份，陈正友与李海燕系夫妻关系，夫妻共同可控制公司 100.00%的股份，并且陈正友担任董事长，李海燕担任公司董事和副总经理，因此陈正友和李海燕能够对公司的经营管理和决策施予重大影响，公司将进一步完善法人治理结构，并计划通过引入战略投资者，加强董事会、监事会的决策监督职能；逐步建立、完善公司董事会各专门委员会，严格执行公司章程及各项规章制度，提
7、高公司决策的科学性和合理性，以避免实际控制人对公司的不当控制带来风险。原材料价格波动风险 报告期内，公司生产所需的原材料主要为钢材，原材料价格的波动会影响公司的采购成本，加大成本控制难度，若主要原材料采购单价上涨，将会造成产品毛利的波动，并削弱公司的盈利能力。公司治理风险 有限公司存续期间，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项管理控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。汇率波动风险 公司产品销售存在外销，子公司专门发展产品出口业务，逐步提高自主报关出口的比重，外币收入将会逐步增多。近年来，人民币汇率
8、呈现大幅波动趋势，如果未来人民币持续升值，将对公司的经营业绩产生重大不利影响。报告期内，关联采购占比较大的风险 公司2017年向关联方北京市永新源物资回收有限公司采购金额6 达到 7,589,006.20 元，占比较大，虽然该项关联交易必要性、公允性但公司未来若不能寻找合适供应商对方进行替代，则公司采购将长期存在关联交易的可能性，目前公司报告期内采购存在日常性关联交易长期存在可能对公司未来财务状况和经营造成一定的影响。报告期内关联销售风险 2017 年公司关联销售额占销售总额的 8.03%，销售的关联客户为北京正益泰德贸易有限责任公司。自 2017 年 1 月起公司积极发展客户，拓宽网络销售渠
9、道，现公司与正益泰德的关联交易已大幅减少，关联销售占比较大的情况已基本解决。处置大额非流动资产的风险 报告期内，公司对工业燃煤炉窑进行拆除改造，拆除损失造成营业外支出增加 3,618,890.71 元，2017 年度净利润为-732,094.94元，扣除非经常性损益后的净利润为1,256,246.32元，虽然该项非流动资产处置对公司业绩影响较大，但并非公司主营业务的经营所致，恰恰相反，通过设备的改造升级，是生产过程更加节能环保，同时较大幅度的提高了产量和产品质量，是公司主营业务更具成长性。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司 2017 年后未再次发生虚开票据情形，故公司已不存在大额票据结算及
10、开具无真实票据的风险。报告期内公司对主要客户销售金额占营业收入的比例最高为 25%，销售集中度较高风险较低，不足构成影响公司经营业务的风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 首特华峰机械装备制造股份有限公司 英文名称及缩写 Shoute Huafeng Machinery Equipment Co.,Ltd 证券简称 首特华峰 证券代码 870676 法定代表人 陈正友 办公地址 北京石景山区苹果园阜石路天大家具城 7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王晓云 职务 董事会秘书 电话 010-68880830 传真 010-
11、68866264 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京石景山区苹果园阜石路天大家具城 7 层/100041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京石景山区苹果园阜石路天大家具城 7 层董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 5 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）“C 制造业”-“C33 金属制品业”-“C3391 锻件及粉末冶金制品制造”主要产品与服务项目 钢锭、锻件（包括特种圆钢）和铸钢件等金属制造品的研发、制造及销售。普通股股票转让方式 协
12、议转让方式 普通股总股本（股）92,677,600 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 华峰伟业钢铁集团有限公司 实际控制人 陈正友、李海燕 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130684556079703U 否 注册地址 高碑店市梁家营乡蔡庄村南 否 注册资本 92,677,600.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马玲
13、玲 赵永峰 会计师事务所办公地址 北京西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2206 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。鉴于公司战略发展需要，并经与安信证券充分沟通及友好协商，双方决定解除持续督导协议，并签署了解除持续督导协议，并与首创证券签署了持续督导协议，本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第一届董事会第七次会议及 2018 年第二次临时股东大会审议表决通过，2018 年 3 月 22 日，公司取得股转公司下发的关
14、于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，主办券商由安信证券变更为首创证券。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财财务指标摘要务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,624,320.60 32,795,542.79 90.95%毛利率%25.98%12.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-732,094.94 7,503,180.58-109.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,256,246.32-8,689,836.16 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-
15、0.85%10.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.45%-12.61%-基本每股收益-0.01 0.08-112.5%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 176,322,792.83 179,579,885.78-1.81%负债总计 90,217,512.02 92,742,510.03-2.72%归属于挂牌公司股东的净资产 86,105,280.81 86,837,375.75-0.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 0.94-1.06%资产负债率%（母公司）49.5
16、7%51.90%-资产负债率%（合并）51.17%51.64%-流动比率 0.87 0.79-利息保障倍数 0.80 2.9-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 133,567.69-51,766,897.57 100.26%应收账款周转率 4.86 2.11-存货周转率 1.13 1.04-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.81%-11.66%-营业收入增长率%90.95%-46.00%-净利润增长率%-109.76%160.13%-五、股本情况股本情况 单位：股
17、 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 92,677,600 92,677,600-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,654,597.97 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,670,587.65 委托他人投资或管理资产的损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,330.94 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,988,341.26 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额
18、 -1,988,341.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 16,226,208.60 812.44 -资产处置收益 16,225,396.16-11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式:本公司是一家集废钢采购、熔炼、锻造、机加工为一体的机械装备制造企业
19、，主要产品是铸件、锻件和锻材，拥有制造业所要求的经营资质，公司所属的铸锻件制造行业是装备制造业的基础和重要组成部分，是衔接上游钢铁材料和下游装备配套零部件的必经环节，负责将钢铁或特种合金材料通过锻压成形将其变成与相关产业配套的零部件产品，或根据客户需求直接通过模具铸造相关零配件。公司的产品主要用于各类机械装备及大型机械设备零配件的加工。企业可以按照客户的个性化需求，进行定制生产。采购模式：采购模式：公司主要原材料有废钢、合金、耐火材料，为有效降低生产成本，公司在原材料的采购和应用方面建立了严格、完善、有效的管理体系和质量保证体系。公司采购部负责采购的实施和管理。生产部根据营销部门接到的生产订单
20、来制定生产计划，采购部根据生产计划来确定采购要求，并编制采购文件。采购文件经审定后实施。公司严格按照采购管理制度，参照整个行业的情况，通过对原材料的质量、价格、供货期限等进行比较的方式，按照销售部的订单的品种、数量、技术要求，在财务部审定价格的基础上，确定方案，组织原材料的采购。在合格的供方名录中选择采购产品的供应商，并签订采购合同。采购合同需要对采购产品、型号规格、产品标准、质量要求等进行规定。生产模式生产模式 公司基本采用订单式的生产方式，即按照销售部门提供的订单来组织生产。销售部在接受客户订购意向后，与研发中心、技术部、生产部等相关部门进行评审，评估交货期限和生产技术的可行性。销售部将评
21、估信息反馈给客户，经客户确认后签订订单。生产部根据不同订单不同的生产周期、加工难度、数量、合同规定的交货时间等来制定详细的生产作业计划，下发到各生产车间，组织生产。在这个过程中，采购部根据生产计划对原材料进行采购，生产部车间根据制定的计划，在技术部的技术支持下，进行生产准备及具体产品的生产。销售模式销售模式 公司产品均采用直接销售的方式进行，由本公司直接销售给客户。公司设立销售部负责产品的销售，销售部门下设不同类型产品的销售队伍,其中包括了专门的团队负责针对外企的产品销售。公司设有销售点，除了公司所在地以外，部门还在公司产品销售的重点区域河北秦皇岛、河北曹妃甸设有办事处。另外，公司在海外市场取
22、得一定的发展，产品销往中东、东南亚、欧美、德国等国家和地区，发展前景较好。盈利模式盈利模式 公司具备炼钢、锻钢、铸钢的完整业务链条。为适应市场的需求,公司积极开拓前端市场，以优良的管理经验，高端先进的工艺流程，优秀的采购、销售、技术团队,熟练的技术操作工人，为企业创新发展服务，形成供产销一条龙的经营模式。按照客户的个性化需求，以过硬的产品，优良的工艺流程，批量的定制制造，信息的及时畅通，确保为用户服务的同时，获取自身的商业价值。公司收入来源主要是产品销售收入。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度无较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 12 所处
23、行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.公司的经营状况 报告期内，公司实现营业收入62,624,320.60 元，与上年同期相比增长90.95%，主要是公司重视对生产设备和技术改进的投入，经过不断引进新设备和人才使得公司具有一定的技术优势，能够完成多种规格产品的精细化生产，产品远销海外，同时随着国家对高端制造业的大力支持，以及船舶、电
24、力、工程机械、石化、冶金等行业的对特殊铸锻件产品的巨大需求，预计公司未来产品销量和销售价格还会持续稳步增长。2.现金流量情况：经营活动产生的现金净流入133,567.69 元，较去年同期增加100.26%，主要系报告期内营业收入增加，造成销售商品、提供劳务收到的现金同比增长116.61%。3.财务状况：报告期末，公司资产总额 176,322,792.83 元，较 2016 年末减少1.81%；负债总额90,217,512.02 元，较2016 年末下降2.72%；所有者权益总额86,105,280.81 元，较2016 年末减少0.84%；前述资产减少主要是因为公司进行燃煤锅炉拆除改造，造成固
25、定资产净值减少3,618,890.71 元，负债减少的主要原因是公司本年末应付票据减少5,500,000 元，所有者权益变化不大。(二二)行业情况行业情况 装备制造业是现代工业体系的核心产业，装备制造业的技术水平体现出一国的科技水平、国际竞争力及综合国力；装备制造业的产品可以广泛应用于能源、军工、冶金、石化、采掘、航空航天、交通、电子等行业或领域，是世界各大工业强国普遍重点扶持和发展的产业。公司所属的铸件和锻件制造行业是装备制造业的基础和重要组成部分，是衔接上游钢铁材料和下游装备配套零部件的必经环节。根据我国“十三五”发展纲要，在制造业方面，要实施制造业重大技术改造升级工程，完善政策体系，支持
26、企业瞄准国际同行业标杆全面提高产品技术、工艺装备、能效环保等水平，实现重点领域向中高端的群体性突破。支持专业化中小企业发展。公司目前的发展方向与国家基本方针相吻合，突出专业化、精细化生产，注重节能减排，并且在近年来加大研发方面的投入，建立研发中心，从生产工艺和新产品两个方面重点研究突破，争取在行业中保持先进的生产水平，成为国家所支持发展的创新型企业。公司主营业务的铸锻件行业受到国家政策的大力支持，铸锻件行业是一个集劳动、技术密集型于一体的特殊行业。其是将废钢、生铁及合金材料通过熔炼、锻造、热处理、机械加工工序将其制成与相关产业配套的关键重要部件产品的制造行业，近年来国家提出多项政策以支持机械装
27、备制造及铸锻件相关个行业。具体相关的政策如下：1）重大技术装备自主创新指导目录（2009）2009 年 12 月 关键基础零部件及铸锻件被列入该指导目录，可优先列入政府有关科技及产品开发计划并给予产业13 化融资支持，享受国家关于鼓励使用首台（套）政策；产品开发成功后，经认定为国家自主创新产品的，优先纳入政府采购自主创新产品目录。2）关于调整重大技术装备进口税收政策的通知2009 年 7 月 自 2009 年 7 月 1 日起，对国内企业生产国家支持发展的重大技术装备和产品而确有必要进口的关键零部件及原材料，免征进口关税和进口环节增值税，同时取消相应整机和成套设备的进口免税政策。对国产装备尚不
28、能完全满足需求，经严格审核，以逐步降低优惠幅度、缩小免税范围的方式，在一定期限内继续给予进口优惠政策。3）装备制造业技术进步和技术改造投资方向（20092011）2009 年 5 月 明确将铸锻件列入了重点领域，再次突出强调提高自主创新能力，提高基础配套水平及推进企业兼并重组、扶优扶强等措施。4）装备制造业调整和振兴规划实施细则2009 年 5 月 提升铸锻件、基础部件、加工辅具、特种原材料等配套产品的技术水平，夯实产业发展基础。国家发改委、科技部、商务部于2007 年修订的 当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2007）将“高性能、低成本钢铁材料（包括高洁净钢的冶炼工艺，高性能碳素结构钢
29、、高强度低合金钢、超高强度钢生产工艺）”、“石油勘探技术及设备”、“煤炭的高效安全生产、开发与加工利用所涉及的大型矿井支护、采掘设备”、“精密高效加工和成形设备（包括精密锻压和模具加工技术及设备）”、“大型构件制造技术及装备（钢铁、电力、石化、船舶、国防等行业所需重大装备中大型构件的冶炼、铸造、锻压、焊接、热处理及表面处理技术与装备）”列为当前优先发展的高技术产业化重点领域。在2005 年发布的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年计划的建议中，中央明确提出加快发展先进制造业、振兴装备制造业。根据我国装备制造业“十一五”发展规划，2010 年我国装备制造业经济总量要进入全球前三位，以能
30、源装备、交通运输装备、冶金装备和石油化工装备为代表的重大装备基本满足国内需求，一批重要产品的自主创新能力有明显提高。2020 年的发展目标是步入世界装备制造业强国行列。2009 年2 月，国务院常务会议审议并原则通过装备制造业调整振兴规划，要求提升大型铸锻件、基础部件、加工辅具、特种原材料等配套产品的技术水平，夯实产业发展基础。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币
31、资金 7,752,541.23 4.40%5,970,310.95 3.32%29.85%应收账款 9,878,495.82 5.60%13,246,004.27 7.38%-25.42%存货 49,236,531.99 27.92%33,006,508.62 18.38%49.17%长期股权投资-固定资产 85,177,772.66 48.31%93,823,172.67 52.25%-9.21%在建工程 358,445.32 0.20%-0.00%0.00%短期借款 69,500,000.00 39.42%70,000,000.00 38.98%-0.71%长期借款 -资产总计 176,3
32、22,792.83-179,579,885.78-1.81%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2017 年增长 29.85%，主要原因是公司年度末收回股权收购款 914 万元。2、存货 2017 年增长 49.17%，主要是半成品期末金额较大造成的，公司本年产量大幅增长，导致中间环节的半成品的数量也相应增加，涨幅达 211.22%。3、应收账款 2017 年减少 25.42%，主要原因是公司本年度加紧催收力度，收回了一些以前年度欠款，其中收回北京正益泰德贸易有限责任公司前期欠款 383 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位
33、：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 62,624,320.60-32,795,542.79-90.95%营业成本 46,351,593.39 74.02%28,721,817.73 87.58%61.38%毛利率%25.98%-12.42%-管理费用 5,800,167.42 9.26%5,485,481.83 16.73%5.74%销售费用 5,104,569.31 8.15%2,267,482.07 6.91%125.12%财务费用
34、 3,680,690.77 5.88%3,948,042.97 12.04%-6.77%营业利润 2,926,833.97 4.67%7,535,560.00 22.98%-61.16%营业外收入 7,000.00 0.01%812.44 0.00%761.60%营业外支出 3,665,928.91 5.85%33,191.86 0.10%10944.66%净利润-732,094.94-1.17%7,503,180.58 22.88%-109.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司 2017 年营业收入较去年增加 29,828,777.81 元，同比增加了 90.95%，主要是公司重
35、视对生产设备和技术改进的投入，提高了生产效率；同时随着国家对高端制造业的大力支持和国际市场的回暖，产品的销量和销售价格持续稳步增长。2、公司2017年营业成本较去年增加17,629,775.66元，同比增加了61.38%，主要是销量同比增长37.38%，同时主要原材料废钢平均采购单价同比增长 12.58%,综合导致营业成本上升。3、公司 2017 年毛利率为 25.98%，较去年同期上升 109.18%，主要原因为本期平均销售单价同比增长22.84%，销量同比增长 37.38%，同时原材料等成本项目涨幅较小，再者产量同比增长 65.53%，拉低了单位固定成本，以上几方面原因使得本年毛利率大幅上
36、涨。4、公司 2017 年销售费用增加 2,837,087.24 元，同比增长 125.12%，主要是收入同比增加 90.95%，港杂费、运费等也相应提高；同时随着销售人员的增加、薪酬水平的上涨，本年销售费用中职工薪酬增加321,836.04 元，涨幅达 66.93%。5、公司 2017 年营业利润减少 4,608,726.03 元，同比减少 61.16%，主要是虽然本年度销售收入和毛利率均较去年大幅上涨，涨幅分别达 90.95%和 109.18%，但是上年公司以房产土地投资，资产溢价造成资产处置收益 16,225,396.16 元，使去年的营业利润大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位
37、：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,624,320.60 31,471,438.94 98.99%15 其他业务收入-1,324,103.85-100%主营业务成本 46,351,593.39 28,337,410.95 63.57%其他业务成本-384,406.78-100%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%1.锻件 61,626,523.60 98.41%31,229,727.04 95.23%2.钢
38、锭-8,010.26 0.02%3.铸钢件 997,797.00 1.59%233,701.64 0.71%4.销售材料-42,052.57 0.13%5 加工费-1,282,051.28 3.91%合计 62,624,320.60 100%32,795,542.79 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.钢锭 2017 年营业收入占比为 0，同比降低 100%，主要是因为公司经营模式的调整，取消作为半成品的钢锭的销售。2.铸钢件 2017 年营业收入占比为 1.59%，同比增长 123.94%，主要是因为去年炼钢车间进行设备升级改造，
39、影响了铸造车间的生产和铸造产品的销售造，本年度炼钢车间生产运行正常。3.销售材料 2017 年营业收入占比为 0，同比降低 100%，因为销售闲置材料属于偶发性业务，本年度没有发生此业务。4.加工费 2017 年营业收入占比为 0，同比降低 100%，因为公司主打锻件和铸钢件的生产销售业务，加工业务属于偶发性业务，本年度没有此业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 INTERFEREDELSTAHL HANDELSGESELLSCHAFT mbH；INTERFER STEEL U
40、SA,INC.22,139,943.60 35.35%否 2 PEKARI AG 9,019,297.64 14.40%否 3 EUROPEAN STEEL DISTRIBUTION BVBA 7,481,243.19 11.95%否 4 北京正益泰德贸易有限责任公司 5,028,222.21 8.03%是 5 GUSSSTAHL M.B.H 3,151,001.24 5.03%否 合计合计 46,819,707.88 74.76%-16 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1
41、 北京市永新源物资回收有限公司 7,589,006.20 22.29%是 2 天津亚冶铁合金有限公司 3,578,713.84 10.51%否 3 高碑店市军凯旺废旧物资回收有限公司 3,378,214.61 9.92%否 4 天津轩荣废旧物资回收有限公司 2,738,182.87 8.04%否 5 天津成金物资回收有限公司 2,553,981.31 7.50%否 合计合计 19,838,098.83 58.26%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 133,567.69-51,766,897.
42、57 100.26%投资活动产生的现金流量净额 11,295,509.24 21,006,225.48-46.23%筹资活动产生的现金流量净额-4,146,846.65 31,023,052.14-113.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 51,900,465.26 元,同比增长 100.26%，主要是经营活动现金流入增加 39,604,465.41 元，经营活动现金流出减少了 12,295,999.85 元两项共同影响所致。2017 年度公司销售收入同比增长 90.95%，使得销售商品、提供劳务收到的现金增加 38,711,841.11 元，给经营活动
43、的现金流入带来了较大的影响。经营活动现金流出的减少主要是因为虽然购买商品、接受劳务支付的现金增加了 15,305,145.25 元，但偿还资金拆借款减少了 35,321,284.01 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 9,710,716.24 元，同比减少 46.23%，主要原因是上年度出售子公司高碑店市华峰科技有限公司的全部股权使投资活动的现金流入额增加了 21,948,632.64 元,而本年度收回剩余股权收购款 15,280,006.36 元，较去年减少 6,668,629.28 元；同时本年固定资产投资金额较大，使投资活动现金流出增加 3,042,086.96 元。3、筹资
44、活动产生的现金流量净额较上年度减少 35,169,898.79 元,同比减少 113.37%，主要原因是银行短期借款比去年增加 2950 万元，本年没有吸收投资，比去年减少 1500 万；偿还短期借款同比增加50,000,000.00 元，两项因素共同影响所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内主要报告期内主要控股子公司控股子公司如下：如下：截止报告期末，公司拥有一家全资子公司北京首特华峰国际贸易有限公司，首特国贸于 2015 年 09月 18 日登记注册为有限责任公司，注册资本人民币 500 万元,首特华峰机械装备制造
45、股份有限公司持有其 100%股权。17 主要业务为金属制品的出口销售业务，其所销售的金属制品均为母公司生产。首特国贸成立主要基于母公司的产品出口业务，需要具有对外贸易经营资质的公司进行承做，并且地处北京更便于开展销售业务。子公司 2017 年度实现营业收入 53,794,037.14 元，实现净利润-230,467.02 元。虽净利润为负，但公司已形成完善的产销体系，随着国际市场环境的持续好转，公司将不断发展国外客户、增加国外业务，未来公司经营状况必定稳步回转。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会
46、计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）要求，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。受影响的报表项目
47、为：上期营业外收入减少 16,225,396.16 元、上期资产处置收益增加 16,225,396.16 元，变更影响上期净利润数为 0 元。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。受影响的报表项目为：本期营业外收入减少 1,670,587.65 元、其他收益增加 1,670,587.65 元，变更影响本期净利润数为 0 元。2、重要会计估计变更重要会计估计
48、变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，照章纳税，积极吸纳就业，保障股东、员工合法权益，构建和谐劳动关系，支持地区经济发展建设，立足本职对社会尽到了企业责任。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 2010 年 5 月 27 日，经营业绩持续稳定增长，2017 年度实现营业收入 62,624,320.60 元，实现净利润-732,094.94 元，虽净利润为负主要系非经常性损益导致，公司主营业务并未产生亏损。公司已形成完善的评价、监督、考核体系，财务管理
49、、风险控制等内控系统运行正常。同时行业前景向好。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况，不存在无法支付供应商货款情况，不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期，不存在无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。公司持续经营能力良好，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项.四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人风险：公司实际控制人为共同实际控制人陈正友和李海燕，其分别直接及间接持有公司 71.28%和 28.72%的股份，陈正友与李海燕系夫妻关系，夫妻共
50、同可控制公司 100.00%的股份，并且陈正友担任董事长，李海燕担任公司董事和副总经理，因此陈正友和李海燕能够对公司的经营管理和决策施予重大影响。应对措施：公司将进一步完善法人治理结构，并计划通过引入战略投资者，加强董事会、监事会的决策监督职能；逐步建立、完善公司董事会各专门委员会，严格执行公司章程及各项规章制度，提高公司决策的科学性和合理性，以避免实际控制人对公司的不当控制带来风险。2、原材料价格波动风险：公司主要的原材料为废钢和材料圆钢等，2016 年度废钢价格波动呈平稳下降的趋势，但由于废钢材料的价格波动对公司产品的生产成本影响较大,在废钢价格大幅上涨的情况下，不仅会加大公司的生产成本，
