1、2022 年年度报告 1/215 公司代码：600238 公司简称：海南椰岛 海南椰岛（集团）股份有限公司海南椰岛（集团）股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 (修订版修订版)2022 年年度报告 2/215 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董
2、事会会议。董事会会议。三、三、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王晓晴王晓晴、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人符惠玲符惠玲及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健余唐健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中审众环会计师事务所（特殊普通
3、合伙）审计，公司 2022 年度合并报表中归属于母公司股东的净利润为-118,392,663.01 元。2022 年末合并报表累积未分配利润-293,168,144.15 元。由于公司本报告期净利润为负数，且合并未分配利润为负数，根据公司章程、中国证监会上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红、上海证券交易所上市公司现金分红指引及相关规定，公司拟 2022 年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东
4、及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中可能面对的风险部分。十一、十一、其他其他 适用 不适用
5、2022 年年度报告 3/215 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.39 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.52 第六节第六节 重要事项重要事项.56 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.69 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.74 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.75 第十节第十节 财务报告财务报告.75 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有会计
6、师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。报告期内公司在上海证券交易所网站及指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。2022 年年度报告 4/215 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 海南椰岛、本公司、椰岛集团、集团公司 指 海南椰岛（集团）股份有限公司 上交所、交易所 指 上海证券交易所 本报告期 指 2022 年度 椰岛酒业 指 海南椰岛酒业发展有限公司及相关下属企业 椰岛糊涂酒业 指 贵州省仁怀市椰岛糊涂酒业股份有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司
7、信息公司信息 公司的中文名称 海南椰岛（集团）股份有限公司 公司的中文简称 海南椰岛 公司的外文名称 HAINANYEDAO(GROUP)CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HAINANYEDAO 公司的法定代表人 王晓晴 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨鹏 蔡专 联系地址 海南省海口市秀英区药谷二期药谷二横路 2 号 海南省海口市秀英区药谷二期药谷二横路 2 号 电话 089866532987 089866532987 传真 089866532987 089866532987 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 海南省海口市秀
8、英区药谷二期药谷二横路2号 公司注册地址的历史变更情况 公司原注册地址为海南省海口市龙华区龙昆北路13-1号 公司办公地址 海南省海口市秀英区药谷二期药谷二横路2号 公司办公地址的邮政编码 570311 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 海南椰岛董事会办公室 2022 年年度报告 5/215 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 海南椰岛 6002
9、38 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 海南省海口市美兰区和平大道 66 号宝安江南城门口北侧 签字会计师姓名 卢剑，吴馁 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 416,422,612.20 833,421,330.33-50.03 807,900,928.56 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 408,993,300
10、.54 770,459,782.43 -46.92 805,992,646.81 归属于上市公司股东的净利润 -118,392,663.01 -60,140,934.64 不适用 24,308,819.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -151,863,579.40 -91,901,007.36 不适用 16,313,513.32 经营活动产生的现金流量净额 -39,889,017.22 -206,136,984.82 不适用 114,041,025.21 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 375,145,180
11、.02 495,222,503.94 -24.25 555,274,890.95 总资产 1,183,383,747.08 1,277,038,392.10 -7.33 1,179,595,601.94 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.26 -0.13 不适用 0.05 稀释每股收益（元股）-0.26 -0.13 不适用 0.05 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.34 -0.21 不适用 0.04 2022 年年度报告 6/215 加权平均净资产收益率（%）-27.20 -11.
12、45 减少 15.75 个百分点 4.48 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-34.89 -17.50 减少 17.39 个百分点 3.01 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本年度公司基于谨慎性原则将贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认，因此营业收入同比大幅降低。本年度全国市场经济形势放缓消费市场不振，酒类及饮料业务市场动销较为缓慢，酒饮收入未能达到预期，同时因酒类业务战略调整使产品品系变动导致酒类整体毛利率降低，因此营业毛利无法覆盖经营费用，公司出现较大的经营亏损。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数
13、据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1
14、-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 169,129,808.58 115,211,244.83 58,281,815.66 73,799,743.13 归属于上市公司股东的净利润 24,524,162.38-13,391,407.77-24,958,581.65-104,566,835.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,783,910.81-13,035,653.65-29,691,027.88-103,352,987.06 经营活动产生的现金流量净额-60,028,767.75 25,968,653.54
15、32,735,656.05-38,564,559.06 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 为更加客观、准确地披露会计信息、反映公司经济业务实质，公司基于谨慎性原则将贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额法”确认。公司于 2023 年 4 月 28 日召开第八届董事会第二十三次会议，审议通过了关于会计差错更正的议案，同意公司对 2022 年第一季报报告、2022 年半年度报告及 2022 年第三季度的营业收入和营业成本进行更正，前三季度累计同时减少营业收入和营业成本 231,089,873.25 元。本次调整将使公司 2022 年前三季度营业收入和营业成本减少，
16、但不会对公司同期的总资产、归属于上市公司股东的净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润以及现金流量产生影响，公司修订后的2022 年第一季度2022 年年度报告 7/215 报告、2022 年半年度报告全文及摘要、2022 年第三季度报告于同日在上海证券交易所网站披露。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 23,026,923.29 主要为本期转让海南洋浦椰岛淀粉工业有限公司股权确认收益 19,545,581.27 2,11
17、6,140.21 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,443,406.93 2,296,707.37 4,528,744.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 9,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
18、 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 410,300.01 1,099,671.81 -1,060,866.73 单独进行减值测试的应收款项、合1,000,000.00 15,503,254.13 425,673.60 2022 年年度报告 8/215 同
19、资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,149,633.98 -2,935,664.47 -716,923.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额-6,524,415.51 3,639,664.98-2,723,845.44 少数股东权益影响额（税后）-206,504.63 109,812.41 21,306.83 合计 33,470,916.39 31,760,07
20、2.72 7,995,306.49 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他权益工具投资 1,039,166.47 1,039,166.47 合计 1,039,166.47 1,039,166.47 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第
21、三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析（一）酒类业务 1、落实保存量，抓增量发展策略 本报告期内，公司持续深度贯彻“保存量，抓增量”发展策略，通过把握行业发展趋势，在稳步巩固保健酒、轻养酒市场的基础上，逐步降低市场库存，为后续市场预期打好基础。与此同时，以核心产区出品的优质酱香白酒积极拓展增量业务，丰富了公司产品结构和客户结构，提升了公司产品的曝光率及占有率。2、增强产品塑造，优化产品结构 2022 年年度报告 9/215 公司以产品品质为基础，通过市场调研，把握消费趋势，联合酱香白酒核心产区规模企业，以优质红缨子糯高粱、小麦为原料，采用传统 12
22、987 工艺，严格遵循酿酱香型白酒的 30 道工序，大师团队和专业人员严格品控，打造了酱香突出、品质优良的贵台真实年份酒（六年、八年、十年）及贵台酱酒（标准样、国标、黑金）两个系列六款产品，进一步优化了公司主营业务产品结构。贵台酱香白酒的推出，是公司充分利用次高端酱酒市场规模大、成长性好的特性，通过布局抢占高价值的中产阶层消费市场份额。同时，统筹规划以企业定制、品牌开发、封坛封藏等业务模块，提前进行品牌化建设布局。3、布局文化体验及圈层培育 通过高端媒体、网络新媒体进行品牌传播，打造央媒、机场、高铁、城市地标等媒介传播矩阵，利用高端会务、消费者品鉴会、VIP 团购会、私享会等活动架起公司与客户
23、沟通的桥梁，让更多的经销商及消费者直面接触公司产品品牌，提升品牌价值。通过与私人会所、高端酒店、酒文化馆、高端会所等轻奢商务场所合作，建立圈层营销阵地，并定期举办相关专属品鉴活动等，形成“圈层”的自我扩容、逐步升级和再复制能力，从而为未来积累更多的忠诚客户。4、深化渠道建设，深挖市场潜力 创新合作机制，完成广东、河南、山东、福建、江苏、浙江、湖南、湖北等省份酱酒平台商的招募，以运营平台为根据地，坚持“样板市场引领、重点城市攻坚”的战略布局和运营实操，聚焦多方资源，搭建分销网络建设，挖掘市场潜力。5、保障科学安全生产管理 报告期内，椰岛酒业被海口国家高新区评为安全生产先进单位。生产成本控制上公司
24、利用阿米巴思维，将各车间划分成小的经营单元，精细化控制使各项成本均有下降。在生产管理上继续以制度及标准为指导，持续强化检查与考核标准，生产管理水平得到显著提高，为公司的持续发展奠定了基础。（二）饮料业务 1、攻坚重点市场 报告期内，在传统优势区域的基础上持续深耕，对饮料板块重点市场开展市场攻坚，重点市场产生的销量占总销量的 90%以上，重点市场打造，为可复制化可推广化打下了坚实基础，也让合作商看到市场未来蕴含的发展机会。2、产品结构调整 根据自身销售渠道的特点，饮料板块 2022 年进一步将原有产品进行调整，主推 1.25Kg 椰岛果肉椰汁、1L 利乐椰汁、245ml 罐装椰汁三个品规，其他品
25、规产品视情况进行缩减调整，三个单品 2022 年度销量占比达 88%，培育出 1.25Kg 椰汁这一爆款单品，2022 年销量占比达 62%。此外，加大新产品开发力度，开发出了 600ml、1L 的方盒椰汁和五谷杂粮饮料，取得良好的市场效果。3、多层次营销联动 2022 年年度报告 10/215 饮料板块一方面充分利用湖南雨帆集团成熟营销渠道，加速推动产品的动销。另一方面积极开发新产品、拓展新的销售渠道，探索新的销售模式，逐步培育新的市场增长点。在销售互动上，通过加强产品陈列展示，借助节日销售旺季，开展赠饮品鉴等活动，增加与消费者的互动。（三）全球购业务 全球购肩负着公司调整转型、蓄力发展的重
26、要任务。作为公司的新兴业态，全球购业态始终坚定不移地围绕自贸港政策进行布局，积极主动发挥自身优势，适时调整公司发展战略，沉着应对行业多重挑战。报告期内，全球购全面开展降本增效、开源节流工作，通过业务转型提升，重新确立了跨境、门店以及团购主营业务体系；通过组织架构精简优化与费用成本管控，实现公司瘦身健身与轻装上阵。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据 国民经济行业分类（GB/T47542011）和中国证监会 上市公司行业分类指引（2012年修订），依据公司主营业务、主要产品的具体情况，公司所处行业大类为“酒、饮料和精制茶制造业”。1、酒类业务（1）白酒行业发展状况 国家
27、统计局发布数据显示：截至 2022 年末，全国规模以上白酒企业酿酒总产量 671.24 万千升，同比下降 5.58%；全国规模以上白酒企业共 963 家，其中亏损企业 169 个，亏损面达 17.55%；累计完成产品销售收入 6626.45 亿元，同比增长 9.64%；累计实现利润总额 2201.72 亿元，同比增长 29.36%。“十三五”期间，在“少喝酒、喝好酒”的消费理念的引领下，消费升级和产业升级的双重因素共同推动了规模以上白酒企业数量大幅减少，产销量逐年下降，我国酒类消费市场容量趋于稳定，单位产品销售收入、利润水平呈现出稳步增长趋势；与此同时，行业竞争进一步加剧，亏损面逐年上升。总体
28、来看，我国白酒产业已经进入到“总量下降，存量竞争”阶段，产业集中度进一步提升。酱酒发展情况 数据显示，2022 年，中国酱酒产能约 70 万千升，同比增长 16.7%，约占我国白酒总产量的10.43%；实现销售收入约 2100 亿元，同比增长 10.5%，约占我国白酒总销售收入的 31.69%；实现利润约 870 亿元，同比增长 11.5%，约占我国白酒总利润的 39.51%。根据中国酒业“十四五”发展指导意见，“十四五”白酒行业发展目标“到 2025 年，白酒行业销售收入达到 8000 亿元”。按照未来酱香型白酒市场份额达到 30%测算，预计到 2025 年，酱香型白酒行业的销售收入将达到
29、2556 亿元，年均增长速度保持在 6.50%。2022 年年度报告 11/215 配制酒发展情况 2022 年 1 月 10 日，工业和信息化部发布关于加快现代轻工产业体系建设的指导意见（征求意见稿）。其中提出，针对年轻消费群体、国外消费群体发展多样化、时尚化、个性化、低度化白酒产品。随着大众饮酒观念逐渐理性，而且随着 90 后成为饮酒新生代之后，配制酒更受年轻一代的欢迎，微醺感成为健康、适量饮酒的代名词。数据显示，近年来中国包括配制酒在内的低度酒市场销售规模整体保持高速增长态势，预计将突破 5000 亿元。传统品牌和新品牌都在纷纷布局配制酒市场，市场供给充裕。（2）健康保健酒行业发展情况
30、近年来，我国保健酒市场依旧保持高速增长态势。市场预测，保健酒预计仍将以约 8%的平均年增长速度保持增长，到 2025 年，全行业保健酒产量将达到 133 万千升左右，年均复合增长率达到 5.9%。2022 年保健酒行业将成为享受政策红利的市场，根据保健酒业发展“十四五”规划的部署，我国保健酒业将以市场为导向，实施管理和技术创新，将现有产品与高新技术相结合，促进其升级换代，扩大保健酒行业企业的知名度。（3）露酒产业发展趋势 从分类来看，露酒是非常具有中国特色的酒类产品，高质量的露酒不仅要求有好的基酒，还要有独特的中药配方，同时有科学的药材成分提取的工艺和露酒的配制方法。2022 年 6 月 1
31、日，白酒工业术语、饮料酒术语和分类两项新国标的发布，使露酒有了明确的定义，使露酒行业发展迎来转折点。数据显示，当前中国露酒已经达到 500 亿规模，预计“十四五”期间，露酒产品的销售收入将以 10%20%递增，到 2030 年或将突破 2000 亿。2、椰子汁及软饮料行业发展情况 椰子汁产品是公司大健康产业的另一重要平台，隶属于植物蛋白饮料，不仅极具海南特色，而且符合健康饮料市场发展潮流和趋势。根据中研普华研究院2022-2027 年椰汁行业市场深度分析及发展规划咨询综合研究报告显示：当前，中国植物蛋白饮料市场规模不断扩大，2021 年我国植物蛋白饮料行业市场规模约为1234 亿元；据前瞻产业
32、研究院预测，到 2026 年有望达到 1406 亿元，整体保持正增长走势。从消费需求来看，随着人们对美好生活的向往，对健康饮品的需求越来越高，促使越来越多的企业对饮品产品的创造与升级，而椰子汁植物蛋白饮品由于富有营养价值、具有健康属性的天然优势，在饮品市场上的份额也逐年提升。从增长空间来看，中国植物蛋白饮料人均消费量低，对比发达市场仍有提升空间。在盈利方面，我国植物蛋白饮料行业盈利能力较高，养元、承德露露、维他奶集团、达利园食品等头部企业平均毛利率水平约为 39%左右。2022 年年度报告 12/215 随着植物蛋白饮料受关注度的提升和软饮料市场规模的稳定爬坡，公司未来将持续发挥椰岛品牌优势，
33、进一步提升产品品质，利用战略合作者的渠道优势，同时强化自营渠道建设，将椰岛打造成饮品市场的强有力的竞争者。3、跨境电商业务发展情况 海关数据显示，2022 年我国跨境电商进出口（含 B2B）2.11 万亿元，同比增长 9.8%。其中，出口 1.55 万亿元，同比增长 11.7%，进口 0.56 万亿元，同比增长 4.9%。过去几年全球经济增长趋势的减弱，跨境进口行业受到冲击不小，增速有所放缓，但随着宽松政策的释放，消费市场复苏，“高质量发展”“扩大内需”“营商环境”等逐渐成为地方经济工作部署的高频词，展现了新年的开局势头，释放了全力拼经济、奋战开门红的强烈信号。2023 年，商务部表示将合理扩
34、大进口，发挥中国超大规模市场优势，扩大各国优质产品进口，从而稳定全球贸易供应链。目前，海外出境恢复，境外消费热潮也要到来。作为吸引消费回流的重要渠道，跨境电商行业必将迸发新的机遇。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司从事的主要业务及产品 公司围绕“大健康产业”为中心主干，以滋补型椰岛鹿龟酒、轻养型椰岛海王酒和原产地精酿白酒为公司的“一树三花”战略布局，主要产品包括“椰岛鹿龟酒”、“椰岛海王酒”、“贵台”等。此外，公司布局椰汁类生态饮品和软饮料（非碳酸）业务板块，并结合海南自贸港政策，开展“全球购”进口精品销售及跨境电商经营。2022 年年度报告 13/215
35、（二）经营模式 1、酒类业务 2022 年年度报告 14/215 酒类业务的经营模式为“研采产销管”模式，按照上下游产业链，划分为“科技研发原料采购成品生产市场销售客户管理”等五个环节。（1）研发模式：公司设立技术中心进行生产工艺及产品研发工作，公司新产品研发以市场需求为导向，通过销售部门的反馈和市场调研，技术中心根据市场需求提出新产品研发方案及计划，负责新产品酒体开发研制与老产品改良，结合椰岛传统中药材酿泡工艺，确定产品配方及技术标准。（2）采购模式：公司原材料均采取市场采购模式，大部分原料采取合格供应商管理模式，在合格供应商中采取竞标报价进行采购，多种采购模式均以质量、服务及成本的管控为中
36、心进行。酒业公司采购部根据公司销售要货计划和生产计划开展相关物资的采购业务，公司建立供应商选择管理办法，通过询价、比价及洽谈等方式确定供应商及采购价格，按照供应商考核管理办法对供应商实施评价考核管理，建立优胜略汰管理机制，确保供应商所提供产品的质量、价格和服务。（3）生产模式：公司成品酒生产流程包括原酒酿造、酒体设计、酒液配制、成品灌装四个环节。根据酒业公司发展战略和市场需求，制定年度生产计划，再将不同任务分解到各车间，由各车间组织实施；酿造车间酿造的原酒经过陈酿分级后，按照不同产品配方与中药材提取精华融合，在不锈钢储罐内封闭储存陈酿四个月以上，陈酿的酒液经过滤后进行成品酒灌装，公司根据市场订
37、单和销售规划确定成品酒生产计划，灌装车间按照生产计划灌装生产。（4）销售模式：公司因地制宜，结合市场经销商实力，采取直营+省级代理商、地市级代理商、县级代理商相结合的多元化、灵活的招商布局方式，合理设计经销价格层级和政策，给与合作客户广阔的发展空间。针对传统区域和传统产品，采用直营+省级代理的经销商模式，并由公司牵头以省级代理商为依托开发市级、县级经销商；针对新开拓区域，采用地级或县级代理模式；新开发产品，以区域代理模式面向所有社会经销商招商。在经销商模式下，销售公司在销售区域内选择优质经销商合作，签订经销协议，由经销商负责约定区域内指定产品的仓储、分销、配送、推广，并向终端门店或二级批发商提
38、供配套服务，配合公司落实相关营销政策。除传统渠道外，椰岛鹿龟酒高端产品面向特定大客户实施定制专销策略；在电商平台，在天猫、京东、拼多多、苏宁、唯品会、抖音商城等全网主流电商平台开设自己的官方旗舰店，同时采取“授权运营+经销合作+电商自营”的全方位整合营销立体运营模式，积极与酒类垂直类电商进行专销定制开发战略合作。（5）经销商管理模式：进一步加强对经销商的目标牵引和考核，根据年度目标，进行季度分解，根据考核结果，实施调整经销区域、降低经销资质直至取消经销权的奖惩措施。公司全面引入基于产品一瓶一码的二维码管控体系，保证每一瓶产品的防伪和溯源，实施全国统一渠道价格体系，加强了对物流和市场秩序的管控力
39、度。2、饮料板块 饮料业务主要采取自主研发、代工生产、与战略合作方合作的经营模式，主要销售渠道是餐2022 年年度报告 15/215 饮及其它流通渠道，包括副食、商超、便利店等销售渠道。3、全球购商业 全球购作为公司健康消费产业链中重要的板块，致力于打造全球健康消费品生态产业链综合运营商，全球购通过构建独特的商业发展模式，线下布局门店，以跨境电商、一般贸易的形式，集合全球优质健康消费品。在运营模式上，通过线上线下相结合，融合跨境、一般贸易以及卡券团购等多种业态。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、品牌价值优势显著 保健酒、健康酒是公司的核心产业，公司主导产品
40、“椰岛鹿龟酒”传承中医养生文化精髓，定位滋补保健酒，全力打造健康养生酒品牌。“椰岛海王酒”定位健康小酒，培育、挖掘新生代消费群体，打造独具特色的养生小酒。海南椰岛品牌在全国享有盛誉，品牌价值位列保健酒行业前茅。酱酒是酒业板块的重要组成部分，公司酱酒产业深入酱香白酒核心产区，以优质酱香基酒为基础，潜心打造酱香白酒品牌。2、品质卓越、历史悠久，酿造技术精湛 公司主打产品“椰岛鹿龟酒”具有悠久的历史渊源和深厚文化内涵，椰岛鹿龟酒的配方源于古方，主要采用鹿茸、鹿骨胶、龟板胶三味贵重的动物药材，辅以黄精、党参、熟地等十二味传统名贵中药材，采用海南特酿的米酒为酒基，采用非物质文化遗产的传统酿泡技艺，并结合
41、现代科技工艺，经过科学配伍，研制而成。“椰岛鹿龟酒”曾获“中国名牌产品”称号，是“海南老字号”产品，其中鹿龟酒酿泡技艺入选海南省非物质文化遗产。“椰岛海王酒”是由被誉为“海八珍”的海参作为主料，并辅以枸杞子、桑葚、龙眼肉等七味名贵中药材经科学组方，以优质白酒作酒基，融合现代酿造技术和提取技术精制而成，适合佐餐养生，具有独特风格。2022 年，在原有配方的基础上，创新打造椰岛海王酒 125ml（无糖型），精选人参、海参等十三味道地名贵药材，在保持药物活性和口感的基础上，采用现代高科技提取技术，实现了 0 糖的技术突破，做到了零糖健康与口感兼得。椰岛系列白酒系纯粮酿造，酿造原料采用多粮复合（高粱+
42、稻谷）的形式，两者取长补短，相得益彰。由此而酿出的椰岛原浆系列白酒既有高粱的醇香清雅，又有稻谷的回甜醇厚及柔顺，酒香丰满、愉悦而有层次，酒体醇厚平顺，回甜爽口，味长尾净。贵台酱酒由茅香型酿酒大师、工艺大师带领专业团队研发酿造，严格采用传统茅香型酱酒“12987”坤沙工艺，全力保障品质。一年一个生产周期，端午制曲，重阳下沙，两次投料，九次蒸煮，八次发酵，七次取酒。复杂的酒体盘勾和强大的储酒规模，是贵台茅香型酱酒的优势所在。3、产品质量优势 2022 年年度报告 16/215 公司品质控制实施“原料源头把控，产品生产过程流程把控，最终产品检验合格后放行”，严把产品质量关。公司先后通过了 GMP、I
43、SO9001、ISO14001 和 HACCP 体系认证，通过引进先进的质量管理体系，使公司在质量管理体系不断创新，管理水平不断提升，并将质量管理延伸到供应商的品质控制体系中，从而使公司的产品质量得到极大的保障和提升。公司建立了代工厂质量管理 OEM 品控体系，细化过程工艺监管方法，强化预防性监控力度，公司将运行成熟的质量管理体系，导入到合作生产基地，派驻技术和质管人员全过程监管，从而使公司的产品质量得到有效保障和提升。4、先进的生产设备 公司生产基地厂区布局符合 GMP 要求并通过了 GMP 认证。包装车间配置了五条保健酒生产线和六条配制酒生产线并兼容两条柔性白酒包装生产线；具有 6 万多吨
44、储存能力的陈酿罐区全部采用自动化系统控制，配制车间采用自动化勾调系统和先进的药材提取设备。此外在原酒车间、原辅料库、包材库、成品库、酒库（陶缸、不锈钢罐）等功能间也配有行业领先的设备设施。5、较强的研发实力和检测能力 2017 年公司投资近 2000 万完成海南椰岛研发办公大楼建设，在大楼二楼和三楼设立技术中心，共计面积 2750 平方米，2019 年 3 月新的技术中心投入使用。其中二楼定位为检测，面积为1579.55 平米，主要功能为分析检测功能，承担着产品生产全过程用到的原辅料、半成品、成品的检测，设立气相色谱室、液相色谱室、紫外光谱室、红外光谱室、元素分析室、理化分析室、微生物室等近
45、30 个专业实验室和办公室。三楼为研发，面积为 1156.85 平米，主要功能为新品开发、产品改进、技术攻关、产品品鉴等。，设立健康酒技术室、健康酒工艺室、酒体设计室、白酒技术室、白酒工艺室、果酒技术室、饮料技术室等 20 多个专业实验室和功能室。目前拥有较强大的研发人员队伍，有中药、化工、食品、发酵、分析等专业背景的专职研究人员 32 人，其中，高级工程师 3 人，工程师 13 人，硕士研究生 5 人；国家级果露酒评委 3 人、国家一级品酒师 6人；。公司于 2022 年通过海口市保健酒工程技术开发研究中心验收，“椰岛大健康创新研发及产业化团队”被纳入首批海南省“双百”人才团队，同时，近年来
46、，公司积极展开对外技术合作，与海南大学合作对南海玉足海参多效生物发酵技术研究及健康食品的开发应用，与海南省药物研究所合作对椰岛牌鹿龟酒的保健酒功效进行研究，同时还与中国食品发酵工业研究院、四川食品发酵工业研究设计院、等国内知名科研院（校）保持良好的科技协作关系，研发实力不断提升。为确保公司“做强做大健康产业”的重大战略实施，实现以技术引领产品创新和技术促进企业长远发展的“百年企业”愿景目标，2022 年公司继续创建技术创新平台“研发中试车间”，打通实验室技术研究向中试产业化转化技术平台的通路，目前已完成基础设施改造、果酒设备的安装、调试等。6、人才储备优势 根据公司“大健康产业”及“一树三花”
47、战略布局，结合海南自贸港相关人才政策，不断发展公司人才策略，储备公司各个业态板块的核心骨干。通过公司人才库建设，形成行业可持续的、2022 年年度报告 17/215 差异化的、专业性、综合型的人才优势：（1）双百人才团队。“椰岛大健康创新研发及产业化团队”被纳入首批海南省“双百”人才团队，2022 年持续推进双百人才团队建设，新增双百人才团队成员 8 人，增幅 42%；（2）海南省高层次人才。2022 年高层次人才增幅 27.28%，多名高层次人才属于高端紧缺人才；其中南海工匠 2 名；（3）海南省人才专家库。2022 年公司多名人才专家入库人社厅、科技厅、工信厅、农业厅等，为海南省相关领域项
48、目、政策制定等献计献策，参与评审；（4）专业技术人才。2022 年专业技术人才人数增加 33.3%；2022 年新增职称职技人数13 人，增幅 13.97%；（5）管培生计划。2022 年持续开展管培生计划，比 2021 年新增 46.15%；通过校企合作模式为公司解决人才短板及人才结构问题，在本省及珠三角区域建立校企合作，为保障公司输入更多高质量的管培生、实习生，增加人才储备；建立就业见习基地，持续培养公司年轻人才，结合“传帮带”的师徒制培养模式；（6）人才引进。通过多渠道的人才引进，丰富完善公司人才结构，特别是在专业领域、紧缺岗位等方面人才的引进，结合自贸港人才政策，持续优化人才吸引与培养
49、；通过公司组织的人才发展策略，公司人才结构逐步向专业化、年轻化、综合型的方向发展，逐步打造更加符合公司长期发展的核心骨干人才梯队，持续为公司的中长期战略发展目标奠定人才基础。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2022 年度公司实现营业收入 4.16 亿元，同比减少 4.17 亿元，降幅 50.03%，其中：酒类收入 30,903.84 万元，同比减少 8.24%；饮料收入 5,479.19 万元，同比减少 17.4%，酒类和饮料销售均有所下降；贸易收入 816.23 万元，同比减少 97.98%，主要公司基于谨慎性原则本期将贸易业务中不符合“总额法”确认条件的收入调整为按“净额
50、法”确认所致；其他类收入 4,442.99万元，同比增加 65.64%，主要为本期跨境零售业务及租赁资产相关收入增加所致。2022 年全国市场经济形势放缓消费市场不振，酒类及饮料业务市场动销较为缓慢，酒饮收入未能达到预期，同时因酒类业务战略调整使产品品系变动导致酒类整体毛利率降低，因此营业毛利无法覆盖经营费用，公司出现较大的经营亏损。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 416,422,612.20 833,421,330.33-50.03 营
