1、科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 科顺防水科技股份有限公司科顺防水科技股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2 202023 3 年年 4 4 月月 2 27 7 日日 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重
2、大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。别和连带的法律责任。公司负责人陈伟忠、主管会计工作负责人卢嵩及会计机构负责人公司负责人陈伟忠、主管会计工作负责人卢嵩及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)文银伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。文银伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。一、重大事项提示：一、重大事项提示：（一）业绩大幅下滑的具体原因（一）业绩大幅下滑的具体原因 主要受国际局部政治军事冲突加剧、通货膨胀预期及国内供给侧改革等因素影响，公司上游沥青等石化相关原材料采购价格大幅上
3、涨，公司生产成本相应增加，而公司的销售价格调整有一定滞后性，因而导致公司 2022 年度毛利率下降。同时，公司部分下游客户回款不及预期，公司结合客户的具体资信情况、回款能力及意愿、应收账款保障措施等综合判断应收账款回收风险，并按照预期损失情况审慎计提应收账款坏账损失，导致公司净利润下滑。（二）公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势（二）公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，与行业趋势一致一致 公司主营业务为新型建筑防水材料及建筑减隔震研发、生产、销售并提供防水工程施工服务。公司核心竞争力未发生重大不利变化。房地产领域受宏观调控政策影响，需求有所
4、减缓，同时公司基于风险管控考虑，主动收缩部分客户的供应份额，公司整体的主营业务收入增速放缓，公司主营业务未发生重大不利变化，与建筑防水行业趋势基本一致。（三）行业景气情况（三）行业景气情况 根据中国建筑防水协会统计，受房地产下行、基建拉动作用有限及原材料价格高位运行等多重因素影响，大部分防水企业对于原材料上涨成本压力的传导和消化能力比较弱，科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 为保证利润率，防水企业纷纷调整产品供给结构，2022 年防水材料产量十多年来首次下降。但建筑防水材料作为现代建筑必不可少的功能性建筑材料，主要应用于房地产开发建设、基础设施建设等行业，其发展态势与经济发
5、展大环境息息相关。随着国民经济持续复苏、城市的不断建设发展以及防水新规落地等诸多利好因素，防水建筑材料未来应用领域广泛、行业空间较大、景气度较高，不存在因行业发展导致的产能过剩、技术替代的情形。（四）持续经营能力不存在重大风险（四）持续经营能力不存在重大风险 凭借公司在建筑防水行业二十七年的市场沉淀，现位列全球建筑材料上市公司百强，2013 年至 2023 年连续 11 年在中国房地产业协会评选的中国房地产开发企业 500 强首选供应商（防水材料类）中排名第二，与中建三局、中建八局、中铁建设等知名央、国企业，华为、新希望、中农联集团、信发集团等大型非房地产企业及多家优质百强房企保持长期战略合作
6、关系。报告期内，经销收入占比逐步上升，公司货币资金余额和授信额度充足，公司现金流量整体情况正常，应收账款回收可控，公司将持续加强市场开拓，实现销售收入的可持续增加，降本增效，多措并举促进生产经营稳定顺行，优化研发创新策略，持续开发符合市场需求的新产品。公司不存在持续经营能力重大风险。（五）不存在其他对公司具有重大影响的信息（五）不存在其他对公司具有重大影响的信息 本本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。二、重大风
7、险提示：二、重大风险提示：（一）房地产需求不达预期的风险（一）房地产需求不达预期的风险 公司属于建筑防水行业，生产的建筑防水产品主要应用于工业建筑、民用建筑、公共设施和其他基础设施建设工程等。报告期内，房地产行业是公司销售收入的主要来源之一，因此房地产行业发展趋势对公司销售收入的持续增长和盈利能力的影响较大。如未来房地产行业的发展趋势不达预期、新开工面积下滑或资金状况愈加严峻，将对公司的收入增长、利润增长以及货款回收带来不利影响。（二）原材料价格波动风险（二）原材料价格波动风险 公司生产所需的原材料主要包括沥青、膜类（含隔离膜）、聚酯胎基、SBS 改性剂、聚醚、乳液、基础油、石蜡、异氰酸酯等，
8、前述原材料均属石油化工产品，受国际原油市场以及国内供给侧改革的影响较大。公司对沥青等大宗商品议价能力相对较弱，对其他原科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 材料有一定议价能力，如果未来上述原材料采购价格大幅波动，将可能对公司的盈利能力产生影响。（三）应收账款回收的风险（三）应收账款回收的风险 随着公司业务规模不断扩大，公司应收账款与营业收入呈同步增长趋势。应收账款客户主要为大型央企、国企及知名房地产企业，若国家宏观经济调控政策发生重大不利变化以及经济下行压力增大的情况下，公司主要债务人未来可能出现财务状况恶化，导致公司应收账款不能按期收回或无法收回产生坏账，将对公司业绩和生产
9、经营产生较大影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施分红的股权登记日在中国证券公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司登记结算有限责任公司深圳分公司深圳分公司登记登记的的股数扣除股数扣除公司公司回购专户中已回购股份后的总股数回购专户中已回购股份后的总股数为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 1010 股派发现金红利股派发现金红利 0.50.5 元（含税元（含税），送红股），送红股 0 0 股（含税），以资股（含税），以资本公积金向全体股东每本公积金向全体股东每 1010 股转增股转增 0 0 股。股。科顺防水科技股份有限公
10、司 2022 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11 一、公司信息一、公司信息.11 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式.11 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点.11 四、其他有关资料四、其他有关资料.11 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标.12 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标.12 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异.13 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额.13 第三节第三节
11、管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况.14 二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务.17 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析.22 四、主营业务分析四、主营业务分析.25 五、非主营业务情况五、非主营业务情况.33 六、资产及负债状况分析六、资产及负债状况分析.33 七、投资状况分析七、投资状况分析.36 八、重大资产和股权出售八、重大资产和股权出售.38 九、主要控股参股公司分析九、主要控股参股公司分析.38 十、公司控制的结构化主体情况十、公司控制的结构化主体情况.39 十一、公司未来发展的展望十一、公司未
12、来发展的展望.39 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表.41 第四节第四节 公司治理公司治理.42 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况.42 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况情况.43 三、同业竞争情况三、同业竞争情况.44 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况.44 五、公司具有表决权差异安排五、公司具有表决权差异安
13、排.44 六、红筹架构公司治理情况六、红筹架构公司治理情况.44 七、董事、监事和高级管理人员情况七、董事、监事和高级管理人员情况.44 八、报告期内董事履行职责八、报告期内董事履行职责的情况的情况.51 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况.53 十、监事会工作情况十、监事会工作情况.54 十一、公司员工情况十一、公司员工情况.55 十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况.56 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情
14、况.58 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况.59 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况.60 十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告.60 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况.61 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.62 一、重大环保问题一、重大环保问题.62 二、社会责任情况二、社会责任情况.75 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的
15、情况三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况.77 第六节第六节 重要事项重要事项.79 一、承诺事项履行情况一、承诺事项履行情况.79 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况.87 三、违规对外担保情况三、违规对外担保情况.87 四、董事会对最近一期四、董事会对最近一期“非标准审计报告非标准审计报告”相关情况的说明相关情况的说明.87 五、五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明.87 六、董事会关于报告
16、期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明.87 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明.87 八、聘任、解聘会计师事务所情况八、聘任、解聘会计师事务所情况.88 九、年度报告披露后面临退市情况九、年度报告披露后面临退市情况.89 十、破产重整相关事项十、破产重整相关事项.89 十一、重大诉讼、仲裁事项十一、重大诉讼、仲裁事项.89 十二、处罚及整改情况十二、处罚及整改情况.89 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十三、公司及其控股股东、实
17、际控制人的诚信状况.89 十四、重大关十四、重大关联交易联交易.89 十五、重大合同及其履行情况十五、重大合同及其履行情况.90 十六、其他重大事项的说明十六、其他重大事项的说明.93 十七、公司子公司重大事项十七、公司子公司重大事项.93 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.94 一、股份变动情况一、股份变动情况.94 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况.96 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况.98 四、股份回购在报告期的具体实施情况四、股份回购在报告期的具体实施情况.101 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.102 第九节第九节 债券相关
18、情况债券相关情况.102 第十节第十节 财务报告财务报告.103 一、审计报告一、审计报告.103 二、财务报表二、财务报表.108 三、公司基本情况三、公司基本情况.131 四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础.131 五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计.131 六、税项六、税项.151 七、合并财务报表项目注释七、合并财务报表项目注释.154 八、合并范围的变更八、合并范围的变更.196 九、在其他主体中的权益九、在其他主体中的权益.199 十、与金融工具相关的风险十、与金融工具相关的风险.200 十一、公允价值的披露十一、公允价值的披露.204 十二、关联方及关
19、联交易十二、关联方及关联交易.205 十三、股份支付十三、股份支付.209 十四、承诺及或有事项十四、承诺及或有事项.210 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 十五、资产负债表日后事项十五、资产负债表日后事项.211 十六、其他重要事项十六、其他重要事项.212 十七、母公司财务报表主要项目注释十七、母公司财务报表主要项目注释.214 十八、补充资料十八、补充资料.221 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 备查文件目录备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖
20、章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。4、经公司法定代表人签名的 2022 年年度报告文本原件。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 释义释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、科顺防水、科顺股份 指 科顺防水科技股份有限公司 科顺公司 指 公司前身，广东科顺化工实业有限公司 佛山科顺 指 佛山市科顺建筑材料有限公司 昆山科顺 指 昆山科顺防水材料有限公司 北京科顺 指 北京科顺建筑材料有限公司 深圳工程 指 深圳市科顺防水工程有限公司 重庆科顺 指 重庆科顺新材料科技有限公司
21、 南通科顺 指 南通科顺建筑新材料有限公司 德州科顺 指 德州科顺建筑材料有限公司 民用建材 指 科顺民用建材有限公司 科顺电子商务 指 广东顺德科顺电子商务有限公司 渭南科顺 指 渭南科顺新型材料有限公司 鞍山科顺 指 鞍山科顺建筑材料有限公司 荆门科顺 指 荆门科顺新材料有限公司 长沙科顺 指 长沙科顺建筑材料有限公司 安徽科顺 指 安徽科顺新材料科技有限公司 香港科顺 指 科顺集团国际有限公司（英文名称：KeshunInternationalLimited）上海筑通 指 上海筑通新材料技术有限公司 科顺修缮 指 科顺建筑修缮技术有限公司 科顺能源 指 北京科顺能源科技有限公司 科顺建筑
22、指 广州科顺建筑工程有限公司 科顺供应链 指 重庆科顺供应链管理有限公司 柬埔寨科顺 指 KESHUN INTERNATIONAL CONSTRUCTION&TRADING CO.,LTD.马来西亚科顺 指 KESHUNGROUP(M)SDN.BHD.福建科顺 指 福建科顺新材料有限公司 海南科顺 指 海南科顺新材料科技有限公司 科顺无纺布 指 山东科顺无纺布有限公司 惠州科顺 指 惠州科顺建筑材料有限公司 科顺保理 指 天津科顺商业保理有限公司 科顺职业学校 指 佛山市顺德区科顺职业技能培训学校 梧州城投科顺 指 梧州市城投科顺建材科技有限公司 北科凯供应链 指 北科凯供应链管理有限公司 圣
23、戈班科顺 指 圣戈班科顺高新材料有限公司 丰泽股份 指 丰泽智能装备股份有限公司 创信检测 指 创信（广东）检测技术有限公司 上海科住 指 上海科住供应链管理有限公司 四川科展 指 四川科展新能源科技有限公司 顺采易供应链 指 广东顺采易供应链有限公司 量业咨询 指 佛山量业信息咨询有限责任公司 量新咨询 指 佛山量新信息咨询有限责任公司 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 释义项 指 释义内容 上致弘业 指 上致弘业（佛山）企业管理有限公司 北京修缮 指 科顺建筑修缮技术（北京）有限公司 南宁科顺 指 南宁科顺建筑材料有限公司 山西修缮 指 科顺建筑材料（山西）有限公司
24、 上海长城科顺 指 上海长城科顺建筑材料科技有限公司 百年修缮 指 上海百年科顺建筑修缮有限公司 房邦匠修缮 指 广东房邦匠房屋修缮有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 深交所 指 深圳证券交易所 报告期内 指 2022 年度 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 防水卷材 指 以沥青或合成高分子材料为基料，通过挤出压延或辊涂的薄片状可卷曲成卷状的柔性防水材料，包括沥青基防水卷材、高分子防水卷材 防水涂料 指 一种无定形材料，常温下呈流体、半流体状态，现场刷涂、刮涂或喷涂在防水基层表面，经
25、溶剂挥发、水分蒸发、组分间化学反应可固结成一定厚度的防水涂层 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 科顺股份 股票代码 300737 公司的中文名称 科顺防水科技股份有限公司 公司的中文简称 科顺股份 公司的外文名称（如有）Keshun Waterproof Technolgies Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Keshun 公司的法定代表人 陈伟忠 注册地址 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区 38 号之一 注册地址的邮政编码 528300 公司注册地址历史变更情况 无
26、 办公地址 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区 38 号之一 办公地址的邮政编码 528300 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 毕双喜 李文东 联系地址 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区 38 号之一 佛山市顺德区容桂红旗中路工业区 38 号之一 电话 0757-28603333-8803 0757-28603333-8803 传真 0757-26614480 0757-26614480 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http:/）公司披露年度报告
27、的媒体名称及网址 证券时报、巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所：会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 签字会计师姓名 王建甫，许红瑾 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构：科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 安徽省合肥市梅山路 18 号 车达飞、王福兵 2021 年 2 月 1 日至2022 年 8 月 3 日 国泰
28、君安证券股份有限公司 中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号 刘怡平、强强 2022 年 8 月 4 日至2023 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问：财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 国元证券股份有限公司 安徽省合肥市梅山路 18 号 车达飞、陈俊任 2022 年 12 月 31 日至2023 年 12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元）7,660,640,555.44
29、7,770,724,151.68-1.42%6,237,878,504.62 归属于上市公司股东的净利润（元）178,184,936.19 672,619,138.53-73.51%890,334,135.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）43,127,072.13 572,154,046.95-92.46%885,987,331.88 经营活动产生的现金流量净额（元）235,297,848.23 611,134,567.34-61.50%552,180,280.32 基本每股收益（元/股）0.1500 0.5960-74.83%0.8200 稀释每股收益（元/股）0.1
30、500 0.5920-74.66%0.8200 加权平均净资产收益率 3.31%14.46%-11.15%24.53%项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元）12,639,396,390.09 10,789,490,108.38 17.15%8,148,385,473.43 归属于上市公司股东的净资产（元）5,616,844,189.10 4,967,875,431.55 13.06%4,152,488,797.20 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 不适用 扣除非经
31、常损益前后的净利润孰低者为负值 不适用 公司报告期末至年度报告披露日股本因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元）0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.1509 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,734,631,538.48 2,405,970,295.83 1,815,943,134.37 1,704,095,586.76 归属于上市公司股东的净利润
32、99,048,987.20 145,449,902.63 23,744,810.62-90,058,764.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 82,091,318.39 94,287,805.74 1,893,523.37-135,145,575.37 经营活动产生的现金流量净额-1,098,352,709.03 419,879,941.72-31,225,329.57 944,995,945.11 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、公司报告期不存在按照国际会
33、计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、公司报告期不存在按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,731,464.07-6,492,032.35-7,659,869.33 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 189,550.00 111,000.00 106,500.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
34、标准定额或定量持续享受的政府补助除外）54,415,737.34 67,749,888.21 25,706,140.64 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 196,592.33 债务重组损益-1,930,606.10 53,472.09 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 64,783,344.02 7,462,165.85-19,234,455.14 单独进行减值测试的应收款项减值准备
35、转回 34,599,610.83 39,247,485.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,316,298.55 9,829,476.32 5,735,471.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 795,098.22 298,729.21 189,308.38 减：所得税影响额 23,575,912.61 17,795,093.66 496,293.02 少数股东权益影响额（税后）384.45 合计 135,057,864.06 100,465,091.58 4,346,803.49-公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。公司不存在将公开发行证券的公司信息披
36、露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中的“非金属建材相关业务”的披露要求（一）公司所属行业的发展情况和未来发展趋势（一）公司所属行业的发展情况和未来发展趋势 1 1、防水行业发展情况、防水行业发展情况（1 1）行业市场需求不断提升）行业市场需求不断提升 防水主要应用于房地产开发、轨道交通、市政基建、工商业建筑、光伏屋
37、面、综合管廊等行业，其发展态势与经济发展大环境息息相关。受房地产政策调整、基建拉动作用有限、原材料价格高位运行等多重因素影响，中国建筑防水协会结合国家统计局数据，预测防水 2022 年总产量为 34.67 亿平方米，同比 2021 年下降 15.4%。但随着近期房地产调控政策以及保交楼政策持续推出与落实，同时房地产纾困基金逐步落地以及信贷政策持续宽松，市场预期逐步回归理性，房地产行业将进入平稳发展的新周期，仍将为防水材料行业提供重要需求支撑。未来，在下游应用行业的不断发展带动下，防水行业的市场容量将进一步扩大，发展前景向好。（2 2）产品结构以沥青卷材为主，高分子防水卷材份额有望提升）产品结构
38、以沥青卷材为主，高分子防水卷材份额有望提升 目前我国防水的产品结构以 SBS/APP改性沥青防水卷材、高分子防水卷材、防水涂料以及自粘卷材四种新型防水为主。2022 年 SBS/APP 改性沥青防水卷材占比 35.80%，高分子卷材占比 11.82%，防水涂料占比 25.55%，自粘卷材占比 22.63%，合计占比达到 95.80%；其中，防水卷材仍是防水材料的主要类型，占比达到 70.25%。（数据来源：中国建筑防水协会）2022 年我国防水材料的产品结构中，高分子卷材占比 11.82%，相对较低，高分子卷材耐腐蚀、耐老化、使用寿命长等性能突出，是未来全球防水卷材发展的主流方向，符合行业发展
39、趋势，未来随着高科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 分子防水卷材在房屋建筑物和基础设施建设项目中的推广使用，其市场需求及占比有望进一步扩大。（3 3）行业企业众多且集中度较低）行业企业众多且集中度较低 普通防水材料的生产技术透明、技术含量较低，防水材料行业进入壁垒不高，由此导致行业内中小企业众多，市场竞争激烈，根据中国建筑防水协会统计数据，2020 年我国防水行业内防水企业共有3,000 多家。由于防水行业内参与企业众多且竞争激烈，近年来，我国规模以上防水企业（主营业务收入 2,000万元以上）的数量波动剧烈，根据中国建筑防水协会统计数据，2016-2018 年，我国规模
40、以上防水企业数量从 560 家提升至 784 家；2019年受市场激烈竞争影响，我国规模以上防水企业数量大幅下降至 653家，2020-2021 年我国规模以上防水企业数量再度提升，在 2021 年达到 839家。2016-2021年间，规模以上防水企业数量的起伏在一定程度上体现了我国防水行业市场竞争激烈。为保障防水行业的健康发展，近年来政府积极出台政策，防水新规已正式实施，要求提高防水材料耐久性要求、增加防水道数和材料厚度，满足工程防水设计工作年限要求，增加施工难度；2018-2023年，国家市场监管总局连续六年将建筑防水卷材纳入产品质量国家监督抽查计划。受益于国家对防水质量的严格把控，未来
41、防水行业的进入门槛及行业集中度有望提高。2 2、防水行业未来发展趋势、防水行业未来发展趋势 （1 1）防水新规推动行业需求扩容）防水新规推动行业需求扩容 2022 年 10 月，住建部发布建筑与市政工程防水通用规范，该规范属于国家强制标准，全部条文必须强制执行，是国内首部防水强制规范，2023 年 4 月 1 日正式实施，防水规范对防水设计工作年限、防水等级、防水道数、材料厚度、施工工艺等均有具体要求，更为规范和科学的界定，直接增加了防水材料的使用量，防水规范有效实施，势必会带来需求用量的增加。（2 2）市场集中度提升趋势明显）市场集中度提升趋势明显 我国防水行业内企业数量庞大但高度分散，市场
42、无序竞争的现象较为突出，目前防水行业龙头企业所占市场份额较低。防水新规落地后，提出不同使用环境下防水设计工作年限，各项工程的防水设计工作年限均有大幅度提升，由于新规对防水要求更高，防水客户在采购时将更关注供应商的品牌知名度、企业规模、产品质量、技术服务、项目经验等，而综合优势明显的头部企业将直接受益，过往通过低质低价甚至假冒伪劣获得业务的防水企业生存空间将被挤压，非标产品将被市场淘汰，预计未来行业集中度将持续快速提升。另外各地的基础设施建设也成为防水企业业绩增长的重要推动力，而基建施工单位可通过集中采购发挥规模采购优势，优化供应链管理，提高产品和服务质量，降低采购价格，因此近年来集中采购逐渐成
43、为大型基建工程施工公司的主要采购方式。基建集采趋势的加快，有利于具备较强品牌口碑、产品质科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 量和交付能力的防水材料龙头，将进一步提升防水企业市场集中度。（3 3）光伏屋面带动高分子防水）光伏屋面带动高分子防水卷材需求增加卷材需求增加 在“碳达峰、碳中和”与乡村振兴两大国家战略背景下，我国屋顶分布式光伏发电迎来政策利好，2022 年 4 月，国家发改委、国家能源局发布了关于促进新时代新能源高质量发展的实施方案，提出要鼓励地方政府加大力度支持农民利用自有建筑屋顶建设户用光伏，积极推进乡村分散式风电开发。在具备条件的工业企业、工业园区，加快发展分
44、布式光伏、分散式风电等新能源项目，支持工业绿色微电网和源网荷储一体化项目建设，推进多能互补高效利用，开展新能源电力直供电试点，提高终端用能的新能源电力比重。推动太阳能与建筑深度融合发展。完善光伏建筑一体化应用技术体系，壮大光伏电力生产型消费者群体。到 2025 年，公共机构新建建筑屋顶光伏覆盖率力争达到 50%；鼓励公共机构既有建筑等安装光伏或太阳能热利用设施。高分子卷材耐腐蚀、耐老化、使用寿命长等性能突出，满足新国标下质保期，是未来全球防水卷材发展的主流方向。光伏屋面中，屋面防水年限须与光伏系统生命周期相匹配。为更具耐久性优势的高分子防水卷材打开了新的应用场景，未来随着光伏屋面的大力推广，高
45、分子防水卷材的使用需求将进一步扩大。（4 4）防水材料向绿色环保方向发展）防水材料向绿色环保方向发展 目前我国防水行业仍处于落后产能过剩、生产排放污染较高的状态，2022 年 11 月，工信部、发改委、生态环境部、住建部等四部门联合印发了建材行业碳达峰实施方案，方案提出要构建绿色建材产品体系，加快推进绿色建材产品认证，扩大绿色建材产品供给，提升绿色建材产品质量。持续开展绿色建材下乡活动，助力美丽乡村建设。通过政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升试点城市建设。其中，原材料工业司的建材行业碳达峰实施方案解读提及，绿色建材提速发展，在建筑门窗、卫生洁具、防水材料等领域涌现一批绿色建材产品，提升绿色建
46、材高质量供给能力。近年来与防水材料行业相关的环保政策陆续出台，有效地推动了防水向高技术、高质量、低能耗、低污染的绿色环保方向发展趋势。（二）法律法规及政策影响（二）法律法规及政策影响 1 1、行业主管部门、行业主管部门 公司行业主管部门为主要包括工信部与住建部，其中工信部主要负责制定行业政策，指导新建项目与技术改造；同时，住建部主要负责对行业的发展提出指导性意见，制定产品标准、防水工程技术标准。公司行业自律管理机构是中国建筑防水协会，该协会主要负责产业及市场研究、对会员企业提供服务、行业自律管理以及代表会员企业向政府部门提出产业发展建议和意见等。公司是中国建筑防水协会副会长单位，接受该协会的自
47、律管理。科顺防水科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 2 2、报告期内主要法律法规及政策、报告期内主要法律法规及政策 2022 年 10 月，住建部发布建筑与市政工程防水通用规范，建筑防水行业的可持续高质量发展迈进了一大步，从明确和提升工程防水设计工作年限入手，从工程防水类别和使用环境类别两个维度重新定义防水等级，通过加强设计、施工、质量验收、运维全生命周期质量控制，提高防水材料耐久性要求、增加防水道数和材料厚度，满足工程防水设计工作年限要求，其中工程防水设计工作年限进行了大幅提高，规定屋面防水设计工作年限不应低于 20 年；室内工程防水设计工作年限不应低于 25 年等，全面提升防
48、水工程质量，从而为降低建筑渗漏率和根治渗漏顽疾打下良好的基础。近些年防水行业出台的一系列政策以环保性、耐用性、技术性为导向，鼓励防水企业生产高分子防水卷材、水性防水涂料等绿色化新型防水材料，优化产业结构，淘汰落后产能，走可持续发展道路，各项政策有利于行业持续整合，为行业发展提供了良好的政策环境。（三）行业竞争格局（三）行业竞争格局 我国防水行业整体处于低端产能过剩、产业集中度较低、市场竞争不规范的欠成熟阶段，呈现“大行业、小企业”的格局。根据中国建筑防水协会统计数据，2021 年我国防水行业内防水企业共有 3,000 多家，其中规模以上（主营业务收入在 2,000万元以上）的防水材料生产企业共
49、有 839家。从整体的市场结构来看，我国的防水材料生产企业总体上集中度不高，绝大多数的产能分布于中小型企业。同时，当前防水行业市场竞争不够规范，多数厂商规模小、装备简陋、技术水平低，行业无序竞争的现象仍较为突出。近年来，随着我国人均收入水平的不断提升，我国居民对建筑物品质的要求有所提高，防水行业的下游客户更倾向于选择品牌知名度高、产品质量有保障的龙头企业。此外，随着防水新规落地、行业监管趋严、环保标准日益提升，防水行业中生产水平较低、产品质量较差的小企业将逐渐被淘汰，而在技术创新研发、产品质量把控、营销网络构建、环保生产管理等方面取得领先的业内龙头企业将进一步提升自身的竞争力，不断巩固市场地位
50、。未来，行业内的优质企业将加速抢占市场份额，行业集中度会逐渐提升，行业竞争将由当前的价格竞争逐步过渡到新产品开发、质量管控和管理创新等方面的竞争。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务概述（一）主要业务概述 公司成立于 1996 年，是一家以提供建筑防水综合解决方案为主业，产品和服务涉及工程防水、家庭防水、建筑修缮、减隔震、光伏能源、雨水管理、抹灰石膏等多个业务板块的建材系统服务商。1 1、工程防水业务、工程防水业务 作为公司的核心主营业务，已形成以防水材料研发、制造、销售为主体，包括技术服务和工程服务的多业态组合，公司现为中国建筑防水协会副会长单位，与中
