1、 中国石化上海石油化工股份有限公司中国石化上海石油化工股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 1 公司代码：600688 公司简称：上海石化 上海石化商密公布前 中国石化上海石油化工股份有限公司中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证高级管理人员保证 2016 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或年年度报告内容的真实、准
2、确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二二、未亲身未亲身出席出席审议通过审议通过 2016 年年度报告的年年度报告的董事会董事会会议会议的的董事情况董事情况 董事姓名 董事职务 未亲身出席的原因 被委托人姓名 高金平 副董事长 公务 王治卿 雷典武 董事 公务 张逸民 莫正林 董事 公务 张逸民 三、三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别审计了本公司按普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别审计了本公司按中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和国际财务报告准则
3、编制的截至中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和国际财务报告准则编制的截至 2016 年年 12 月月 31日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人董事长兼总经理王治卿先生、主公司负责人董事长兼总经理王治卿先生、主管会计工作负责管会计工作负责人人副总经理兼财务总监周美云先生副总经理兼财务总监周美云先生及会计及会计部门部门负责人（会计主管人员）财务部副主任张枫先生声明：保证负责人（会计主管人员）财务部副主任张枫先生声明：保证 2016 年年度报告中财务年年度报告中财务报告的真实、准
4、确、完整。报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016 年度，本公司按中国企业会计准则的归属于母公司股东的净利润为人民币 5,955,576 千元（按 国际财务报告准则 的归属于本公司股东的净利润为人民币 5,968,466 千元）。根据董事会 2017年 3 月 15 日通过的 2016 年度利润分配预案，以分红派息股权登记日公司的总股数为基准，派发 2016年度股利人民币 0.25 元/股（含税）。2016 年度利润分配预案待股东周年大会批准后实施。有关本公司召开 2016 年年度股东周年
5、大会之日期和时间、暂停股份过户登记安排、股利分配的暂停股份过户登记安排及股利派发日期将于稍后公布。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否。八、八、是否是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否。九、重大风险提示九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三章董事会报告第二节管理层讨论与分析中关于公司未来发展可能面
6、临的风险。十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。2 目录目录 第一章第一章 释义释义.3 第二章第二章 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三章第三章 董事会报告董事会报告.8 第一节 公司业务概要.8 第二节 管理层讨论与分析.8 第三节 化工行业经营性信息分析.28 第四节 重要事项.34 第五节 业绩回顾和展望.43 第四章第四章 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.44 第五章第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和
7、员工情况.48 第六章第六章 公司治理公司治理.59 第七章第七章 内部控制内部控制.63 第八章第八章 企业管治报告（根据香港上市规则而作）企业管治报告（根据香港上市规则而作）.65 第九章第九章 财务报告财务报告.78 第一节 按照中国企业会计准则编制的财务报告.78 第二节 按照国际财务报告准则编制的财务报告.203 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.274 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 3 第一章第一章 释义释义 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：公司或本公司 指 中国石化上海石油化工股份有限公司 董事
8、会 指 本公司董事会 董事 指 本公司董事 监事会 指 本公司监事会 中国 指 中华人民共和国 报告期 指 截至 2016 年 12 月 31 日止年度 香港交易所 指 香港联合交易所有限公司 上海交易所 指 上海证券交易所 本集团 指 本公司及其附属公司 中石化集团 指 中国石油化工集团公司 中石化股份 指 中国石油化工股份有限公司 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 上海上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 证券交易的标准守则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 附录十之上市发行人董事进行证券交易的标准守则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共
9、和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 中国石化上海石油化工股份有限公司章程 香港交易所网站 指 www.hkexnews.hk 上海证券交易所网站 指 本公司网站 指 HSE 指 健康、安全和环境保护 COD 指 化学需氧量 EVA 指 乙烯-醋酸乙烯共聚物 证券及期货条例 指 香港证券及期货条例，香港法例第 571 章 企业管治守则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 附录十四之企业管治守则 股权激励计划 指 本公司 A 股股票期权激励计划 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二章第二章 公司公司简介简介和主要财务指标和
10、主要财务指标 （一一）公司信息公司信息 公司的中文名称 中国石化上海石油化工股份有限公司 公司的中文简称 上海石化 公司的英文名称 Sinopec Shanghai Petrochemical Company Limited 公司的英文名称缩写 SPC 公司法定代表人 王治卿 （二二）联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张剑波 吴宇红 联系地址 中国上海市金山区金一路 48 号，邮政编码：200540 电话 8621-57943143 8621-57933728 传真 8621-57940050 8621-57940050 电子信箱 （三三）基本情况基本情况 公司
11、注册地址 中国上海市金山区金一路48号 公司注册地址的邮政编码 200540 公司办公地址 中国上海市金山区金一路48号 公司办公地址的邮政编码 200540 公司香港主要经营地址 香港英皇道510号港运大厦605室 公司国际互联网网址 电子信箱 （四四）信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报及证券时报 登载年度报告的国际互联网网址 上海交易所网站、香港交易所网站及本公司网站 公司年度报告备置地点 中国上海市金山区金一路 48 号 公司董事会秘书室 （五五）公司股公司股份份简况简况 股份种类 股份上市交易所 股份简称 股份代码 A 股 上海交易
12、所 上海石化 600688 H 股 香港交易所 上海石化 00338 ADR 纽约证券交易所 SHI-600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 5 （六（六）其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2号楼普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 徐宏、皇甫淏 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 签字会计师姓名 韩宗庆 法律顾问：中国：北京市海问律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融
13、中心 20 层 100020 香港：富而德律师事务所 香港中环交易广场第 2 座 11 楼 美国：美富律师事务所 425 Market Street San Francisco,California 94105-2482 U.S.A.联席公司秘书：张剑波，吴倩仪 香港交易所授权代表：王治卿，张剑波 H 股股份过户登记处：香港证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺 预托股份机构：The Bank of New York Mellon Computershare P.O.Box 30170 College Station,TX 77842-31
14、70 Number for International Calls:1-201-680-6921 Email： Website： 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 6 （七七）近近三年三年主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标（按照中国企业会计准则编制）（按照中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 主要会计数据 2016 年 2015 年 本年比上年 增/减(%)2014 年 营业收入 77,894,285 80,803,422-3.60 102,182,861 利润总额(亏损以“-”号填列)7,765,405 4,208,729 84.51-914,
15、149 归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)5,955,576 3,245,849 83.48-716,427 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润(净亏损以“-”号填列)5,921,988 3,130,327 89.18-806,028 经营活动产生的现金流量净额（净流出以“-”号填列）7,210,957 5,143,397 40.20 4,039,919 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增/减(%)2014 年末 归属于母公司股东的净资产 24,750,048 19,838,862 24.76 16,570,623 总资产 34,123,693 28,022
16、,171 21.77 31,145,983 主要财务指标 2016 年 2015 年 本年比上年 增/减(%)2014 年 基本每股收益(亏损以“-”号填列)（人民币元/股）0.551 0.301 83.06-0.066 稀释每股收益(亏损以“-”号填列)（人民币元/股）0.551 0.300 83.67-0.066 扣除非经常性损益后的基本每股收益(亏损以“-”号填列)（人民币元/股）0.550 0.290 89.66-0.075 加权平均净资产收益率（%）*26.383 17.831 增加8.552个百分点-4.165 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）*26.254 17.2
17、51 增加9.003个百分点-4.686 每股经营活动产生的现金流量净额(净流出以“-”号填列)（人民币元/股）0.668 0.476 40.34 0.374 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增/减(%)2014 年末 归属于母公司股东的每股净资产（人民币元/股）*2.292 1.837 24.77 1.534 资产负债率(%)26.645 28.143 减少1.498个百分点 45.926*以上净资产不包含少数股东权益。（八（八）按国际财务报告准则编制的财务资料按国际财务报告准则编制的财务资料（近（近五年五年）单位：人民币百万元 截至 12 月 31 日止年度 2016 年 2
18、015 年 2014 年 2013 年 2012 年 销售净额 65,936.5 67,037.2 92,725.0 105,503.2 87,217.3 税前利润/(亏损)7,778.3 4,237.2(889.9)2,444.7(2,016.5)税后利润/(亏损)5,981.5 3,310.4(675.8)2,065.5(1,505.1)本公司股东应占利润/(亏损)5,968.5 3,274.3(692.2)2,055.3(1,528.4)基本每股盈利/(亏损)（人民币元/股）0.553 0.303(0.064)0.190 (0.212)600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 20
19、16 年年度报告 7 摊薄每股盈利/(亏损)（人民币元/股）0.552 0.303(0.064)0.190 (0.212)基本及摊薄每股盈利/(亏损)（人民币元/股）(重述后)*不适用 不适用 不适用 不适用 (0.142)于 12 月 31 日 本公司股东应占权益 24,722.0 19,797.3 16,500.3 17,732.5 16,037.2 总资产 33,945.6 27,820.6 30,905.6 36,636.8 36,462.5 总负债 8,942.4 7,726.3 14,134.0 18,645.3 20,158.6*本公司于 2013 年 12 月实施公积金转增股本
20、，转增后公司总股本从 72 亿股增加到 108 亿股。（九）（九）按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表之差异按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表之差异 单位：人民币千元 净利润 净资产 本年数 上年数 年末数 年初数 按中国企业会计准则 5,968,583 3,281,952 25,031,318 20,135,900 按国际财务报告准则 5,981,473 3,310,411 25,003,235 20,094,320 有关境内外会计准则差异的详情请参阅按照中国企业会计准则编制之年度财务报表之补充资料。（十十）2016 年分季度主要财务数据（按中国企业会计准则
21、编制）年分季度主要财务数据（按中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 16,564,814 20,428,377 17,591,471 23,309,623 归属于母公司股东的净利润 1,145,237 1,951,438 1,033,386 1,825,515 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,153,846 1,963,739 972,315 1,832,088 经营活动产生的现金流量净额 1,947,815 2,697,209 656,447 1,909,486
22、（十（十一一）非经常性损益项目非经常性损益项目（按中国企业会计（按中国企业会计准则编制）准则编制）单位：人民币千元 非经常性损益项目 2016 年 2015 年 2014 年 非流动资产处置净损失-42,031-9,393-33,966 减员费用-19,200-24,892-4,684 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）154,631 160,116 182,829 对外委托贷款取得的收益 1,818 2,880 2,299 远期外汇合同收益-37,154-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-47,281-10,280-25,357 少
23、数股东权益影响额（税后）-1,714-1,525-1,240 所得税影响额-12,635-38,538-30,280 合计 33,588 115,522 89,601 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 8 第三章第三章 董事会报告董事会报告 第一节第一节 公司业务概要公司业务概要 （一）（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 本公司位于上海西南部金山卫，是高度综合性石油化工企业，主要把石油加工为多种合成纤维、树脂和塑料、中间石化产品及石油产品。本公司大部分产品销往中国国内市场，而销售额主
24、要源自华东地区的客户。华东地区乃中国发展最快的区域之一。中国对石化产品日益增长的市场需求，是本公司高速发展的基础。本公司利用其高度综合性的优势，积极调整产品结构，同时不断改良现有产品的质量及品种，优化技术并提高关键性上游装置的能力。有关本公司所处的行业情况请参见本章第三节“化工行业经营性信息分析”。（二）（二）报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 本公司是中国最大的炼油化工一体化综合性石油化工企业之一，具有较强的整体规模实力，是中国重要的成品油、中间石化产品、合成树脂和合成纤维生产企业，并拥有独立的公用工程、环境保护系统，及海运、内河航运、铁路运输、公路运输配套设施。本公司主要的竞争优
25、势在于质量、地理位置和纵向一体化生产。公司拥有 40 多年的石油化工生产经营和管理经验，在石化行业积累有深厚的资源；公司曾多次获全国和地方政府的优质产品奖。公司地处中国经济最活跃、石化产品需求旺盛的长三角核心地区，拥有完备的物流系统和各项配套设施，邻近大多数客户，这一地理位置使公司拥有沿海和内河航运等运输便利，在运输成本和交货及时方面有竞争优势。公司利用炼油化工一体化的优势，积极调整优化产品结构，不断改进产品质量及品种，优化生产技术并提高关键性上游装置的能力，提高企业资源的深度利用和综合利用效率，具有较强的持续发展能力。第二节第二节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 （一）（一）管理层讨论与分
26、析管理层讨论与分析（除另外有说明外，管理层讨论与分析所收录的财务资料摘录自根据国际财务报告准则编制的财务报表。）1、总论、总论报告期内公司经营情况的回顾报告期内公司经营情况的回顾 2016 年，世界经济增长继续保持复苏态势，增速较 2015 年有所提高，发达经济体的经济增长弱于预期，新兴市场和发展中经济体经济略有回升。中国经济增长放缓，全年国内生产总值增长 6.7%，比 2015 年下降 0.2 个百分点。我国石化行业炼油和化工产品的结构性过剩矛盾依然突出，资源、环境和安全的制约进一步加大，但相对于全年国际原油均价的大幅度下跌，下游炼油和化工产品的价格跌幅较小，产品毛利增加，企业效益回升。20
27、16 年，本集团积极应对复杂市场形势，围绕公司整体效益，努力抓好安全环保、优化运行、市场开拓和降本减费等工作，生产经营取得良好成效，经济效益比上年同期获得大幅提升。(1)生产经营保持安稳运行生产经营保持安稳运行 2016 年，本集团全面分解落实安全生产责任，严格承包商的资质管理、人员培训、违章考核等工作，积极推进 HAZOP 分析（危险与可操作性分析），深入开展排查和消除隐患，优化调整装置检修计划、加强检修现场管理。公司生产平稳运行水平不断提升，主要生产装置全年非计划停车次数和时间分别比去年下降了 30.00%和 16.11%。在公司列入考核的 83 项主要技术经济指标中，41 项指标好于去年
28、，同比进步率为 49.40%；18 项指标达到行业先进水平，行业先进率为 21.69%。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 9 2016 年，本集团由于安排了主要炼油装置的检修，加工总量有所减少，致本集团的产品实物量有所降低，商品总量为 1283.06 万吨，比上年减少 7.47%。同上年相比，2016 年全年加工原油1430.28 万吨（包括来料加工 258.80 万吨），减少 3.33%。2016 年，本集团营业额为人民币 778.43亿元，比上年下降 3.6%。产品产销率为 100.27%，货款回笼率为 100%，产品质量继续保持优质稳定。(2)石油石化
29、市场需求增速降低，产品价格继续下跌石油石化市场需求增速降低，产品价格继续下跌 2016 年，在中国经济继续下行需求放缓的市场环境下，国内石油石化市场总体表现仍然低迷。国内炼油产能过剩较大，成品油消费增速下滑，汽油和航煤消费继续保持增长，柴油消费负增长；下游大宗化工产品结构性过剩延续，市场需求低位徘徊，化工产品价格继续走低。截至 2016 年12 月 31 日止，本集团的合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品和石油产品的加权平均价格（不含税）与上年相比，分别下降了 12.41%、3.83%、0.51%和 10.81%。(3)国际原油价格震荡国际原油价格震荡回升回升，全年，全年平平均价下跌，原油加工量
30、有所减少均价下跌，原油加工量有所减少 2016 年国际原油价格呈现震荡回升走势。年初中国经济增长放缓、预期伊朗增加原油出口等利空因素导致国际原油价格暴跌，随后油价开始反弹，尼日利亚遭遇武装袭击、加拿大发生森林大火、利比亚陷入政治动荡以及委内瑞拉遭遇经济危机等事件导致这些国家的原油供给量减少，加上北美页岩油产量缩减等，推动油价大幅反弹。下半年油价主要呈现区间震荡格局，欧佩克减产协议成为左右油价的关键因素。至 2016 年底，布伦特原油价格较 2015 年底上涨 52%，美国WTI 原油价格较 2015 年底上涨 45%。但 2016 年全年原油平均价却跌至 2004 年以来的最低年均水平，201
31、6 年美国商品交易所 WTI 原油平均价为 43.36 美元/桶，比 2015 年的 48.70 美元/桶下跌10.97%；伦敦洲际交易所布伦特原油平均价为 44.55 美元/桶，比 2015 年的 52.38 美元/桶下跌14.95%；迪拜原油平均价为 41.93 美元/桶，比 2015 年的 50.84 美元/桶下跌 17.53%。截至 2016 年 12 月 31 日止，本集团共加工原油 1,430.28 万吨（其中来料加工 258.80 万吨），比上年减少 49.25 万吨，降低 3.33%。2016 年，本集团加工原油（自营部分）的平均单位成本为人民币 1,979.58 元/吨（20
32、15 年：人民币 2,533.46 元/吨），降低 21.86%。2016 年度本集团原油加工总成本为人民币231.90亿元，比上年的人民币323.91亿元降低28.41%，占总销售成本的41.60%。(4)优化和降本减费力度持续加大优化和降本减费力度持续加大 2016 年，本集团继续坚持实施动态优化机制，全方位优化原油结构、装置负荷、原料和燃料结构、产品结构和加工路线。本集团努力争取高性价比原油资源，降低原油采购成本；根据市场和效益情况，分别对 1#乙二醇、聚乙烯醇、1#涤纶短丝及聚酯、腈纶等装置实施经营性停车或限产；采取优化加氢裂化装置进出料等措施，优化乙烯原料结构；通过提高常减压装置拔出
33、率等措施，压减柴油产量；通过优化调整催化裂化装置工艺操作等措施，提高汽油产量及高标号汽油比例，开展国 V 98#汽油调和试验，实现 98#汽油的生产销售，全年柴汽比为 1.35：1；提升产品差异化竞争力，增加附加值较高的原液着色腈纶、氢调法高熔值聚丙烯等产品的产量，全年公司产品差别化率为 81.02%，同比提高 12 个百分点，与常规产品相比增效明显。本集团坚持将严控成本费用作为应对市场搞好经营的重要举措。2016 年，强化原油损耗控制，有效控制原油储运损失；优化燃料气、氢气系统，有效控制制氢和燃料气成本；时刻关注人民币汇率变化情况，有效避免汇率损失；充分利用政府各项优惠政策，取得减免税和专项
34、补贴等；对重点费用支出部门加大费用管控力度；强化招投标管理，降低业务费用；组织开展劳动竞赛活动，激励员工共同为企业增效。(5)节能减排工作继续深化节能减排工作继续深化 2016 年，本集团继续按照国家节能减排的有关要求，落实各项节能减排措施，全面完成政府 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 10 下达的节能减排目标。2016 年，本公司万元产值综合能耗为 0.777 吨标煤（2010 年不变价），比上年的 0.807 吨标煤/万元下降了 3.72%。同上年相比，全年 COD 排放下降 6.18%，氨氮排放下降6.17%，二氧化硫排放下降 9.74%，氮氧化物排
35、放下降 7.27%，可挥发性有机物排放下降 9.08%，外排废水、有控制废气外排达标率达 100%，危险废物妥善处置率 100%。加热炉平均热效率为92.40%，较上年降低 0.05 个百分点（主要由于负荷降低导致热效率降低）。通过“中华环境友好企业”复审工作，获得中国石化安全生产和环境保护先进单位称号。(6)市场营销成效显著市场营销成效显著 2016年，本集团坚持从应用互联网+销售、扩大出口、强化技术服务及完善激励机制等方面开展工作，市场拓展取得显著效果。在应用互联网+销售方面，全年网上销售产品种类由上年的69种增加至71种，累计销售产品3万余吨，同比上升11%。在扩大出口方面，积极开拓国外
36、市场，全年约500吨聚酯新产品销往马来西亚、韩国、土耳其等国家；腈纶纤维出口印度等国家，实现该产品批量出口业务零的突破。在强化技术服务方面，向客户增派涤纶产品技术服务工程师，在进一步理顺产销衔接关系、为下游客户提供解决方案等方面发挥了积极作用。在创新考核机制方面，推行对销售业务人员的激励考核，将个人收入与业务量直接挂钩，充分调动和发挥了销售人员的主动性和积极性。(7)项目建设、科研开发和信息化工作稳步推进项目建设、科研开发和信息化工作稳步推进 2016 年，本集团实施并投产 2#柴油加氢装置质量升级改造项目，完成热电部 1#-5#及 7#锅炉脱硫改造项目、循环水场清污分流完善项目、储运部油品罐
37、区恶臭治理项目、热电部石油焦堆场环保隐患治理项目、烯烃部开工锅炉烟气脱硫脱硝项目，实施嘉兴市平湖塘延伸拓浚工程黄姑塘桥段管道改造项目、储运部成品油海运出厂设施扩能项目，继续推进热电联产机组超低排放和节能改造工程、30 万吨/年烷基化装置等项目的前期准备工作。全年完成投资人民币 8.24 亿元。SCF35（T300级）碳纤维产业化技术攻关取得新突破，原丝通过攻关，解决了原液质量稳定性的问题，完成YS-9010 银催化剂在 1#乙二醇/环氧乙烷装置上首次工业应用试验。以推进“两化”融合、智能制造、“互联网+”为主线，积极推进企业信息化工程建设，3#常减压 APC（先进过程控制）项目、综合统计信息管
38、理系统通过验收，客户服务信息系统开发、实时数据库与 LIMS（实验室信息管理系统）数据集成分析、智能管线推广等项目进入试运行，启动智能工厂项目建设，不断推进公司信息化管理水平。(8)企业管理进一步加强企业管理进一步加强 2016 年，本集团进一步完善组织体系和工作标准，修订管理工作要求，完善考核办法，调动部门争创公司整体效益最大化的积极性。完成公司班组梳理和优化工作，精简班组数量。进一步明确部门职责分工，实现核心流程整体优化，初步建立业务流程信息化平台。继续开展一体化管理体系认证工作，首次获得能源管理体系认证审核。积极推进仪表专业化集中管理，各生产单位现场仪表管理职责、业务、人员等划转工作全部
39、完成，体制运行基本平稳。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团净减员（包括自愿离职及退休人员）1,071 人，占年初在册员工总数 12,159 人的 8.81%。(9)本年度经营业绩较大幅度增长的原因简析本年度经营业绩较大幅度增长的原因简析 致使本集团报告期内经营业绩较大幅度增长的主要原因是：(1)与去年同期相比，本集团原油加工成本大幅度下降，产品平均销售价格的跌幅低于原料成本的跌幅，产品毛利上升。(2)本集团来自联营公司上海赛科石油化工有限责任公司（“上海赛科”）的投资收益大幅增加，使利润较去年增加人民币 3.06 亿元。(3)本集团进一步做好精细管理、降本增效工作，2016 年，本
40、集团净财务费用为人民币-0.84亿元，相比 2015 年净财务费用人民币 2.44 亿元，相对减少费用人民币 3.28 亿元。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 11 (4)人工成本比去年减少人民币 1.05 亿元。2、会计判断及估计、会计判断及估计 本集团的财务状况和经营业绩容易受到与编制财务报表有关的会计方法、假设及估计所影响。该等假设及估计基于管理层的历史经验及其认为合理的其他不同假设。管理层基于这些经验和假设对无法从其他渠道进行确定的事项作出判断。管理层会持续对这些估计作出评估。由于实际情况、环境和状况的改变，故实际业绩可能有别于这些估计。在审阅财务报
41、表时，需要考虑的因素包括重要会计政策的选择、对应用这些政策产生影响的判断及其他不明朗因素，以及已呈报业绩对状况和假设变动的敏感程度等。主要会计政策载列于财务报表。管理层相信，下列主要会计政策包含在编制财务报表时所采用的最重要的判断和估计。(1)长期资产减值亏损长期资产减值亏损 使用寿命不确定的资产每年须就减值进行测试。须作摊销的资产，倘若事件出现或情况改变显示长期资产的账面净值可能无法收回，有关资产须进行减值检讨。减值亏损按资产的账面值超出其可收回金额的差额确认。可收回金额是以资产的公允价值扣除销售成本或使用价值两者中较高者为准。在厘定使用价值时，资产或资产组所产生的预期现金流量会贴现至其现值
42、。在厘定与可收回数额相若的合理数额时会采用所有可供使用的数据，包括根据合理和可支持的假设所作出的估计和销售额、售价及经营成本的预测。(2)折旧折旧 物业、厂房及设备均在考虑其估计残值后，于预计可使用年限内按直线法计提折旧。管理层定期审阅资产的预计可使用年限，以决定将计入每一报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术的改变确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。(3)存货减值亏损存货减值亏损 存货成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变现净值是在日常业务中的估计售价减估计完成生产及销售所需的成本。管理层以可得到的资料
43、为估计的基础，其中包括成品及原材料的市场价格，及过往的营运成本。如实际售价低于或完成生产的成本高于估计，实际存货跌价准备将会高于估计数额。(4)确认递延所得税资产确认递延所得税资产 在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。递延所得税资产根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损确定。管理层根据未来期间很可能取得用来抵扣或实现递延所得额为限进行确认。在每个报告期期末，管理层评估是否应确认
44、以前未确认的递延所得税资产。本集团根据未来期间很可能取得用来实现递延所得税资产的应纳税额所得额为限，确认以前年度未确认的递延所得税资产。另外，在每个报告期期末，管理层对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以实现递延所得税资产，本集团将减记递延所得税资产的账面价值。在评估本集团是否可能抵扣或利用递延所得税资产时，管理层首先依赖未来年度可获得的应纳税所得额来支持确认递延所得税资产。若要全部实现于 2016 年 12 月 31 日确认的递延所得税资产，本集团在未来年度需要获得至少人民币 4.12 亿元的应纳税所得额。根据未来盈利预测和历史经验，管理层认为本
45、集团很有可能在可抵扣亏损到期前获得足够的应纳税所得额。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2016 年年度报告 12 3、公司经营业绩比较与分析（按国际财务报告准则）、公司经营业绩比较与分析（按国际财务报告准则）3.1 概述概述 下表列明本集团在所示年度内的销售量及扣除营业税金及附加后的销售净额：截至 12 月 31 日止年度 2016年 2015年 2014年 销售量 销售净额 人民币 销售量 销售净额 人民币 销售量 销售净额 人民币 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 合成纤维 202.1 1,855.5 2.8 222.2 2,328.2 3.
46、5 228.7 2,891.5 3.1 树脂及塑料 1,341.7 9,797.6 14.9 1,316.0 9,992.2 14.9 1,321.4 12,489.4 13.5 中间石化产品 2,055.7 8,827.6 13.4 2,162.1 9,332.0 13.9 1,968.9 12,391.0 13.4 石油产品 8,097.9 24,002.6 36.4 9,268.9 30,802.0 45.9 9,305.3 49,259.5 53.1 石油化工产品贸易-20,585.4 31.2 -13,718.2 20.5 -14,791.0 15.9 其他-867.8 1.3 -8
47、64.6 1.3 -902.6 1.0 合计 11,697.4 65,936.5 100.0 12,969.2 67,037.2 100.0 12,824.3 92,725.0 100.0 下表列明本集团在所示年度内的合并利润表概要（按国际财务报告准则）：截至 12 月 31 日止年度 2016 年 2015 年 2014 年 人民币 百万元 占销售净额百分比 人民币 百万元 占销售净额 百分比 人民币 百万元 占销售净额百分比 合成纤维 销售净额 1,855.5 2.8 2,328.2 3.5 2,891.5 3.1 销售成本及费用 (2,464.4)(3.7)(2,684.6)(4.0)(
48、3,473.4)(3.7)分部营业(亏损)/利润 (608.9)(0.9)(356.4)(0.5)(581.9)(0.6)树脂及塑料 销售净额 9,797.6 14.9 9,992.2 14.9 12,489.4 13.5 销售成本及费用 (8,160.0)(12.4)(8,773.6)(13.1)(12,820.9)(13.8)分部营业(亏损)/利润 1,637.6 2.5 1,218.6 1.8 (331.5)(0.3)中间石化产品 销售净额 8,827.6 13.4 9,332.0 13.9 12,391.0 13.4 销售成本及费用 (7,017.6)(10.6)(8,375.2)(1
49、2.5)(12,259.2)(13.2)分部营业利润 1,810.0 2.7 956.8 1.4 131.8 0.2 石油产品 销售净额 24,002.6 36.4 30,802.0 45.9 49,259.5 53.1 销售成本及费用 (20,189.6)(30.6)(28,939.7)(43.1)(49,288.8)(53.2)分部营业利润/(亏损)3,813.0 5.8 1,862.3 2.8 (29.3)(0.1)石油化工产品贸易 销售净额 20,585.4 31.2 13,718.2 20.5 14,791.0 15.9 销售成本及费用 (20,534.2)(31.1)(13,703
50、.0)(20.5)(14,724.9)(15.9)分部营业利润 51.2 0.1 15.2 0.0 66.1 0.0 其他 销售净额 867.8 1.3 864.6 1.3 902.6 1.0 销售成本及费用 (792.8)(1.2)(652.2)(1.0)(745.7)(0.8)分部营业利润 75.0 0.1 212.4 0.3 156.9 0.2 合计 销售净额 65,936.5 100.0 67,037.2 100.0 92,725.0 100.0 销售成本及费用 (59,158.6)(89.7)(63,128.3)(94.2)(93,312.9)(100.6)营业利润/(亏损)6,77
