1、2017 年年度报告 1/121 公司代码：603099 公司简称：长白山 长白山旅游股份有限公司长白山旅游股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 2017 年年度报告 2/121 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永中和
2、会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王昆王昆、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王娟王娟及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）石春庆石春庆声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2017年实现归属于上市公司股东的净利润70,792,421.35元，根据公司法和
3、公司章程的有关规定，以2017年12月31日公司总股本266,670,000股为基数，每10股派送现金红利人民币0.27元（含税），共计分配利润人民币7,200,090元，占当年合并报表归属于上市公司股东净利润的10.17%。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
4、 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告“管理层讨论与分析”有关章节中详细描述公司可能面对的风险，敬请投资者予以关注 十、十、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告 3/121 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.32 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员
5、工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节第九节 公司治理公司治理.42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.45 第十一节第十一节 财务报告财务报告.46 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.121 2017 年年度报告 4/121 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 发行人、公司、股份公司、本公司、长白山旅游 指 长白山旅游股份有限公司 报告期内 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月31 日 长白山管委会国资委、国资委 指 长白山管委会国有资产监督管理委员会，公司
6、实际控制人 建设集团 指 吉林省长白山开发建设（集团）有限责任公司，公司控股股东?森工集团 指 中国吉林森林工业集团有限责任公司，公司第二大股东 长白山森工 指 长白山森工集团有限公司，原名为吉林延边林业集团有限公司，公司股东 天池国旅 指 吉林省长白山天池国际旅行社有限公司，公司全资子公司 蓝景温泉 指 吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司，公司全资子公司 温泉酒店 指 长白山温泉皇冠假日酒店 岳桦公司 指 长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司 天池咨询公司 指 吉林省天池企业管理咨询有限公司 天池酒店 指 吉林省天池酒店管理有限责任公司 池西加油站 指 长白山旅游股份有限公司池西区西景区加油站
7、分公司 池北加油站 指 长白山旅游股份有限公司池北区北景区加油站分公司 长白山景区 指 吉林长白山国家级自然保护区内的景区 北坡、北景区 指 吉林长白山国家级自然保护区北景区 西坡、西景区 指 吉林长白山国家级自然保护区西景区 温泉度假区项目 指 长白山国际温泉度假区建设项目，即长白山温泉皇冠假日酒店，为募集资金投资项目 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 长白山旅游股份有限公司 公司的中文简称 长白山 2017 年年度报告 5/121 公司的外文名称 ChangBai Mountain Tourism Co.,Ltd 公司的外
8、文名称缩写 CBMT 公司的法定代表人 王昆 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 安国柱 安国柱 联系地址 吉林省长白山保护开发区 吉林省长白山保护开发区 电话 0433-5310177 0433-5310177 传真 0433-5310777 0433-5310777 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司注册地址的邮政编码 133613 公司办公地址 长白山保护开发区池北区（白林西区和平街）公司办公地址的邮政编码 133613 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地
9、点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 长白山 603099 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座9 层 签字会计师姓名 许志扬 王民 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构
10、名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 2017 年年度报告 6/121 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 388,577,954.49 306,887,768.22 26.62%318,529,754.87 归属于上市公司股东的净利润 70,792,421.35 71,112,221.50-0.45%100,555,
11、891.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 68,115,523.73 70,524,964.65-3.42%99,377,781.00 经营活动产生的现金流量净额 112,891,509.37 129,489,950.31-12.82%109,974,574.27?2017年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 950,247,082.54 901,191,537.83 5.44%859,888,478.49 总资产 1,124,453,849.01 1,115,024,891.41 0.85%905,419,828.26 (
12、二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）0.27 0.27 0 0.38 稀释每股收益（元股）0.27 0.27 0 0.38 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.26 0.26 0 0.37 加权平均净资产收益率（%）7.69 8.15 减少0.46个百分点 12.32 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.40 8.08 减少0.68个百分点 12.17 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一
13、)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2017 年年度报告 7/121 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种
14、：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 25,794,557.26 50,461,965.85 240,547,412.68 71,774,018.7 归属于上市公司股东的净利润-28,090,382.77-9,724,533.52 110,723,555.78-2,116,218.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-28,422,731.36-10,313,944.25 110,693,166.42-3,840,967.08 经营活动产生的现金流量净额-41,125,396.38 15,534,
15、843.83 138,915,526.1-433,464.18 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益 1,234,746.67 862,777.05 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,470,881.38 1,474,373.36 1,067,3
16、73.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易 2017 年年度报告 8/121 产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
17、的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,136,431.22 -1,554,141.28 503,440.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额-892,299.21 -195,752.28-392,703.53 合计 2,676,897.
18、62 587,256.85 1,178,110.58 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主营业务为旅游服务业，包括旅游客运、酒店管理、旅行社及温泉水开发、利用业务。报告期内，公司新增景区管理板块业务，成立天池管理咨询公司，其核心目的是以此公司为平台，不断开展景区资源整合以及管理输出。经过几年的快速发展，公司形成了以景区运营为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开
19、发利用为重要配套的业务格局。旅游客运是公司的核心业务，主要涉及长白山三景区内游客运输、旅游车辆租赁、停车场管理等业务。获得长白山三个景区和环山公路 20 年2017 年年度报告 9/121 道路运输独家经营权，拥有省际包车资质，在区域内首家开展网约车业务。长白山温泉皇冠假日酒店是与英国洲际酒店集团合作，建设品牌为皇冠假日的五星级温泉度假酒店，于 2016 年 12 月末投入运营，业务覆盖住宿服务、餐饮服务、会议服务、旅游信息咨询等，也是长白山地区第一家国际标准的五星级酒店。蓝景温泉是以长白山天然火山自溢温泉水为主营产品，拥有长白山北景区聚龙温泉独家采矿权，年生产 18 万立方米温泉水，具有广阔
20、的市场空间。天池国旅 2007 年被评为百强国内旅行社，2008 年初成功晋级为国际旅行社，2010 年被省局指定为高端团队的指定地接社，产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包括：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。景区管理业务景区管理业务主要负责长白山景区开发管理、旅游纪念品研发销售、服务设施建设、导游讲解服务等，是公司品牌输出、管理输出的重要承载者、践行者。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、独特的旅游客运优势 公司是长白山保护开发区最
21、大的旅游客运公司，拥有丰富的旅游景区（点）运输线路开发和经营经验，有一支从事景区（点）运输经营管理和配套服务的成熟员工队伍。公司在长白山景区内的旅游客运业务属于独家经营，不存在竞争对手，2010 年 8 月 20 日，长白山管委会运输管理处对长白山景区内的三条交通运营线路进行了招标，公司取得了景区交通运营线路 20 年的经营权；景区外的环长白山旅游快线连接了长白山西景区、北景区及景区外的部分景点客源集中地。公司是目前长白山保护开发区内唯一获得交通运输主管部门批准运营该旅游线路的企业。尽管公司目前是唯一拥有该旅游线路运营权的企业，但是，因为出租车的运营路线具有一定的随意性，因此长白山保护开发区内
22、的出租车是公司旅游快线业务的主要竞争对手。长白山保护开发区内的出租车均为个体经营。而长白山保护开发区内的其他客运公司如吉林吉和运输集团有限公司，其主营业务是客运站和客运班线经营，与公司的旅游客运线路、站点均不相同，因此不存在竞争关系。2、旅行社优势 由于进入“门槛”较低，从全国范围来看，旅行社整体竞争较为充分。公司下属子公司天池国旅以高端旅游接待为主，拥有丰富的产品系列、稳定的客源和较为完善的营销网络，在接待国内旅游团队和入境游客方面具有较强的竞争能力。目前，天池国旅是唯一一家获得主管单位批准在指定区域范围内开展探险、科考旅游项目的旅行社。产品主要以休闲度假等特种旅游产品为主，目前王牌产品包括
23、：自行车骑行、天池婚礼、日出观光等。3、温泉水资源优势 温泉水开发、利用业务是公司为完善旅游产业链条、进军温泉酒店业而提前进行的战略布局。蓝景温泉独家拥有长白山北景区聚龙泉温泉开采权，聚龙泉温泉距长白瀑布约 900 米，出露面积约 3300平方千米，出水泉口多达上百个，其中 60以上的热水泉有 47 个，最高水温达 82.3，属于高热温泉。使公司在未来长白山旅游业温泉度假产品的竞争格局中占据了有利地位。目前，在长白山保护开发区内主要由长白山保护开发区润森热力有限公司等单位通过传统供热方式提供市政供热服务，与蓝景温泉在供热方式及目标客户等方面均不相同。4、温泉酒店优势 公司与洲际酒店管理集团合作
24、，使用旗下皇冠假日品牌，长白山温泉皇冠假日酒店已经成为长白山地区标志性的酒店、吉林省首家由国际酒店管理集团经营的温泉酒店。温泉酒店地理位置优越，紧邻长白山北门，是游客集散中心。长白山火山温泉部落一期项目是温泉酒店非常重要的休闲养生项目，长白山核心区聚龙温泉水通过管道接入实现 24 小时火山温泉供给。以温泉开发为主题的长白山火山温泉部落一期已经完成，2018年，公司将全力推进长白山火山温泉部落二期项目建设，最终将长白山火山温泉部落打造形成国内顶级的温泉度假主题公园。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司初步形成“以景区运营
25、为引擎，以酒店管理和旅行社为两翼，以温泉水开发利用为重要配套”的业务格局；在保持景区旅游客运业务独家经营优势的基础上，利用蓝景温泉独家拥有2017 年年度报告 10/121 长白山北景区聚龙泉温泉的开采资质，为温泉酒店奠定了坚实的基础；天池国旅拥有稳定的客源和较为完善的营销网络，长白山产品的整合推广，为旅游客运业务、酒店业务提供了客源。公司的酒店板块坚持走中高端品牌路线，凭借优越的地理优势，与自然生态融为一体的环境优势，2017年在消费者群体中赢得了良好的口碑与美誉。报告期内公司增设的 2 家全资子公司。岳桦生态产品有限公司和天池管理咨询公司。公司将借助成立的岳桦生态产品有限公司的平台，逐步建
26、立物资采购中心，大宗物资将全部实行集中采购，与物资的原产地对接，提高对外的议价能力，降低经营成本，提高企业效益.成立管理咨询公司的核心目的是以此为平台，不断开展景区资源整合以及管理输出、培训相关业务，优化业务结构.二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2017年对于长白山旅游股份有限公司而言是困难重重的一年，是充满机遇和挑战的一年，更是充满收获的一年。全年实现收入 38，857.80 万元，实现净利润 7，079.24 万元，2017 年各项工作成绩显著，企业发展取得新突破、迈上新台阶。（一）树牢防范意识，安全管理持续深化（一）树牢防范意识，安全管理持续深化。坚持执行“一日三检”“
27、三岗同检”“部门三检”和“四个具备”；全员签订岗位安全生产责任状和承诺书，稳固提升全员责任落实，实现安全检查“全覆盖”；接受国家、省、地三级安监部门督导检查 12 次，得到高度评价。加强安全生产制度建设，全年修订完善综合应急预案 景区防暴恐应急预案；组织开展大型应急演练 4 次，各安全片区分项演练 60 次，安全应急反应能力得到切实锻炼和加强。开展道路旅客运输标准化一级和加油站标准化三级自评；全面实施危险源辨识和风险评价工作，共识别风险部位 145 处，涉及风险活动 75 项、危险源 152 个、风险事件 52 种，安全管理得到进一步深化。（二）调整产业定位，项目建设进展顺利。（二）调整产业定
28、位，项目建设进展顺利。2017 年项目年度计划入统投资 3.54 亿元，完成入统投资 3.58 亿元。调整新增项目。温泉广场项目调整为长白山火山温泉部落二期（综合体）项目，与树屋木屋区项目共同取得项目立项及环评批复，并完成部分施工建设。完善续建项目。长白山国际温泉度假区建设项目，完成前后场及水疗区景观，酒店维保及系统平衡调试工作。青年公寓建设项目，于 6 月初竣工交付使用，年度计划目标全部完成。（三）加强区域联动，管控体系不断优化。（三）加强区域联动，管控体系不断优化。通过智慧景区和北斗监控平台，实现北、西景区联动指挥，完成换乘中心、运动员村、瀑布停车场、大停车场等区域监控布局，为景区安全运营
29、提供智能保障。同时按照管委会“用城区调控景区”总体要求，合理安排高峰期山门开放时间，协同公安交警部门对客流进行合理分流，缓解客流高峰期“赶早”“集中”现象。与公交公司推出“长白山运动小镇 32 景免费观光车”，引导游客“景区观光，城区观景”，进一步分散缓解景区压力，同时带动城区旅游经济发展。2017 年 12 月，开通池北区至机场巴士专线，成立网约车服务部，与神州专车达成初步合作意向，向景区周边辐射包车业务，满足社会化用车需求。（四）完善内控标准，企业管理全面提升。（四）完善内控标准，企业管理全面提升。顺利完成 ISO9001 新体系认证，通过 ISO14000 和 ISO18000 体系评审
30、，积极申报吉林省服务名牌复审工作；编制完成公司内控顶层设计文件内部控制管理手册、评价管理文件内部控制评价手册和子（分）公司内部控制操作手册，设计流程 120 项；2017 年 12 月，公司内审部被吉林省内部审计协会评为 2014-2016 年度吉林省内部审计先进集体。（五）丰富产品结构，精准营销收效明显。（五）丰富产品结构，精准营销收效明显。完成长白山雪节宣传推广工作，与25家媒体签订长白山冰雪旅游产品推广协议；在省内6个重要客源市场开展“长白山冰雪温泉旅游直通车”活动，与景域集团就旅游规划咨询、品牌营销、旅游票务分销和特种旅游产品销售等内容进行战略合作；开通驴妈妈旅游网长白山频道，独家线上
31、销售登山观日出、徒步、婚纱摄影等特种旅游产品；整合长白山周边资源，设计开发一日游、多日游产品，打造长白山深度体验游。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）2017 年年度报告 11/121 营业收入 388,577,954.49 306,887,768.22 26.62 营业成本 239,086,113.19 149,128,412.55 60.32 销售费用 8,969,880.94 7,183,742.38 24.86 管理费用 40,740,488.05
32、43,038,562.40-5.34 财务费用-2,466,242.20-2,303,619.88-7.06 经营活动产生的现金流量净额 112,891,509.37 129,489,950.31-12.82 投资活动产生的现金流量净额-192,066,091.57-315,165,246.61 39.06 筹资活动产生的现金流量净额-21,333,600.00-30,667,050.00 30.43 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分
33、行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）游客运营 299,967,915.18 146,540,966.90 51.15 3.51 7.97 减少 3.79个百分点 旅行社 13,662,336.88 5,153,363.47 62.28 167.31 87.26 增加 34.93个百分点 酒店 36,761,441.31 48,804,265.18 -32.76 企业管理 24,154,608.11 18,501,052.07 23.41 其他 13,434,617.39 19,848,108.18 -47.74 21.38
34、 90.65 减少900.09 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 游客运营 游客运营成本 146,540,966.90 61.35 135,723,378.59 91.16 7.97 人工成本等运营相关成本增加。2017 年年度报告 12/121 旅行社 旅行社成本 5,153,363.47 2.16 2
35、,751,982.39 1.85 87.26 本期旅行团增多，业务量增加所致。酒店 酒店成本 48,804,265.18 20.43 100.00 酒店公司本期产生运营成本及房屋折旧。企业管理 管理服务成本 18,501,052.07 7.75 100.00 新设子公司本期产生运营成本。其他 停车场、温泉、加油站、生物成本 19,848,108.18 8.31 10,408,043.22 6.99 90.70 本期业务量增多使得营业成本提高。成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2.2.费用费用 适用 不适用
36、 1.销售费用：本年发生额为 896.99 万元，较上年同期增加 178.62 万元，本年酒店投入运营后相关销售人员及宣传费增加所致。2.管理费用：本年发生额为 4,074.05 万元，较上年同期减少 229.81 万元，本年进行费用管控使得费用减少。3.财务费用：本年发生额为-246.62 万元，较上年同期增加 16.26 万元，主要由利息收入增加所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 2017年末，公司现金及现金等价物余额为11,070.93万元，较上年同期减少10,050.81万元，同
37、比减少47.59%。其中：（1）经营活动产生的现金流量净额 11,289.15 万元，较上年同期减少 1,659.85 万元，经营支出较上年同期增加影响。（2）投资活动产生的现金流量净额-19,206.61 万元，较上年同期增加 12,309.91 万元，各工程项目建设支出较上期减少影响。（3）筹资活动产生的现金流量净额-2,133.36 万元，较上年同期增加 933.35 万元，为分配股利影响。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2017 年年度报告 13/121 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产
38、及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 112,128,264.47 9.97%211,456,827.75 18.96%-46.97%支付工程项目款以及支付土地款等使用大量资金 应收利息 0.00%117,317.05 0.01%-100.00%本期末无应收利息 应收账款 7,935,350.51 0.71%933,014.55 0.08%750.51%新增业务应收款增加所致 其它应收款 32,039,394.16 2.85%17,416,555.49
39、 1.56%83.96%增加部分主要为应收国有资源补偿费 预付账款 106,875,878.74 9.50%2,313,233.92 0.21%4520.19%预付土地价款与储备金所致 其它流动资产 5,256,807.06 0.47%9,890,306.83 0.89%-46.85%留抵进项税减少所致 在建工程 6,146,403.66 0.55%17,782,623.88 1.59%-65.44%青年公寓项目转固所致 长期待摊费用 5,018,127.80 0.45%1,140,421.12 0.10%340.02%改造项目增加所致 应付账款 84,102,387.66 7.48%128,
40、353,580.13 11.51%-34.48%支付前期暂估应付工程款所致 预收账款 1,190,449.34 0.11%443,855.87 0.04%168.21%业务预收款增加所致 应交税费 4,065,597.48 0.36%6,387,799.13 0.57%-36.35%本期应交税费较上期减少 其他说明 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 大众观光和休闲度假并重的中国特色冰雪旅游发展模式初步形成。2016-2017 年冰雪季我国冰雪旅游市场
41、规模达到 1.7 亿人次，冰雪旅游收入约合 2700 亿元，我国已经成为冰雪旅游大国，正在向冰雪旅游强国迈进，冰雪旅游成为落实习总书记“冰天雪地也是金山银山”、“三亿人参与冰雪运动”指示2017 年年度报告 14/121 精神的主要支柱产业。数据显示，冰雪观光游客占我国国内冰雪旅游总人数的 72.4%，北国冰封、万里雪飘的壮美景色以及浓郁的本地民俗风情都成为冰雪旅游的重要吸引物，滑雪休闲度假游客占我国国内冰雪旅游总人数的 27.6%，滑雪休闲度假只是作为冰雪旅游的一种重要旅游形式，而不是全部。同时，在冰雪旅游者中，同时选择冰雪与温泉的游客占到总游客人数的13.4%，冰雪和温泉这“一冷一热”资源
42、成为重要的市场配对吸引物，成为很多游客必选的冰雪旅游套餐。冰雪旅游从竞争走向合作，以特色引领发展，东北地区将进一步巩固长距离游客第一选择的龙头地位。2017 年年度报告 15/121 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 报
43、告期内子公司经营情况 报告期内，公司拥有 5 家全资子公司：天池酒店、蓝景温泉、天池国旅、岳桦公司、天池咨询，分别经营酒店管理，温泉水开发及利用、旅行社业务、农产品种植加工、企业管理咨询等，子公司经营情况如下:1、吉林省天池酒店管理有限责任公司：目前公司业务由托管的“皇冠假日酒店”和自营的火山温泉会馆两部分组成。报告期末，主营业务收入为 3,813.95 万元，其中皇冠假日酒店实现收入3,189.77 万元，火山温泉会馆实现收入 984.89 万元；净利润亏损 774.86 万元，其中皇冠假日酒店亏损783.58万元，火山温泉会馆盈利8.72万元。2017年皇冠假日酒店尚处在培育期的调试阶段，
44、酒店客房、餐饮、以及会议区直至 2017 年 6 月才正式投入使用。此外本应该在 2016 年摊销的开办费由于备品到货时间原因，部分摊销在本年度，使成本有所增加。同时酒店在营销方面处于渠道建设的初期阶段，市场需要培育过程。综合以上因素，2017 年皇冠酒店亏损明显，对公司整体业绩有所拖累。2018 年公司将继续控制成本，加大营销力度，在提升服务质量上下功夫，力求效益实现大幅提升。2、吉林省长白山蓝景温泉开发有限公司：报告期末公司营业收入 353.64 为万元，实现净利润20.51 万元。本公司主要作为温泉资源开发利用的配套产业，每年处于微利状态。3、吉林省长白山天池国际旅行社有限公司：报告期末
45、公司营业收入为 1，366.62 万元，实现净利润127.77万元。2017年结合公司资源优势，将旅游产品高端定制确立为主营业务，在旅游地接板块主推会议接待服务。并以竞标的形式，先后取得了与中旅、青旅、步长药业等大客户的长期合作。随着营销方式的不断创新 2017 年天池国旅已实现扭亏增盈。2018 年公司将继续作为产品研发中心，发挥其在旅游产业链的带动作用。4、长白山保护开发区岳桦生态产品有限公司：公司成立于 2017年5月11日，受企业开办费的影响，报告期末，营业收入 115.33 万元，净利润亏损 28.10 万元，公司初期重点完成酒店产业绿色生态食品供应，根据产能情况逐步开展外销业务，同
46、时借助成立的子公司平台，公司将逐步建立物资采购中心，大宗物资将全部实行集中采购，与物资的原产地对接，提高对外的议价能力，降低经营成本，提高企业效益。5、吉林省天池企业管理咨询有限公司：公司成立于 2017 年 6 月 21 日，报告期末，营业收入 2，415.46 万元，净利润 328.02 万元。成立天池咨询公司的核心目的是以此公司为平台，不断开展景区整合及管理输出，公司在2017年9月接受集团公司、景区公司的劳务委托，完成长白山景区一体化进程。当前公司已经完成多个项目的探讨论证，2018年公司将以轻资产的方式参与运营。进一步拓宽业务范围，打造公司业务新的增长点。(八八)公司控制的公司控制的
47、结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 2017 年年度报告 16/121 1、行业竞争格局 旅游业作为一个综合性强、市场化程度高的产业，其面临的竞争日益加剧。随着我省持续推进“生态立省”战略，“建设中国生态旅游大省、冰雪旅游强省”等一系列重大政策导向，只要长白山旅游事业见势早、行动快、发力准，就能在新时代的竞争格局中抢占先机、乘势而上。随着国民生活的持续改善，社会主要矛盾已发生转变，旅游业正由观光型向深度参与型转变，由规模增长向优质提升转变，释放出巨大的转型潜力和市
48、场空间。公司在旅游产品开发、酒店经营和传统旅行社业务等方面虽面临转型升级的压力，同时也给公司经营发展带来新的挑战。2、发展趋势 随着全面休闲时代的到来，当前和今后一个时期是我国旅游业的黄金发展期和转型升级期。无论是传统企业，还是在线旅游服务企业，都面临在消费升级的新时代，如何用更加优质的内容、更有品质的产品、更加便利的服务满足游客不断增长的新需求这一共同命题。内容创造正成为当前旅游企业创新的重要方向。在内容创新上,公司在报告期内新增了景区管理板块,与公路客运、温泉水开发、酒店管理、旅行社形成了联动的产业布局，其联动协作效应为公司带来了更明显的竞争优势。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不
49、适用 按照管委会“十三五”总体规划，紧紧围绕“建设世界名山，打造文化名城，繁荣带动周边，服务全省发展”总体目标，坚持“旅游城镇化、城镇景区化、景区国际化”科学发展道路，秉承“环境影响游人，设施服务游人，质量赢得游人”的发展理念，确立股份公司十三五发展目标：立足和服务长白山旅游总体发展，以承载长白山旅游品牌，打造世界级旅游名牌为己任，以“一化”（预约式国际化景区）为核心，以“优势资源”（温泉养生体验、冰雪休闲度假）为重点，以“四输出”（品牌输出、管理输出、文化输出、资本输出）为途径，努力实现国内一流旅游集团的发展目标。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 2018 年，公司继续结合长白山的品牌
50、优势打造冰雪+温泉旅游项目。加快推进冰雪部落及长白山温泉部落二期建设，尽快实现公司业务板块的优化，加速形成新的经济成长点，2018 年公司业务发展预期目标为：主营业收入 49，646 万元、净利润 5，427 万元。为了完成上述目标任务，公司将重点做好以下工作。1、深入挖掘“一冷一热”资源 2018 年公司将把握冰雪旅游的重要契机，推进长白山冰雪部落及火山温泉部落二期项目建设，冰雪部落全面建设和平全季地形公园后山雪道，全国最长雪圈道，全国首座滑雪博物馆、成立国内首家雪踏体验中心。长白山滑雪将以特色引领冰雪体验，打造大众冰雪旅游的新常态，高端冰雪旅游新业态。推进火山温泉部落二期建设，综合体部分，
