1、山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 山东联诚精密制造股份有限公司山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人郭元
2、强、主管会计工作负责人马继勇及会计机构负责人公司负责人郭元强、主管会计工作负责人马继勇及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)邱秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。邱秀梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告第四节公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者查阅本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析“的的”九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望“之之”四、公司可能面对的风险及应对措施四、公司可能
3、面对的风险及应对措施“。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 80,000,000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 2.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分
4、析经营情况讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.29 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.41 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.47 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.48 第九节第九节 公司治理公司治理.55 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.61 第十一节第十一节 财务报告财务报告.62 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.165 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、母公司、联诚精密 指 山东联诚精密制造股份有
5、限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 山东联诚精密制造股份有限公司章程 股东大会 指 山东联诚精密制造股份有限公司股东大会 董事会 指 山东联诚精密制造股份有限公司董事会 监事会 指 山东联诚精密制造股份有限公司监事会 郭元强 指 实际控制人 山东高新投 指 山东省高新技术创业投资有限公司 鲁证创投 指 鲁证创业投资有限公司 艺海创投 指 上海艺海创业投资合伙企业（有限合伙）英飞尼迪 指 济宁英飞尼迪创业投资中心（有限合伙）圣元诚美 指 北京圣元诚美咨询有限公司 Hony Consulting 指 Hony Consulting
6、（HK）Limited 兖州君泰 指 济宁市兖州区君泰投资有限公司 上海君羽 指 上海君羽投资管理有限公司 上海牛和 指 上海牛和新材料科技有限公司 兖州泰东 指 济宁市兖州区泰东投资有限公司 ASC 指 ASC industries,inc 及其集团内企业，本公司客户 Mancor 指 Mancor PA,Inc 及其集团内企业，本公司客户 TBVC 指 Vibracoustic GmbH 及其集团内企业，本公司客户 CNH 指 CNH Global N.V（凯斯纽荷兰全球）及其集团内企业，本公司客户 CAB 指 CAB Incorporated，本公司客户 丹佛斯 指 DANFOSS CO
7、MMERCIAL COMPRESSORS 及其集团内企业，本公司客户 卡拉罗 指 CARRARO DRIVE TECH SPA 及其集团内企业，本公司客户 麦格纳 指 Magna International Inc 及其集团内企业，本公司客户 久保田 指 Kubota Corporation 及其集团内企业，本公司客户 克诺尔 指 克诺尔制动（系统）大连有限公司，系 Knorr-Bremse Braking Systems 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 for Commercial Vehicles Co.,Ltd.的子公司 元/万元/亿元 指 人民币元/人民币万
8、元/人民币亿元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 新股、A 股 指 本次发行的面值为人民币 1.00 元的普通股 上市 指 公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 FOB 指 国际贸易术语，指船上交货，由卖方办理货物出口清关手续并当货物在指定的装运港越过船舷，卖方即完成交货 CIF 指 国际贸易术语，指成本加保险费加运费，卖方必须支付将货物运至指定的目的港所需的运费和费用，但交货后货物灭失或损坏的风险及由于各种事件造成的任何额外费用即由卖方转移到买方，同时卖方还必须办理买方货物在运输途中灭失或损坏风险的海运保险 DDU 指 国际贸易术语，由卖方将货物直接运
9、至进口国国内指定地点，而且须承担货物运至指定地点的一切费用和风险；买方负责办理目的地国进口清关手续并交纳相关税费，承担未能及时办理货物进口清关手续而引起的费用和风险 DDP 指 国际贸易术语，由卖方将货物直接运至进口国国内指定地点，负责办理目的地国进口清关手续且须承担货物运至指定地点的一切费用和风险 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 联诚精密 股票代码 002921 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东联诚精密制造股份有限公司 公司的中文简称 联诚精密
10、公司的外文名称（如有）Shandong Liancheng Precision Manufacturing Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）LMC 公司的法定代表人 郭元强 注册地址 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 注册地址的邮政编码 272100 办公地址 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 办公地址的邮政编码 272100 公司网址 www.lmc- 电子信箱 zhengquanbulmc- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋志强 刘玉伦 联系地址 山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路 6 号 山东省济宁市兖州区经
11、济开发区北环城路 6 号 电话 0537-3956829 0537-3956905 传真 0537-3956801 0537-3956801 电子信箱 zhengquanbulmc- zhengquanbulmc- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司证券部 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码：91370000166116783G 公司上市以来主
12、营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 签字会计师姓名 陈慧、王敏敏 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中泰证券股份有限公司 山东省济南市经七路 86 号 钱伟、朱艳华 2017 年 12 月 27 日至 2019 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适
13、用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）609,688,957.86 511,577,675.79 19.18%507,452,047.24 归属于上市公司股东的净利润（元）47,097,077.24 47,459,570.17-0.76%43,263,524.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）42,506,033.30 40,194,127.53 5.75%35,425,194.77 经营活动产生的现金流量净额（元）19,114,0
14、17.77 81,164,169.47-76.45%56,444,377.37 基本每股收益（元/股）0.79 0.79 0.00%0.72 稀释每股收益（元/股）0.79 0.79 0.00%0.72 加权平均净资产收益率 10.88%11.76%-0.88%11.99%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元）1,149,941,121.06 861,104,863.61 33.54%787,783,450.08 归属于上市公司股东的净资产（元）652,412,156.83 417,141,219.96 56.40%382,370,079.87 山东联
15、诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国
16、会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 147,262,635.93 144,127,005.24 157,209,140.18 161,090,176.51 归属于上市公司股东的净利润 14,041,389.34 9,627,767.26 13,174,114.07 10,253,806.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 13,816,459.65 9,824,255.03 11,839,103.59 7,026,215.03 经营活动产生的现金流量净额-6,0
17、31,298.80 10,438,844.87 1,912,751.28 12,793,720.42 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-605,203.84-464,928.06-372,800.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,673,000.00 9,844,900.00
18、 13,790,700.00 债务重组损益 -2,756,084.09 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,313,354.08 398,838.20-101,158.27 减：所得税影响额 1,320,828.71 2,445,846.53 2,591,827.68 少数股东权益影响额（税后）469,277.59 67,520.97 130,500.00 合计 4,591,043.94 7,265,442.64 7,838,329.58-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公山东联诚精密制造股份有限公司 2017
19、年年度报告全文 9 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品 公司主营各种精密机械零部件的研发设计和生产制造，具备铸铁、铸铝
20、等金属铸件产品模具开发、铸造、机械加工于一体的完整的产业链，能够为客户提供铸件模具开发设计到成品交付的完整服务，并具备跨行业、多品种、大中小批量多种类型业务的承接能力。公司产品广泛应用于乘用车、商用车、柴油机、工程机械、商用压缩机、液压机械、光热发电、高铁、环保水处理等多种行业或领域，主要产品有汽车水泵壳体、轴承座、箱体、机架、轮毂、耳轴、法兰、减震轮/环、减震器配件壳体、阀门配件、油泵外壳等1,000多个品种。（二）经营模式 1、生产模式 公司产品属于非标准件产品，各行业、不同下游客户对铸件在外观形状、性能指标等方面需求差异较大，需要根据不同客户的要求进行定制化生产。铸件产品的生产具有多品种
21、、多批次的特点，经过多年的经验积累，公司在新产品开发、生产交付以及服务等方面均具备了快速响应能力。在接到客户订单后，公司在模具设计、产品小批量试制和大批量生产等各个阶段，均需要接受客户严格的工艺进度和产品质量审核，并根据客户产品更新换代的需求，迅速设计新产品。2、采购模式 公司建立了完善的物料采购管理制度并严格施行。公司的原材料、设备、外协加工及辅助物资等均通过向国内厂商及经销商比价及招标采购，公司生产所需的水、电分别由当地自来水公司和当地电力公司供应。3、销售模式 公司的销售方式：实行订单式生产，主要采取直销方式销售。（三）报告期内公司所属行业发展阶段、周期性特点 1、产业、产品结构调整力度
22、进一步加大 产业结构方面，我国通过实施铸造行业准入条件，提高行业技术门槛，淘汰落后产能，增强规模企业和产业集中度。随着我国工业化和交通建设步伐的加快，铸件总体上将向高端市场调整。黑色金属铸件中占有率一直位居首位的灰铸铁件产量比例将下降，而球墨铸铁件产量比例将不断提高。有色金属铸件的铝合金、镁合金铸件，由于具有轻质、耐热、耐磨、耐蚀等优良性能以及特殊的物理性能，而且附加值较高，种类繁多，其产量比例也将继续提高。2、金属再生与节能减排技术在铸造行业的应用进一步加强 金属的循环利用具有节约资源、节约能源和保护环境等诸多优点，世界各国无不将金属循环利用产业作为低碳技术和循环经济的发展重点。随着我国工业
23、化、城镇化进程加快，人均消耗铸件量呈刚性增长，我国铸造行业所需的资源和能源形势非常严峻。未来，我国将加大废旧金属的循环利用，逐渐使其成为铸造的主要原材料来源。同时，我国将继续以提高铸件质量、技术水平为核心内容，集成先进熔炼、先进造型、计算机技术、烟尘治理与废渣综合利用等多项国内外先进技术与装备，形成铸件清洁生产的复合工艺，降低铸件生产成本，实现在铸件生产过程中的大幅度节能减排，为铸造产业的可持续发展奠定基础。3、企业重组整合向规模效应方向发展 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 企业的产业链规模是核心竞争力和品牌的重要支撑，通过规模效应，才能将生产和销售成本降低到最合
24、理的区间内，服务链得到延伸，支撑创新研发体系的有效运行。目前，国内铸造业生产厂商较多，但规模化企业较少，整体技术水平不高，主要采用价格竞争手段，造成国内行业竞争加剧。随着下游行业集中度不断提高，逐渐形成了一批行业巨头，它们对供应商的产品品质、研发实力、价格水平、交货期限都提出了更高的要求，需要规模相当的企业为其提供配套服务，并帮助他们不断降低成本，提高自身产品的竞争实力。此外，随着我国环境保护、能源消耗、安全生产、职业健康安全等法律、法规及标准的进一步加强，将加速铸造行业落后产能的淘汰，特别是将会通过环保、能耗考核等手段加快推进小、散、乱、差的铸造企业退出铸造行业。因此，小型生产厂商的生存空间
25、越来越小，优势企业规模日益壮大，行业的集中度将越来越高。（四）公司的行业地位 公司服务的重点客户领域为汽车零部件、空调压缩机零件以及农机/工程机械零件，下游行业的巨大市场以及本行业企业的普遍规模较小，使得行业内公司市场化程度较高，市场占有率一般都较低。公司的汽车零部件客户主要为ASC、TBVC以及中国重汽，压缩机零部件客户为丹佛斯公司，农机/工程机械零件客户主要为卡拉罗、CNH，公司大部分的产品销往上述企业。这些企业均属于其各自行业内的知名企业，其对铸件质量的要求均很高，公司能够获得上述企业的认可，说明公司已经拥有较强的竞争力。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大
26、变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 2017 年发行新股 2000 万股，募集资金到账影响所致 固定资产 报告期内无重大变化 无形资产 报告期内无重大变化 在建工程 较期初下降 57.47%，主要是报告期内在建项目大马力拖拉机装配车间建设完工转入固定资产所致。货币资金 较期初增长 210.61%，主要是公司首次公开发行人民币普通股募集资金等因素所致。应收票据 增加 57.14%，主要是本期国内收入增长明显，客户以票据回款方式增加所致。其他流动资产 增加 60.95%，主要是子公司农业装备公司待抵扣增值税增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用
27、 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 联诚控股 出资设立 5,913 万元 香港 零部件贸易、研发、投资 公司统一管控-65.82 万元 9.06%否 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）技术优势 公司始终将技术作为发展和价值创造的第一要素，公司的研发部门实力雄厚，配置具备国际先进水准的试验设备，同时，现有的主要技术研发模式为与客户协同研发，这大大提高了公司前瞻性产品研发能力，扩大了
28、公司的技术服务能力。（二）产品质量优势 公司注重产品质量，坚持走高端路线，产品通过了国际权威认证机构的汽车零部件行业IATF16949认证，有很好的产品质量保证体系和较强的技术开发能力。通过建立、实施和保持ISO9001和IATF16949质量管理体系，从产品的先期策划、设计与开发、生产过程的确认、不合格品的分析与控制、持续改进等诸多过程进行控制，减少不良成本，从而提高企业产品的市场竞争力。（三）模具开发、铸造、机械加工完整的产业链 公司具备模具开发、铸造、机械加工完整的产业链。完整的产业链有利于保障公司产品的质量符合高端客户的要求，增强了公司在价值链上的定价能力，有利于提高公司产品的附加值。
29、（四）人才团队优势 公司拥有经验丰富又竭诚敬业的管理团队。公司管理团队学历水平高，既掌握了专业的理论知识，又积累了多年的实践经验，还具备了国际化经营的能力，为公司开拓国际市场和国内的高端客户市场提供了人才保证。（五）客户资源优势 公司的主要客户包括ASC、TBVC、Mancor、久保田、菲亚特、卡拉罗、麦格纳、中国重汽、潍柴动力、克诺尔等，均为国内外知名零部件或整车制造商，公司与客户之间通过多年合作，建立了较为稳定的战略合作伙伴关系。（六）产品多元化优势 公司现有1,000多种精密铸件产品，产品应用范围涉及汽车、空调压缩机、农机、工程机械、轨道交通、环保及水处理、液压机械、医疗器械、太阳能和风
30、能设备等领域，不存在过度依赖某一产品的情况，公司的生产情况可以根据市场需求的转变进行主动调节。山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，紧紧围绕国家经济政策的调整变化和行业发展形势，转型创新，秉承“工匠精神、实业报国”的理念，坚持“零件部件整机”的发展战略，以铸造、加工为核心业务，积极进行上下游产业链延伸及整合，着力发展农业机械、市政环卫机械和机电自动化三大板块，逐步形成完整的产业链，不断提升公司的核心竞争能力。按照制定的发展战略和目标任务，定标明责、狠抓落实，通过加
31、大内部技改力度，来提升设备的自动化水平；通过加强生产现场管控、成本控制来保证产品质量，更好的服务客户；通过拓展与国际大型企业集团的合作，来保证订单供应，扩大销量，较好地完成了各项年度目标，实现了公司的稳健发展。公司2017年实现营业收入60,969万元，同比增长19.18%,收入的增长得益于零件销售与整机项目销售的同时增长；利润总额6,041万元，同比下降0.72%；实现归属于母公司所有者的净利润4,709万元，同比下降0.76%,主材价格上升是利润下降的主要原因。通过强化内部管理、成本控制、高端市场开拓等经营手段，实现了经济效益的稳步增长。报告期内，公司重点做了以下工作：（一）销售业绩稳步提
32、升，产品升级初见成效。公司坚持主营业务多品种多客户不动摇，坚持走高端路线，充分发挥公司产业链优势和与国外客户多年的合作经验，成功开发了多家新客户，产品和服务质量均得到客户充分认可，重汽、丹佛斯、卡拉罗、MANCOR、CAB、CNH、潍柴等客户均出现了良好的增长势头，为公司的持续发展打下了良好基础。同时，农业机械、市政环卫机械、机电自动化等整机业务板块产品已形成系列，以高质量占领市场，以大型化、智能化、零部件精细化为方向，打造“欧美质量、中国价格，精益求精、联诚制造”的整机品牌同时，加快了公司由零件向部件、整机转型的步伐。（二）提升优化产能，增强公司竞争能力。公司紧紧围绕“中国制造2025”发展
33、战略，逐步提升生产自动化、智能化、信息化水平，全面实施技改工作，引进具有国际先进水平的生产设备，并在铸造、加工、清理等环节进行了机器换人操作，大大提升了生产效率，改善了生产环境，为实现绿色制造、智能化生产打下了坚实基础。（三）持续研发投入，夯实发展基础。公司通过搭建技术中心等技术研发平台，大大提升公司的研发、创新水平，逐步实现与客户的同步研发，为客户提供更高端的产品，满足日益提升的产品需求；同时利用检测中心先进的检测设施，推进公司在材料应用上实现创新引领，并争取在专利、科研成果以及产业化方面实现新的突破。（四）上市融资，成功迈向资本市场。2017年12月27日，公司在深圳证券交易所中小板挂牌上
34、市。经中国证券监督管理委员会关于核准山东联诚精密制造股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可20172227号）核准，公司首次公开发行人民币普通股2,000.00万股（每股面值1元）。发行价格为11.55元/股，实际募集资金净额为19,886.80万元。募集资金用于产能提升及自动化升级项目。公司在上市过程中，不断优化内部管理，自我革新，管理水平、综合实力和市场竞争力得到了全面提升。（五）加强内控建设，确保规范运作 报告期内，公司不断健全内控制度建设，完善法人治理结构，确保股东大会、董事会、监事会和经营管理层在各自权限山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 范围内规范、
35、高效、科学运作。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人完全分开，具有完整的业务及自主经营能力；信息披露亦及时、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情形。（六）推进精益生产，提升公司盈利能力。铸造环节实施“两提两降”活动提高出品率、提高加工性能、降低综合废品率、降低加工余量。机加工环节实施“两提两降”活动提高加工效率、提高加工性能、降低加工成本、降低库存。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增
36、减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 609,688,957.86 100%511,577,675.79 100%19.18%分行业 工业 591,576,458.54 97.03%490,713,686.26 95.92%20.55%其他业务收入 18,112,499.32 2.97%20,863,989.53 4.08%-13.19%分产品 乘用车零件 236,521,625.19 38.79%244,712,563.75 47.83%-3.35%农机/工程机械零件 98,002,625.38 16.07%81,707,303.58 15.97%19.94%商用车零
37、件 96,263,782.64 15.79%52,149,613.54 10.19%84.59%压缩机零件 74,066,668.30 12.15%57,910,591.47 11.32%27.90%环保/水处理零件 12,151,635.18 1.99%13,563,509.83 2.65%-10.41%新能源零件 4,700,045.56 0.77%28,375,651.21 5.55%-83.44%其他零件产品 35,096,479.78 5.76%12,294,452.88 2.40%185.47%整机产品 34,773,596.51 5.70%0.00 0.00%0.00%其他业务收
38、入 18,112,499.32 2.97%20,863,989.53 4.08%-13.19%分地区 境内销售 320,993,976.61 52.65%228,885,346.81 44.74%40.24%北美 230,755,365.88 37.85%226,467,216.02 44.27%1.89%欧洲 38,342,690.88 6.29%32,132,376.46 6.28%19.33%山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 亚洲(不含中国境内)334,192.50 0.05%1,887,760.31 0.37%-82.30%南美 837,624.36 0.1
39、4%1,340,986.66 0.26%-37.54%大洋洲 312,608.31 0.05%0.00%其他业务收入 18,112,499.32 2.97%20,863,989.53 4.08%-13.19%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业 591,576,458.54 441,277,448.17 25.41%20.55%26.95%-
40、3.76%分产品 乘用车零件 236,521,625.19 172,522,631.81 27.06%-3.35%2.48%-4.15%农机/工程机械零件 98,002,625.38 76,477,835.61 21.96%19.94%20.05%-0.07%商用车零件 96,263,782.64 70,026,548.92 27.26%84.59%88.43%-1.48%压缩机零件 74,066,668.30 56,227,067.82 24.09%27.90%29.14%-0.73%分地区 境内 320,993,976.61 251,075,556.56 21.78%40.24%45.47
41、%-2.81%北美 230,755,365.88 161,951,702.06 29.82%1.89%8.53%-4.29%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 铸铁产品 销售量 吨 27,063.5 22,364.66 21.01%生产量 吨 27,329.77 23,437.38 16.61%库存量 吨 6,673.21 6,406.94 4.16%铸铝产品 销售量 吨 3
42、,007.5 2,737.24 9.87%生产量 吨 3,034.16 2,944.7 3.04%山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 库存量 吨 597.19 570.53 4.67%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工业-零件产品 直接材料 156,369,467.14 3
43、7.83%113,997,826.67 32.80%37.16%工业-零件产品 直接人工 53,714,141.34 12.99%44,247,782.67 12.73%21.39%工业-零件产品 制造费用 187,118,928.17 45.27%171,932,665.35 49.46%8.84%工业-零件产品 外协加工费 10,687,867.92 2.59%9,795,044.00 2.82%9.04%工业-零件产品 外购成品 5,468,356.04 1.32%7,614,148.00 2.19%-28.16%工业-整机产品 直接材料 25,757,514.58 92.26%工业-整
44、机产品 直接人工 1,202,552.98 4.31%工业-整机产品 制造费用 958,620.00 3.43%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 乘用车零件 产品成本 172,522,631.81 39.10%168,343,187.64 48.43%2.48%农机/工程机械零件 产品成本 76,477,835.61 17.33%63,705,971.61 18.33%20.05%商用车零件 产品成本 70,026,548.92 15.87%37,164,106.45 10.69%88.43%压缩机零件 产品成本 56,
45、227,067.82 12.74%43,538,381.97 12.53%29.14%环保/水处理零件 产品成本 7,815,892.84 1.77%8,683,345.52 2.50%-9.99%新能源零件 产品成本 3,842,480.74 0.87%18,766,408.61 5.40%-79.52%其他零件 产品成本 26,446,302.87 5.99%7,385,264.89 2.12%258.10%整机产品 产品成本 27,918,687.56 6.33%说明 山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 17（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生
46、变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）342,868,115.36 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.24%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 ASC 109,667,153.74 17.99%2 TBVC 96,409,776.82 15.81%3 丹佛斯 6
47、2,621,173.25 10.27%4 中国重汽 42,192,722.53 6.92%5 Mancor 31,977,289.02 5.24%合计-342,868,115.36 56.24%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）126,796,318.06 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 44.26%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 济南庚辰铸造材料有限公司 38,554,438.81 13.46%2 隆达铝业（烟台）有限公
48、司 27,105,334.08 9.46%3 济宁市兖州区翔威机械配件有限公司 25,676,836.70 8.96%4 淄博银亚金属材料销售有限公司 18,519,584.29 6.47%5 济宁市兖州区元典经贸有限公司 16,940,124.18 5.91%山东联诚精密制造股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 合计-126,796,318.06 44.26%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 21,766,725.88 19,364,655.25 12.40%本报告期整机业务增长较快，销售人员
49、薪酬及广告宣传费、市场开拓费增加较多 管理费用 56,200,408.05 61,957,522.30-9.29%本报告期研发费用阶段性减少所致 财务费用 16,432,335.00 8,773,417.06 87.30%本报告期汇兑损失增加所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 面对国内外日益激烈的竞争态势，公司持续加大了对新产品、新技术等方面的研发投入。公司整合了技术开发资源，强化了产品前期策划力量，确定以“质量最优、废品率最低、效率最高”为开发目标，向客户提供最有市场竞争力的技术解决方案的开发路线。报告期内，公司开发新产品的同时，成功运用多项新技术、新工艺，通过不断的研发创新，掌握关
50、键技术，公司核心竞争力进一步提升。公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人）30 30 0.00%研发人员数量占比 1.60%1.60%0.00%研发投入金额（元）7,003,351.85 14,977,928.18-53.24%研发投入占营业收入比例 1.15%2.93%-1.78%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目
