1、汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 1 汤臣倍健股份有限公司汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告年度报告 2013 年年 02 月月 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事、监事、高级管
2、理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人梁允超先生、主管会计工作负责人王文女士及会计机构负责人公司负责人梁允超先生、主管会计工作负责人王文女士及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨磊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨磊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保
3、持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.10 第五节 重要事项.38 第六节 股份变动及股东情况.43 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.50 第八节 公司治理.57 第九节 财务报告.61 第十节 备查文件目录.13
4、6 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国家药监局 指 中华人民共和国国家食品药品监督管理局 汤臣倍健、本公司、公司 指 汤臣倍健股份有限公司 股东大会 指 汤臣倍健股份有限公司股东大会 董事会 指 汤臣倍健股份有限公司董事会 监事会 指 汤臣倍健股份有限公司监事会 广发证券、保荐人 指 广发证券股份有限公司 正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所有限公司 国浩律师、律师 指 国浩律师（广州）事务所 广州佰健 指 广州市佰健生物工程有限公司，是公司全资子公司 奈梵斯 指 广
5、州奈梵斯健康产品有限公司，是公司全资子公司 广东佰嘉 指 广东佰嘉生物科技有限公司，是公司全资子公司 膳食营养补充剂 指 以维生素、矿物质及动植物提取物为主要原料，通过口服补充人体必需的营养素和生物活性物质，达到提高机体健康水平和降低疾病风险的目的，一般以片剂或胶囊剂等浓缩形态存在 非直销渠道、非直销领域 指 非直销是与直销相对应的销售模式，是传统的销售方式，一般完整的产销链条为：生产厂家经销商（批发商）零售终端顾客 公司股票 指 汤臣倍健 A 股股票 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 规范运作指引 指 深圳证券
6、交易所创业板上市公司规范运作指引 公司章程 指 汤臣倍健股份有限公司章程 激励计划 指 汤臣倍健股份有限公司股票期权激励计划（草案）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 上年同期 指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 巨潮资讯网 指 http:/ 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 汤臣倍健 股票代码 300146 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 汤臣倍健股份有限公司 公
7、司的中文简称 汤臣倍健 公司的外文名称 By-health Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 By-health 公司的法定代表人 梁允超 注册地址 珠海市金湾区三灶科技工业园星汉路 19 号 注册地址的邮政编码 519040 办公地址 广州市萝岗区科学城科学大道中 99 号科汇金谷 3 街 3 号 办公地址的邮政编码 510663 公司国际互联网网址 http:/www.by- 电子信箱 tcbjby- 公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董
8、事会秘书 证券事务代表 姓名 林志成 唐金银 联系地址 广州市萝岗区科学城科学大道中 99 号科汇金谷 3 街 3 号 广州市萝岗区科学城科学大道中 99 号科汇金谷 3 街 3 号 电话 020-28956666 020-28956666 传真 020-28957777 020-28957777 电子信箱 tcbjby- tcbjby- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董秘办 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报
9、告全文 6 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2005 年 04 月 01 日 广东省珠海市工商行政管理局 440400000071153 440401777805270 77780527-0 最近变更注册登记日期 2012 年 04 月 13 日 广东省珠海市工商行政管理局 440400000071153 440401777805270 77780527-0 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会
10、计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 主要会计数据 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 营业总收入（元）1,066,692,093.53657,963,682.4362.1202%346,080,768.72营业利润（元）331,727,485.76217,420,607.6852.5741%107,453,758.14利润总额（元）331,203,308.54219,925,196.0450.5982%107,901,360.27归属于上市公司股东的净利润（元）280,354,339.42186,435,12
11、4.0350.3764%92,105,877.46归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）280,830,911.98184,308,808.7952.3698%91,736,492.50经营活动产生的现金流量净额（元）111,224,133.16173,992,325.89-36.0753%54,606,252.76 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 资产总额（元）2,104,730,577.051,894,171,143.3611.1162%1,753,646,608.79负债总额（元）177,612,966.58138,047,872.31
12、28.6604%129,278,461.77归属于上市公司股东的所有者权益（元）1,927,117,610.471,756,123,271.059.737%1,624,368,147.02期末总股本（股）218,720,000.00109,360,000.00100%54,680,000.00主要财务指标 2012 年 2011 年 本年比上年增减(%)2010 年 基本每股收益（元/股）1.280.8550.5882%0.56稀释每股收益（元/股）1.280.8550.5882%0.56扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）1.280.8452.381%0.56全面摊薄净资产收益率（%）
13、14.55%10.62%3.93%5.67%加权平均净资产收益率（%）15.45%11.06%4.39%60.18%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）14.57%10.5%4.07%5.65%扣除非经常性损益后的加权平均15.48%10.93%4.55%59.94%汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 8 净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.511.59-68.0376%1 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减(%)2010 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）8.8116.06-45.1315%29.71资产负债率（%）8.
14、44%7.29%1.15%7.37%二、报告期内非经常性损益的项目及金额二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-3,682,388.28-89,307.83-13,218.21 报废长期待摊资产和固定资产 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,983,500.003,646,600.00792,400.00 详见财务报告中的附注七、35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,825,288.94-1,052
15、,703.81-331,579.66 所得税影响额-47,604.66378,273.1278,217.17 合计-476,572.562,126,315.24369,384.96-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 三、重大风险提示三、重大风险提示 1.产品质量和食品安全风险 膳食营养补充剂产品众多，涉及原辅料更多，存在一定的产品质量风险。如果公司在产品的原料采购、生产与销售环节出现质量管
16、理问题，或者因为其他原因发生产品质量问题，将会影响公司的信誉和公司产品的销售。对此，公司始终将质量安全放在头等位置，不断加强质量管理，优化生产流程，购置精密的检验设备，培养质量管理人员，同时借助第三方检验机构支持完善公司的质量管理。另外公司还制定了专门的应急方案，应对可能的风险。公司生产车间新建项目（即珠海生产基地三期厂房）已于2012年6月正式投产，全新的品质中心也已建成，将有效缓解公司生产的产能压力，大大提升公司的检验和研发能力，进一步保障公司产品质量。2.政策风险 国家相关政策、行业法规、标准建设尚不完善，以及媒体的负面报道等，有可能对整个行业或公司产生一定的负面影响。对此，公司将不断规
17、范内部管理，认真研究学习各项行业法律法规，积极参与行业法律法规和标准的制定与修订，最大限度确保公司处于安全的行业环境。为更好适应公司未来的发展，公司成立了技术法规部，为经营提供更专业的法规服务，以应对市场法汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 9 规风险。3.原材料采购对主要品种销售和推广的风险 公司坚持“取自全球，健康全家”的品牌理念，按照公司差异化品质战略的要求，在全球范围内甄选高品质原料，全球采购策略存在供应量与价格上涨等方面的风险，而且原材料单价的上涨对公司产品的毛利率将产生一定的影响。但由于公司产品品种较多，原材料较分散，公司通过加强生产管理控制，降低物耗，以及在全球寻找合适
18、的替代供应商，以尽量控制原材料单价上涨给公司带来的风险，但不能排除未来几年内会对公司的生产经营成本产生一定影响。随着公司市场销售规模的不断扩张，原料的需求不断提高，可能出现某些原料不能满足公司主要品种销售和推广的需求，如新西兰乳清蛋白粉、巴西绿蜂胶等，可能存在供应难以满足品种扩大策略和销售增长的风险。为此公司积极采取应对措施，寻找替代原料，满足生产需求，同时不断开发新产品，拓展新的销售增长点。4.销售区域的不断扩大带来的市场管控风险 公司业务不断扩张，对销售管理提出了更高要求，包括经销商管控、价格系统管控以及区域市场协调等问题，公司于2012年2月适时提出与确定“市场整理年”主题，提出实施精细
19、化管理系统工程，在此过程中公司对自身及经销商围绕“终端精细化”从理念到运营提出了更高的要求。为此，公司在业务规模快速扩张的背景下审慎思考，匹配解决快速发展过程中的精细化管理问题，通过多项措施提升销售管理和运营，旨在为“健康、持续、快速”发展进一步奠定基础。公司为清理和规范网络销售问题，于2011年10月底授权专业的第三方开设网络官方旗舰店，采取疏导的方式规范网络销售行为，最大限度维护公司、经销商及消费者的多方合理权益，保证市场健康稳定发展。5.新项目推广效果不达预期的风险 一方面，由于募投项目建设周期的原因，公司募集资金的投入到实际产生效益仍需要一段时间，存在公司净资产收益率下降的风险。另一方
20、面，新项目尤其是广东佰嘉负责的单品项目尚处于投入期与摸索阶段，推广效果能否达到预期存在较大的不确定性。对此，公司目前正在积极推进新项目建设，使项目尽早成熟并产生效益。6.综合管理水平亟待提高的风险 现阶段公司管理结构相对简单，随着市场规模不断扩大以及公司实施精细化管理策略的要求，管理半径加大，未来公司在机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。为此公司不断创新管理机制，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系。7.人力资源建设与激励机制风险 随着公司业务快速发展，公司人力资源体系规划的重要性日益突显，
21、各类新人尤其是中高端人才等逐步到位，但人才培训与文化磨合有一个过程，如磨合效果未达预期，可能会影响公司既定计划与目标的实现。为此，公司继续完善人力资源管理体系建设，优化了选人和用人机制，搭建了人才培养体系；引入职业发展双通道，提升了员工整体薪酬福利水平，有效吸引和保留高素质人才；建立了以目标责任制为基础的考评体系。公司筹划与启动了上市之后的首期股票期权激励计划，贯彻公司倡导的“让奋斗的力量充分分享企业成长的价值”的企业价值观，进一步促进公司建立健全长期激励与约束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，以促进公司“健康、持续、快速”发展。8.行业竞争加剧风险 近年来，由于行业市场容量的迅速扩
22、大，市场竞争开始加剧，逐渐体现在产品品牌、销售渠道和产品差异化等方面。未来公司面临国际领先企业深入中国市场，大型药企和食品企业介入，从而导致行业竞争加剧的风险。对此，公司将不断打造与提升公司的产品力、渠道力、品牌力、服务力等核心竞争力，使公司始终占据市场的领先地位。汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 2012年是汤臣倍健上市后第二个完整的会计年度。报告期内，公司始终坚持“取自全球，健康全家”的品牌理念，从加强品牌建设、加大市场整理力度与实施精细化管理、大力引进专业人才、加强内部控制建设等方面开展工作。
23、报告期内，公司管理层紧密围绕着2011-2015年度经营规划纲要的要求以及年初既定的2012年度经营计划目标，贯彻董事会的战略部署，较好地完成了各项工作，公司继续保持“健康、持续、快速”发展。报告期内，公司实现营业收入106,669.21万元，比上年同期增长62.12%；营业利润33,172.75万元，比上年同期增长52.57%；净利润28,035.43万元，比上年同期增长50.38%。公司资产质量良好，财务状况健康，进一步巩固在膳食营业补充剂行业非直销领域的领导地位。报告期内重要工作报告如下：1.落实1.落实“市场整理年市场整理年”主题，布局精细化管理策略主题，布局精细化管理策略 在2012
24、年第一季度销售收入与业绩高速成长均超预期的背景之下，在业务规模快速扩张的背景下审慎思考，匹配解决快速发展过程中的精细化管理问题，公司于2012年2月适时提出与确定“市场整理年”主题，提出实施精细化管理系统工程，通过多项措施提升销售管理和终端管理，包括渠道网点扩张的控制、经销商的梳理、部分城市精细化管理的试点、对孕婴童品牌的调整等等，旨在为“健康、持续、快速”发展进一步奠定基础。随着以姚明为核心的品牌推广效应在终端逐步显现，以百强医药连锁为重点的渠道深度经营取得明显进展，销售终端数量不断增加。截至2012年12月31日，公司销售终端数量超过30,000个，较2011年年底增加10,000多个。公
25、司产品成功进入了96家全国百强连锁药店和41家全国百强商业超市，在同行业中零售终端规模处于领先地位。2.积极探索与调整新的营销模式，开拓新的细分领域2.积极探索与调整新的营销模式，开拓新的细分领域（1）调整连锁营养中心拓展策略，积极拓展连锁营养中心销售模式）调整连锁营养中心拓展策略，积极拓展连锁营养中心销售模式 报告期内，顺应2012年作为公司启动“市场整理年”主题的第一年，由粗放式向精细化管理过渡，放缓了连锁营养中心开店的进度。连锁营养中心定位为种子业务，短期内不单纯以盈利为目的，而更多从战略层面出发，有利于公司提升品牌力与服务力。截至2012年12月31日，公司连锁营养中心已有583家，较
26、2011年底增加145家。其中，直营店增至192家，联营店增至385家。（2）单品）单品“健力多健力多”氨糖软骨素钙片上市氨糖软骨素钙片上市 报告期内，公司落实2012年度经营计划的要求，设立了广东佰嘉生物科技有限公司，负责膳食营养补充剂单品项目的运作与管理。单品项目是有别于主品牌“汤臣倍健”的一种全新营销模式的试点。全资子公司广东佰嘉生物科技有限公司首个新产品“健力多氨糖软骨素钙片”已于年中推出市场，定位于骨骼健康这一细分市场。2012年仅在少量几个样板城市做试点。3.全面启动与实施3.全面启动与实施“透明工厂透明工厂”，统筹使用与实施募集资金项目，统筹使用与实施募集资金项目 公司生产车间新
27、建项目（即珠海生产基地三期厂房）已于2012年6月正式投产，汤臣倍健率先落成行业首个“透明工厂”，以透明的方式公开原料和生产过程，让消费者眼见为实，引发行业及社会的高度关注，成为行业诚信标杆。报告期内，公司各募集资金投向项目进展顺利。公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金新增两个项目，包括15,565.91万元增资广州佰健用于开设汤臣倍健连锁营养中心项目和使用15,986万元用于进一步扩大珠海生产基地产能项目。2013年1月，公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金2.2亿元永久性补充流动资金，以加快募集资金使用进度与提升资金使用效益。汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 11 4.
28、加速实施品牌提升策略，积极应对行业负面事件4.加速实施品牌提升策略，积极应对行业负面事件 品牌力是公司的核心竞争力之一，报告期内，公司落实2011-2015年度经营规划纲要的要求，为加速实施汤臣倍健由渠道知名品牌向大众知名品牌过渡的品牌提升策略，加大2012年全年的品牌推广力度。姚明代言的新品牌片已于2012年8月开始按计划逐步密集投放，并在2012年下半年进行了一系列较密集的品牌推广活动，为此品牌推广费用投入比例相应提高。报告期内，虽遭遇诸多行业负面事件影响，但公司积极应对，适时启动危机管理预案及机制，将负面影响减至较低，并通过一系列举措修复品牌美誉度。5.启动公司全面内控体系5.启动公司全
29、面内控体系 报告期内，公司启动了全面内控体系的重要项目，确定了内控建设计划方案及内控工作时间表，成立了以董事长为领导的内控领导小组及以公司日常经营团队为主要成员的项目小组。该项目旨在为上市公司搭建不断完善且优化的内部控制体系，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。6.完成高级人才引进策略，启动股权激励计划6.完成高级人才引进策略，启动股权激励计划 根据公司2011-2015年度经营规划纲要指引，为匹配公司战略规划需要，报告期内，公司对包括董事会秘书、财务总监、部分副总经理在内的多个重要岗位的人员配置进行调整，充实与调整公司管理层。为加强业务与职能管理，完善组织架构建设，公司引进了连锁
30、运营总经理、供应链总监、市场总监、品质总监、技术法规总监、IT总监等骨干人才。公司建立了以目标责任制为基础的考评体系。对中高级管理人员的考评采取了签订年度目标责任制考核协议书，确定考核指标、考核方式以及同考核结果挂钩的办法。报告期内，公司已按照目标责任制管理办法对中高级管理人员进行了考核和评价，并在年度绩效中予以体现。公司筹划与启动了上市之后的首期股票期权激励计划，贯彻公司倡导的“让奋斗的力量充分分享企业成长的价值”的企业价值观，进一步促进公司建立健全长期激励与约束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，以促进公司“健康、持续、快速”发展。7.继续加强研发投入，实施产品批文储备策略，不断丰
31、富产品品种7.继续加强研发投入，实施产品批文储备策略，不断丰富产品品种 截至2012年12月31日，公司共拥有51个营养素补充剂和保健食品批准证书，其中2012年取得了10个营养素补充剂和保健食品批准证书。截至2012年12月31日，公司有24个新产品在申请营养素补充剂或保健食品批准证书，已进入保健食品注册评审阶段；此外，公司尚有40多个营养素补充剂和保健食品生产技术项目处于开发试验阶段，并拟申请注册批准证书，同时有多个项目正处于研究阶段。8.实施全球原料专供基地策略，形成产品品质差异化优势8.实施全球原料专供基地策略，形成产品品质差异化优势 根据公司“三步走”的产品差异化品质战略，公司继续加
32、大原料全球采购力度，寻找更多优质原料，与多个跨国公司结成更紧密的合作关系，截至2012年底，主要原料进口比例达到76.41%。报告期内，公司落实“全球原料三步走”策略的第二步，着手建立若干原料专供基地，已于2012年6月与巴西DuasRodas公司签署天然针叶樱桃粉专供基地合作意向书，与巴西APIS FLORA公司签署巴西绿蜂胶粉独家采购商和供应商协议。此次公司第一批全球原料专供基地的确定，标志着公司“全球原料三步走”战略实施迈出了重要的第二步，将有效缓解公司膳食营养补充剂产品主要原料的供应风险，确保满足公司产品市场需求的增长，进一步强化公司在膳食营养补充剂行业的竞争力。9.上调9.上调“汤臣
33、倍健汤臣倍健”品牌产品零售价格品牌产品零售价格 考虑到原材料成本上涨等因素，公司决定对旗下主品牌“汤臣倍健”部分产品于2012年11月1日调整全国统一零售价，并对供货价格进行同步调整。“汤臣倍健”品牌部分产品供货价格的上调，将提高公司的毛利率，有利于公司“全球原料、全球品质”差异化战略的实施，持续保持公司的竞争优势。10.成立与实施10.成立与实施“汤臣倍健营养学院汤臣倍健营养学院”项目项目 报告期内，“汤臣倍健营养学院”正式成立。2012年8月-12月，汤臣倍健营养学院共为各连锁药店培养学员近千名。学院由广东省营养学会协办，汇集外聘专家团队与企业内部讲师队伍，课程全面系统，开发了营养知识、医
34、学基础、健康诊断检测、销售技巧及仪器检测训练等课程。教学体系灵活，通过全国班、省区班、考证班、网络课堂等多种形式，为更多学员提供系统、专业的培训，推动膳食营养补充剂在专业汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 12 渠道更加健康的发展。二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况 1、主营业务分析、主营业务分析（1）成本）成本 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）片剂 原料 88,400,140.8222.63%54,973,941.8423.31%60.8%片剂 人工 4,029,221.771.0
35、3%3,530,961.981.5%14.11%片剂 折旧 2,858,370.320.73%1,018,953.860.43%180.52%片剂 能源 2,770,132.660.71%1,539,243.690.65%79.97%片剂 其他 11,646,774.422.98%8,405,470.613.56%38.56%粉剂 原料 84,163,691.7521.54%46,491,008.0619.71%81.03%粉剂 人工 1,893,115.040.48%1,367,190.230.58%38.47%粉剂 折旧 1,330,128.400.34%388,024.740.16%24
36、2.79%粉剂 能源 1,302,969.850.33%568,530.580.24%129.18%粉剂 其他 7,034,550.461.8%3,705,602.411.57%89.84%胶囊 原料 101,743,610.0426.04%64,521,862.3927.36%57.69%胶囊 人工 6,366,330.661.63%3,657,064.671.55%74.08%胶囊 折旧 2,767,629.640.71%1,061,888.880.45%160.63%胶囊 能源 2,720,619.890.7%1,403,008.430.59%93.91%胶囊 其他 12,103,485
37、.813.1%8,505,445.643.61%42.3%其他 原料 51,605,541.2813.21%30,130,780.2712.78%71.27%其他 人工 453,038.460.12%307,934.350.13%47.12%其他 折旧 318,708.120.08%106,314.520.05%199.78%其他 能源 273,476.080.07%97,567.440.04%180.29%其他 其他 2,172,959.100.56%1,027,637.720.44%111.45%（2）费用）费用 单位：元 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 13 2012 年
38、2011 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 265,891,486.23 180,854,548.3647.0195%主要是销售队伍的扩大及品牌投入的加大导致，但销售费用占销售收入的比例略有下降 管理费用 100,954,422.75 51,284,758.4496.8507%主要是研发投入增加、人员费用增加导致费用增加，其中研发费用同比增长 190.03%财务费用-35,567,162.55-36,388,655.90-2.2576%所得税 50,848,969.12 33,490,072.0151.833%公司营业利润增加所致（3）研发投入）研发投入 研发机构建设情况 公司获评为珠
39、海市工程技术研究开发中心、广东省省级企业技术中心、广东省企业科技特派员工作站。公司现拥有约1500平方的科研实验室，包括了小试实验室、分析检测中心，实验室配备了等离子体发射光谱与质谱联用仪（ICP-MS）、原子吸收风光光度计（AAS）、原子荧光风光光度计、液相色谱与质谱联用仪（LC-MS）、超高压液相色谱仪（UPLC）、配有电子捕获检测器（ECD）、火焰光度检测器（FPD）、氢火焰离子化检查器（FID）的气相色谱仪等处于国际领先水平。研发经费和人员投入情况 截至2012年12月31日，公司在册员工1353人，研究开发人员147人，占公司总人数的10.9%，其中高级职称16名，中级职称7名，初级
40、职称5名。2012年公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。报告期内，上市公司研发投入共3051.59万元，占销售收入的2.86%，其中，母公司投入3051.59万元，占母公司销售收入3.11%。此部分投入，主要用于研发人员费用、研发专用设备折旧费、研发试剂以及检验检测费等。产学研合作情况 2012年，公司继续与广东药学院进行产学研合作，共建企业科技特派员工作站，工作站引进了该校黄庆华教授、杨帆教授、谭毓治教授和周林博士四位科技特派员，帮助企业技术研发，促进技术改造和产品升级，协助企业改善技术创新管理水平和培养技术人才。公司与南方医科大学南方医院朱立军老师签订合作协议，募集100例临床轻、中
41、度膝关节骨性关节炎患者作为受试者，进行氨糖软骨素钙片对膝关节骨性关节炎的保健和辅助治疗作用，为产品的应用提供科学依据；与中山大学龚逸鸿教授签订合作协议，利用细胞培养与生化技术手段评价，研究氨糖软骨素促进骨关节健康及其机理研究；与中山大学公共卫生学院凌文华教授签订合作协议，拟结合细胞实验、动物实验以及人群干预试验，探讨营养活性成分CoQ10调节巨噬细胞RCT在其抗动脉粥样硬化（AS）形成中的作用及其分子机制；与南方医科大学公共卫生与热带医学学院营养与食品卫生学系毛丽梅教授签订合作协议，在中老年人群中开展为期12周的随机、对照干预试验，以期探讨鱼油补充对血脂水平、免疫功能、炎性因子、脂联素等各项指
42、标影响。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2012 年 2011 年 2010 年 研发投入金额（元）30,515,914.5323,179,676.0410,317,151.83研发投入占营业收入比例（%）2.86%3.52%2.98%汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 14（4）现金流）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,189,346,870.42818,582,793.7245.2934%经营活动现金流出小计 1,078,122,737.26644,590,467.8367.257%经营活动产生的现金流量净额 1
43、11,224,133.16173,992,325.89-36.0753%投资活动现金流入小计 33,652.6225,419.2332.3904%投资活动现金流出小计 169,000,548.60200,446,728.23-15.688%投资活动产生的现金流量净额-168,966,895.98-200,421,309.00-15.69%筹资活动现金流出小计 109,360,000.00128,905,160.00-15.1624%筹资活动产生的现金流量净额-109,360,000.00-128,905,160.00-15.16%现金及现金等价物净增加额-167,102,762.82-155,
44、334,143.11-7.58%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）经营活动现金流入同比增加45.29%，主要是公司销售规模增长、销售回款增加所致。（2）经营活动现金流出同比增加67.26%，主要是公司生产经营规模扩大、购买商品及各项费用支出增加所致。（3）经营活动产生的现金流量净额减少36.08%，主要是经营活动投入大于经营性收入以及用于开具银行保函的保证金6500万元不计入现金及银行等价物计算所致。（4）投资活动现金流入同比增加32.39%，主要是处置固定资产、无形资产收到的现金净额增加。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用
45、不适用 报告期内公司经营活动的现金流量净额与报告期净利润差异的原因主要是公司报告期内存货增加、预收账款减少以及用于开具银行保函的保证金6500万元不计入现金及银行等价物计算等因素，造成报告期利润高于经营性活动的现金流量净额。（5）公司主要供应商、客户情况）公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）178,141,986.50前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）16.7%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 15 前五名供应商合计采购金额（元）186,888,141.0
46、7前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）42.41%向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 （6）公司未来发展与规划延续至报告期的说明）公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 公司首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划（2010-2012年），包括产品开发、产能提升、营销网络扩充、品牌发展和品牌管理、人员发展计划等细分措施与目标，公司均逐一落实并提前完成。IPO招股说明书中披露的未来发招股说明书中披露的未来发展与规划（展与规划（2010-2012年）年）本报告期实施情况本报告期实施情
47、况 累计完成情况累计完成情况 总发展规划 2010年-2012年，公司继续秉承“营养干预，为健康人管理健康”的理念，坚持走膳食营养补充剂专业化品牌发展路线，在现有传统营销网络的基础上，通过积极扩大药店、商超等传统营销网络和加快推进连锁店等新型营销网络的建设，巩固并进一步提升主力品牌“汤臣倍健”在非直销领域的领先地位，积极发展细分市场辅助品牌，并通过加大研发投入、新产品开发和产能提升，进一步提高公司产品的整体市场占有率；公司将加大品牌建设的投入，力求将“汤臣倍健”品牌由强势的渠道性品牌转为大众性消费品牌，扩大品牌的知名度和美誉度；公司将进一步加强人才的培养、引进和激励，进一步夯实“快乐公司”企业
48、文化的建设，提高员工工作积极性及满意度。基本完成 产品开发 2012年推出单品品牌“健力多”，主品牌“汤臣倍健”上市辅酶Q10、西洋参胶囊、灵芝孢子粉胶囊等新产品 膳食营养补充剂产品品牌及品牌不断丰富 产能提升 生产车间新建项目已于2012年6月完成并投入使用 有效缓解产能瓶颈的问题 营销网络扩充传统营销网络销售终端扩充 2012年终端数增至3万多个 原计划目标是2012年增至2万个，已提前1年完成 营销网络扩充连锁店网络扩充 2012年连锁营养中心增至583家 原计划目标是2012年增至490家，已提前半年完成 品牌发展和品牌管理 2012年品牌推广费占营业收入的11.39%原计划每年营业收
49、入的10%左右作为品牌推广费用 人员发展计划 2012年底公司人数增至1353人，并于2013年1月公告股票期权激励计划方案 原计划加强人才引进与人才激励机制的建设 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金新增两个项目，包括15,565.91万元增资广州汤臣倍健股份有限公司 2012 年度报告全文 16 佰健用于开设汤臣倍健连锁营养中心项目和使用15,986万元用于进一步扩大珠海生产基地产能项目；2013年1月，公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金2.2亿元永久性补充流动资金。公司各募集资金投向项目进展顺利，其中生产车
50、间新建项目（即珠海生产基地三期厂房）已于2012年6月正式投产，有助于增加产能与缓解生产压力。公司已在此基础上打造“透明工厂”项目，“透明工厂”的核心理念是体现汤臣倍健的全球原料和全球品质，邀请消费者、投资者到现场参观，让消费者、投资者见证汤臣倍健的生产环境、检验设备，具体生动地诠释汤臣倍健产品的全球原料、全球品质，以及企业发展历程、核心竞争力及企业战略的有关内容。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 2、主营业务分部报告、主营业务分部报告 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）
